Szegedi Víziközmű Működtető Statisztikai számjel: 11889094711211406 és Fejlesztő Zrt. Cégjegyzékszám:06-10-000270 Szeged, Széchenyi tér 5. Adószám: 11889094-2-06 1 Kiegészítő melléklet a 2010. évi beszámolóhoz I. A vállalkozás bemutatása: Vállalkozás neve: Szegedi Víziközmű Működető és Fejlesztő Zrt Rövidített neve: SZVMF Zrt Székhelye: 6720 Szeged, Széchenyi tér 5. Számlavezető pénzintézet: Kereskedelmi és Hitelbank Zrt. a./ Működési forma: Zártkörű részvénytársaság b./ Alapításának időpontja: 1999. július 15. c./ Tulajdonosok: Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata 75% tulajdonrésszel Deszk Község Önkormányzata 7% tulajdonrésszel Kübekháza Község Önkormányzata 6% tulajdonrésszel Újszentiván Község Önkormányzata 6% tulajdonrésszel Tiszasziget Község Önkormányzata 6% tulajdonrésszel Részvények száma: 200, bemutatóra szóló törzsrészvény Névértéke: 100.000 Ft d./ Létesítésének célja: Új alapítású vállalkozás e./ Tevékenységi területei - Szeged város területén és a környező településeken víz és csatornahálózat tervezés és lebonyolítás - víz- és csatornahálózat, víztermelő telepek, szennyvízátemelők és szennyvíztisztító telep felújítási munkáinak műszaki ellenőrzése - az Kohéziós Alap támogatáshoz kapcsolódó tervezési és lebonyolítási feladatok elvégzése - víz és csatornahálózat fejlesztési területen pályázati források feltárása és a pályázatok elkészítése f./ Piaci helyzet Az év során tevékenységünket diverzifikáltuk és folytattuk azt az elhatározott stratégiát, miszerint növelnünk kell Szeged városon kívüli árbevételeket. 2010. évben árbevételünk 37 %-a származott a kapcsolt vállalkozástól. Fő tevékenységi körünk változatlan maradt: víz és szennyvízcsatorna tervezés, KEOP és DAOP pályázatok készítése, műszaki ellenőrzés, projekt menedzselés.
2 II. Számviteli politikai főbb vonásai: a./ Könyvvezetés módja Kettős könyvvitel az 5-ös számlaosztályban történő könyveléssel. b./ A 2000. évi C. tv. értelmében éves beszámolót készít. c./ Az eredmény-kimutatásnál az A típusú összköltség eljárást választotta d. Mérleg formátuma A típus e./ Mérleg készítésének időpontja: Tárgyévet követő február 28. f./ Alkalmazott értékelési eljárások: - Immateriális javak és tárgyi eszközök a mérlegben nettó értéken kerülnek kimutatásra. - A befektetett pénzügyi eszközöket beszerzési értéken tartjuk nyilván. - Anyagvásárlásaink nem készletezési céllal történtek, hanem az üzemvitelnek megfelelő mértékben. - Készletként a tárgyévben tovább nem számlázott közvetített szolgáltatásokat és átsorolt tárgyi eszközöket tartjuk nyilván. - A követelések és kötelezettségek értékelése tételesen történik. - szállítói kötelezettségekben csak a pénzügyileg 2010-re áthúzódó teljesítések jelennek meg. - Átmenő tételként szerepeltettük a tárgyévben felmerülő, de következő évet terhelő költségeket, illetve a következő évben felmerülő, de a tárgyévet érintő költségeket és bevételeket - Értékcsökkenés elszámolása: Az amortizáció meghatározása az 1996. évi LXXXI. tv. és az 2000. évi C tv.-nek megfelelően történik. - A bruttó értékből számított lineáris leírási kulcsok alkalmazásával. - Kis értékű ( 100.000Ft alatti beszerzési értékű) tárgyi eszközök és szellemi termékek értékcsökkenésének elszámolása az aktíválással egyidejűleg - A számítástechnikai eszközök és szoftvertermékek leírása 2 év alatt történik. - 200.000,-Ft beruházási értékig a tárgyi eszközök leírása 2 naptári év alatt 50-50 %-os megosztással történik - személygépjármű elszámolása 5 év alatt - A többi eszköz leírásánál a TA tv. 2. sz. mellékletének megfelelően életkorból számított leírást alkalmazza a társaság. - A terv szerinti értékcsökkenés elszámolása félévente történik, a kis értékű eszközök és immateriális javak elszámolása a használatba vétellel együtt
3 III. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések A. Befektetett eszközök Befektetett eszközök bruttó értéke ( eft) Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Immateriális javak - szellemi termékek 4887 1236 1592 4531 - kis értékű szellemi termékek 1213 548 846 915 Összesen 6100 1784 2438 5446 Tárgyi eszközök - műszaki gépek, berendezések 7100 1016 1149 6967 - egyéb berendezések, járművek 16772 10517 9270 18019 - kis értékű tárgyi eszközök 2450 353 302 2501 Összesen 26322 11886 10721 27487 Részesedések 1920 1920 Immaterilis javak Befektetett eszközök terv szerinti értékcsökkenése ( eft) - szellemi termékek 4521 528 1592 3457 - kis értékű szellemi termékek 1213 548 846 915 4688 1076 2438 4372 Tárgyi eszközök - műszaki gépek 7072 342 1148 6266 - egyéb berendezések, járművek 15272 467 7770 7969 - kis értékű tárgyi eszközök 2450 353 302 2501 Összesen 24794 1162 9220 24794
4 Részesedések Név: Tisza-Maros Vízépítő Kft, Cím: 6723 Szeged, Római krt. 21. Tulajdoni hányad és szavazati arány: 48 % A társaság 2009. évi adatai: Jegyzett tőke: 4.000 eft Saját tőke: 73.003 eft Mérleg szerinti eredmény: 31.100 eft Vagyoni helyzet mutatói B. Eszközök összetétele: Megnevezés Összeg ( eft) Százalék Előző év Befektetett eszközök 17.195 10,07 4,86 Forgóeszközök 152.236 89,15 94,93 Aktív időbeli elhatárolás 1.336 0,78 0,21 Összesen: 170.767 100 % 100 % A forgóeszközök közt szerepel 14.120 eft értékben 2010. évben tovább nem számlázott szolgáltatás, valamint 1.000 eft értékben befejezetlen szolgáltatás. C. Források összetétele Megnevezés Összeg ( eft ) Százalék Előző év Saját tőke 105.790 61,95 58,88 Kötelezettségek 60.275 35,29 38,71 Passzív időbeli 4.702 2,76 2,41 Összesen: 170.767 100 % 100 % D. Pénzügyi helyzet mutatói a./ Likviditási ráta I % Forgóeszközök 152.236 ---------------------------------- = --------- *100= 252 % Rövidlejáratú kötelezettségek 60.275 Előző év: 245 %
5 b./ Likviditási ráta II % Pénzeszk.+követelések 137.116 ------------------------------ = -----------------*100= 227 % Rövid lejáratú kötelezettségek 60.275 Előző év: 244 % c./ Fizetőképességi mutató % Saját tőke 105.790 ------------------------- = ------------- *100= 62 % Összes eszköz 170.767 Előző év: 59 % E. Jövedelmezőségi mutatók % a./ Árbevétel arányos jövedelmezőség Adózás előtti eredmény 14.557 ------------------------------------ = -----------*100= 5,5 % Értékesítés nettó árbevétele 262.212 Előző év: 5,8 % b./ Vagyonarányos jövedelmezőség Adózás előtti eredmény 14.557 ---------------------------------------------- = ------- *100 = 14 % Saját tőke 105.790 Előző év: 16 % c./ Eszköz arányos jövedelmezőség Adózás előtti eredmény 14.557 --------------------------------= -------------*100= 8,5% Összes eszköz értéke 170.767 Előző év: 9 %
F. Egyéb a mérleghez kapcsolódó kiegészítések a./ Eszközök Aktív időbeli elhatárolások 2010. december 31-én ( eft) Kiadások Szakmai folyóirat előfizetések 241 Biztosítási díjak 56 Hirdetés 197 Postafiók bérlet 23 Garanciához kapcs. díj 593 Szoftver követési díj 78 Összesen: 1.188 Bevételek Biztosítási díj visszatér. 84 Késedelmi kötbér 64 Összesen 148 Források Passzív időbeni elhatárolások 2010. december 31-én ( eft) Költségek, ráfordítások 12. hó közüzemi számlák: 69 Kiküldetési költségek 249 Biztosítási díjak 14 Szállító számlák 938 Igazgatói prémium és járulékai 3.432 Összesen: 4.702 6 c./ Vevőállományból kintlévőség 2010. december 31-én : Kapcsolt vállalkozással szembeni: 26.929 eft Határidőben lévő követelések, kiegyenlítésük a mérlegkészítésig megtörtént Egyéb vevőkövetelések: 99.755 eft Fizetési határidőt meghaladó követelések: 356 napon túli 12.156 eft 180 napon túli 40.568 eft 90 napon túli 18.850 eft 30 napon túli 9.525 eft Mérlegkészítésig ki nem egyenlített vevő követelések: 70.449 eft. Kettő megrendelő minősítése alapján 10.570 eft értékben került elszámolásra értékvesztés.
7 d./ Egyéb rövidlejáratú követelések ( eft) Dolgozó számára nyújtott lakás vásárlási kölcsön követk. évi törlesztő részlete: 500 Szállítói túlfizetés 275 Ajánlati biztosíték 4.300 Adótúlfizetés miatt: 4.776 Összesen 9.851 e./ Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek ( eft) Adóhatóság 12.703 Vevő túlfizetés 1.645 Határidőben rendezett kötelezettségek Szállítói kötelezettségek: 46.145 Határidőben nem rendezett kötelezettségek: 180 napon túli : 2.000 eft A mérlegkészítésig nem rendezett kötelezettségek a 2010. december 31-i záró állományból 1.000 eft Ezen kötelezettségek a folyamatban lévő DAOP projektekhez kapcsolódnak, melyek kiegyenlítése nem történt meg, f./eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Értékesítés árbevételének megosztása: Kapcsolt vállalkozástól származó árbevétel: 97.711 eft Független felektől származó árbevétel: 164.501 eft A társaság árbevétele TEÁOR szerinti bontásban 7112 : 100 % g./ Egyéb tájékoztató adatok Létszámadatok 2010. december 31-én Átlagos statisztikai állományi létszám: 12 fő Az Igazgatóság és Felügyelő bizottság részére 4.970 eft tiszteletdíj kifizetés történt tulajdonosi döntés alapján. A vezérigazgató munkabére : 5.788 eft,
8 Társasági adóalapot módosító tételek ( eft): Növelő jogcímek: Csökkentő jogcímek: - Számvitelben elszám.- écs: 2.238 - értékesített eszk. kivez. 1.500 - bírság 187 - reprezentáció, üzleti aj. 1.108 - értékvesztés 10.570 Adomány 250 Összesen: 15.853 - adótörv. sz. elszám. écs: 2.077 - adótörv. szerinti behajthatatlan köv. 1.511 - Fejlesztési tartalék 7.000 Összesen: 10.588 Könyvvizsgáló: Controlling Kft, 6722 Szeged, Gogol u. 23. Személyében felelős: Szeles Béláné, 6726 Szeged, Tambura u. 21. MKVK tagsági szám: 000610 A könyvvizsgálatért fizetett díjazás: 720 eft A könyvviteli feladatok irányításáért és vezetéséért, valamint a beszámoló összeállításáért felelős: Somogyi Irma, 6791 Szeged, Kassai u. 11. PM regisztrációs száma: 115654 Az éves beszámolót aláíró: Novák Gyula, vezérigazgató Cím : Szeged, Mura u. 11.
9 IV. Cash Flow kimutatás Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz- változás Tárgyév Előző év I.Működési cash flow 19 357-17 726 1. Adózás előtti eredmény 14.557 14 850 2. Elszámolt amortizáció 2 238 1 417 3. Elszámolt értékvesztés 4. Céltartalék képzés és felhasználás kül 5. Befektetett eszközök értékesítésének ered. 600 6. Szállítói kötelezettség változása 2 573 30 162 7. Egyéb rövid lejáratú köt. változása -4 022-15 939 8. Passzív időbeli elhatárolások változása 864-108 9. Vevőkövetelés változása 27 690-48 652 10. Forgóeszközök változása -21 851 1 012 11. Aktív időbeli elhat. változása -425 664 12. Fizetett adó -2 867-1 132 13. Fizetett osztalék II. Befektetési cash flow -12 170 0 14. Befektetett eszközök beszerzése - 13 670 0 15. Befektetett eszközök eladása 1 500 16. Kapott osztalék III. Pénzügyi cash flow 250-1 638 17. Részvénykibocsátás bevétele 18. Kötvénykibocsátás bevétele 19. Hitel és kölcsön felvétele 20. Hosszú lejáratú kölcsönök törlesztése 21. Véglegesen kapott pénzeszköz 22. Részvénybevonás, tőkekivonás 23. Kötvény-és hitelviszonyt megtest. Értékpapír visszafizetés 24. Hitel és kölcsön törlesztés 500 0 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök 0-1383 26. Véglegesen átadott pénzeszközök -250-300 27. Alapítókkal szembeni hosszú lejár. köt. Pénzeszközök változása 7 437-19 409 Szeged, 2011. április 26. Novák Gyula vezérigazgató