EURÓPAI BIZOTTSÁG DOKUMENTUMOK Az Európai Unió általános költségvetési TERVEZETE a 2016-os pénzügyi évre 5. KÖTET V. SZAKASZ HU COM(2015) 300 HU 2015.6.24.
Euróban kifejezett összegek, amennyiben nincs másként feltüntetve. A költségvetési rendelet 21. cikkének (2) és (3) bekezdésében meghatározott, a bevételkimutatás 5. és 6. címébe beállított minden bevétel további előirányzatok beállításához vezethet azokban a címsorokban, amelyekben a megfelelő bevételt eredményező eredeti kiadás szerepelt. Az alakulásra vonatkozó számadatok az összes jóváhagyott előirányzatra vonatkoznak, beleértve a költségvetési előirányzatokat, a pótlólagos/kiegészítő előirányzatokat és meghatározott bevételeket.
HU 2015.6.24. 2016. évi költségvetés-tervezet V/1 EURÓPAI UNIÓ Az Európai Unió általános költségvetési TERVEZETE a 2016-os pénzügyi évre 5. KÖTET V. SZAKASZ
HU V/2 2016. évi költségvetés-tervezet 2015.6.24. 1. BEVEZETÉS Az Európai Unió független ellenőrző intézményeként az Európai Számvevőszéknek egyedülálló szerepe van abban, hogy elősegítse az Unió pénzgazdálkodásának javítását és előmozdítsa a jobb elszámoltathatóságot és átláthatóságot. Ezt a következőképpen valósítja meg: i. azonosítja az uniós polgárok pénzügyi érdekeivel szemben felmerülő kockázatokat; ii. független bizonyosságot nyújt az Unió pénzgazdálkodásáról; iii. tanácsokat ad a döntéshozók számára a közforrások felhasználásának javítása érdekében. A Számvevőszék független ellenőrzési és vizsgálati eljárásokon alapuló jelentések és vélemények kiadásával teremt többletértéket, amivel hozzájárul az uniós költségvetés végrehajtásának nyilvános felügyeletéhez, valamint az irányítási intézkedésekkel, a szakpolitikák és programok kialakításával, továbbá az uniós költségvetési források elosztásával kapcsolatos megalapozott döntéshozatalhoz. A Számvevőszék gondoskodik arról, hogy a kiválasztott ellenőrzési feladatok és különjelentések: i. tükrözzék a pénzgazdálkodási kockázatokat, a köz érdekét és azt, hogy ellenőrzéseivel a Számvevőszék képes többletértéket előállítani; ii. a teljesítménnyel kapcsolatos kérdésekre összpontosítsanak, beleértve a közfigyelemre aktuálisan számot tartó konkrét témákat, a magas szintű uniós célokat és a több területet átfogó szakpolitikákat. A Számvevőszék jelenleg reformfolyamaton megy keresztül avégett, hogy végrehajtsa 2013 2017-es stratégiáját, és feldogozza a Számvevőszék jövőbeni szerepéről szóló európai parlamenti jelentés észrevételeit. Reformja révén a Számvevőszék a következőket igyekszik elérni: i. tevékeny, feladatorientált szervezetté válni, amely rugalmasan azokra a feladatokra csoportosítja erőforrásait, ahol azokra a legnagyobb szükség van; ii. a teljesítmény-ellenőrzési folyamat ésszerűsítésével gyorsabban elkészíteni jelentéseit; iii. nagyobb hatékonysággal végezni az éves pénzügyi és szabályszerűségi ellenőrzést; iv. kommunikációs, illetve az érdekeltek körében kifejtett stratégiájának köszönhetően a lehető legnagyobb hatást elérni termékeivel; v. az intézmény irányítási struktúrájában is tükröztetni a közelmúlt változásait; vi. tökéletesíteni emberierőforrás- és informatikai rendszereit annak érdekében, hogy tevékeny, feladatorientált szervezeten belül az ésszerűsített ellenőrzési eljárások elvégzéséhez szükséges információáramlás eredményesen történjék. A Számvevőszék 2016-os költségvetési igénye teljes mértékben megfelel azon iránymutatásoknak, amelyeket a Bizottság az intézményeknek a 2016-os költségvetés-tervezetben előirányzott igazgatási kiadásaira vonatkozóan adott ( 1 ). A 2016-os költségvetési eljárásra is olyan légkörben fog sor kerülni, amikor számos tagállamban költségvetési megszorítások vannak érvényben, ezért a Számvevőszék megítélése szerint fenn kell tartani a költségvetési fegyelmet. Azért, hogy e nehezebb időkben is megfeleljen az Európai Parlament és a Tanács ( 2 ) elvárásainak, a Számvevőszék folyamatosan keresi a lehetőségeket munkatársainak és egyéb erőforrásainak átcsoportosítására, továbbá munkamódszereinek korszerűsítésére, ezzel is mutatva elkötelezettségét erőforrásainak lehető legjobb felhasználása, valamint a gazdaságosság és a hatékonyságnövelés mellett. A Számvevőszék törekszik arra, hogy minimálisra csökkentse adminisztratív támogatási költségeit. Ezt a költségcsökkentési célt úgy igyekszik elérni, hogy közben alapvető feladatainak ellátása ne szenvedjen csorbát, s azt a képességét is meg tudja őrizni, hogy Európa minden tájáról magasan képzett szakembereket vonz magához és tart meg. (1 ) A Költségvetési Főigazgatóság 2014. december 19-i Ares (2014)4287483 feljegyzése és Kristalina Georgievának, az Európai Bizottság költségvetésért és emberi erőforrásokért felelős alelnökének 2015. február 4-i Ares (2015)451874 levele a Számvevőszék elnökének. (2 ) A 2015. február 17-i tanácsi következtetések, A 2016. évi költségvetésre vonatkozó iránymutatások.
HU 2015.6.24. 2016. évi költségvetés-tervezet V/3 Ezen eredmények elérését tartva szem előtt, a Számvevőszék törekszik az ellenőrzési folyamat ésszerűsítésére. A különjelentések esetében ez rövidebb elkészítési időhöz kell, hogy vezessen, míg az erőforrások takarékos felhasználásával készülő 2015-ös éves jelentés jobban fog összpontosítani egyes témákra. Megjegyzendő, hogy a Számvevőszék ugyanekkor az egységes szanálási mechanizmusokkal kapcsolatos új feladatokat is magára vállal, ami speciális szaktudással és tapasztalattal rendelkező szakértők bevonását is szükségessé teheti. 2016-ban ezért nem lesz abból adódó szisztematikus emelés, hogy figyelembe vegyék a Bizottság által Luxembourg esetében 1,9 %-ra becsült árszintemelkedést. A Számvevőszék 2016-ban fenntartja a korábbi évek jelentős megtakarításainak szintjét, és új megtakarításokat is igyekszik elérni. Ebből adódóan 2016-ban a költségvetés tervezett összege a 2015-ös adatokhoz képest összességében 1,86 %-os növekedést mutat majd. Ez a növekedés a következőknek tudható be: i. a 3. pontban említett rendkívüli tételek; ii. a fizetésekkel kapcsolatos, a 4.1.1 pontban kifejtett feltételezések. 2016-ra az összes költségvetési igény a következő: (EUR-ban) Javasolt 2016-os költségvetés Elfogadott 2015-ös költségvetés Változás (%) Operatív költségvetés 134 561 000 132 496 000 1,55% Rendkívüli tételek: Épületekkel kapcsolatos költségek 0 410 000 A K2 épület műszaki korszerűsítése 0 0 A Számvevőszék egyes tagjai megbízatásának lejárta 526 000 0 A Számvevőszék reformja (informatikai igények) 300 000 0 Rendkívüli tételek összesen 826 000 410 000 Teljes költségvetési igény 135 387 000 132 906 000 1,86% A rendkívüli tételektől eltekintve az operatív költségvetést érintő tervezett változás az I. cím 1,51 %-os növekedésének tudható be, amit döntő részben a fizetések tervezett kiigazítása okoz, míg a II. cím, figyelembe véve a Luxembourg esetében 1,9 %-ra becsült árszintemelkedést, 0,79 %-os reálcsökkenést jelent. Ez a dokumentum a Számvevőszéknek a 2016-os pénzügyi évre vonatkozó tervezett bevételeit és kiadásait mutatja be, és külön kiemeli a jóváhagyott 2015-ös költségvetéshez képest bekövetkezett változásokat. 2. A 2013 2017-ES ELLENŐRZÉSI STRATÉGIA VÉGREHAJTÁSA A Számvevőszék 2013 2017-es ellenőrzési stratégiájának elsődleges célja, hogy növelje a Számvevőszék hozzájárulását az Unió nyilvános elszámoltathatóságához. E cél elérése érdekében prioritásaink a következők: a Számvevőszék termékeinek az Unió elszámoltathatóságára történő összpontosítása, az Unió elszámoltathatóságához nyújtott számvevőszéki hozzájárulás értékének jobb kiaknázása együttműködések révén, a Számvevőszék mint professzionális ellenőrző intézmény továbbfejlesztése,
HU V/4 2016. évi költségvetés-tervezet 2015.6.24. a Számvevőszéknél meglévő tudás, képzettség és szakértelem lehető legnagyobb mértékű kihasználása, a Számvevőszék munkaeredményeinek és elszámoltathatóságának demonstrálása. Az Európai Számvevőszék fontos kötelességének tartja, hogy releváns, jó minőségű és kellő időben elkészülő dokumentumokkal segítse az Uniót a célkitűzései megvalósításához rendelt közpénzek felhasználásával kapcsolatos nyilvános elszámoltathatóságának javításában. A 2013 2017-es időszakban a Számvevőszék jelentései, véleményei és észrevételei a következő célok szükségességére fognak összpontosulni: a nyilvános elszámoltathatóság és az ellenőrzés kereteinek fejlesztése, a pénzgazdálkodás, illetve az uniós költségvetés végrehajtásáról és hatásairól szóló beszámolás jobbítása, az uniós szakpolitikák és kiadási programok kidolgozásának tökéletesítése. A Számvevőszék 2013 2017-es stratégiája számításba veszi az intézmény működési környezetének bizonytalanságát és változó jellegét. Ennek megfelelően a Számvevőszék prioritásává tette a várható fejleményekre való felkészülést, illetve azon képességének javítását, hogy gyorsan és egységesen tudjon reagálni nem várt fejleményekre. 2.1. Megfelelő forrásokkal az igények kielégítéséért 2.1.1 Az álláshelyek számának csökkentése A költségvetési fegyelemről, a költségvetési ügyekben való együttműködésről és a hatékony és eredményes pénzgazdálkodásról szóló intézményközi megállapodás 27. pontja előírja, hogy egy ötéves időszak végére valamennyi intézmény 5 %-kal csökkentse alkalmazottainak létszámát. E célból a Számvevőszék már három ízben is 1 %-os személyzetcsökkentést hajtott végre (a 2013-as, 2014-es és 2015-ös költségvetésben), és 2016-ban ismét 1 %-kal fogja csökkenteni alkalmazottainak számát. Ebből következően a 2015-ben jóváhagyott 872 álláshelyet 2016-ban kilenccel csökkentjük. A Számvevőszék és a Személyi Juttatásokat Kezelő és Kifizető Hivatal közötti megállapodás értelmében 2015-höz hasonlóan egy álláshely 2016-ban is átkerül a Bizottsághoz. Ezen intézkedésekből következően a Számvevőszék 2016-os létszámterve 862 álláshellyel számol. 2.1.2 Az átalánycsökkentés következményei A költségvetés-tervezetben az átalány-keretcsökkentést 2,76 %-ban állapítottuk meg, ez összesen 23,5 szabad álláshelyet jelent. Ennél nagyobb mértékű keretcsökkentés veszélyeztetné az Európai Parlament és a Tanács által a Számvevőszéktől elvárt teljesítmény mennyiségét és minőségét. 3. RENDKÍVÜLI ÜGYEK 3.1 A Számvevőszék egyes tagjai megbízatásának lejárta A Számvevőszék kilenc tagjának megbízatása 2016. május 6-án lejár. Egy további tag megbízatása 2016. november 1- jén jár le. A 10. fejezetben szereplő 526 000 EUR a hét tag távozásával és helyük betöltésével kapcsolatos költségeket jelenti. 3.2 A Számvevőszék reformja: informatikai rendszerek korszerűsítései A Számvevőszék reformjával kapcsolatos költségvetési igény (300 000 EUR) a meglévő információs rendszerek (Assyst2, AMS, MR, Compass stb.) módosítását és a fordításfejlesztési tervet fedezi. Ugyanide tartozik az olyan új rendszerek, mint pl. az érintettekre, az ajánlásokra, illetve a csalási esetekre kiterjedő információs adatbázisok kifejlesztése.
HU 2015.6.24. 2016. évi költségvetés-tervezet V/5 Továbbfejlesztésre kerül a Számvevőszék dokumentumkezelő rendszere, tudásportálja és szervezeti keresési funkciója (tudásmenedzsment) is. A reform kapcsán több fontos informatikai munkahelyi projekt is megvalósul, így egy egységes kommunikációt célzó projekt, egy új távhozzáférési rendszer, valamint egy új kiküldetéskezelő alkalmazás. A 2016-os üzletmenet-folytonossági projektek keretében átállunk a Windows 10-re és a Sharepoint 2013-ra, telepítjük az Exchange szoftvert, és esetleg új tárhelyekre migráltatjuk adatközpontjainkat. 4. ISMÉTLŐDŐ ÜGYEK 4.1 Személyzeti ügyek 4.1.1 Milyen feltételezések alapján állapítottuk meg a számvevőszéki tagok járandóságainak, illetve az alkalmazottak fizetésének és juttatásainak költségvetését? A Bizottság Költségvetési Főigazgatósága által kiadott utasításokkal (1 ) összhangban a számvevőszéki tagok járandóságainak (10. fejezet), illetve az állandó és ideiglenes alkalmazottak (12. fejezet) és egyéb alkalmazottak fizetésének és juttatásainak (14. fejezet) költségvetése a következő feltételezéseken alapszik: a fizetések és a juttatások +1,2%-os kiigazítása 2015-ben, a fizetések és a juttatások +1,8%-os kiigazítása 2016. július 1-jei hatállyal, ez 2016-ban hat hónapig fizetendő. 4.1.2 Alkalmazottak felminősítése állandó és ideiglenes álláshelyek Az alkalmazottak szakmai előmenetel céljából történő felminősítését a személyzeti szabályzat 6. cikke, I. mellékletének B. szakasza, illetve XIII. mellékletének 10. cikke szabályozza, melyek értelmében az intézményeknek biztosítaniuk kell, hogy elegendő előmeneteli lehetőség álljon rendelkezésre ahhoz, hogy minden besorolási fokozatban az előre meghatározott százalékarányoknak megfelelő számú felminősítésre kerüljön sor. Ennek a követelménynek a teljesítéséhez 2016-ban 23 felminősítésre van szükség a következők szerint: Felminősítés x-ről y-ra Állandó létszámkeret Ideiglenes létszámkeret AD 9 AD 10 6 AD 6 AD 7 2 AST 9 AST 10 1 AST 8 AST 9 1 AST 7 AST 8 1 2 AST 6 AST 7 1 AST 4 AST 5 2 AST 2 AST 3 7 Felminősítések összesen 17 6 Ez a felminősítési lehetőség a tisztviselőket egyénileg nem jogosítja fel előléptetésre, és nem jelent semmilyen előléptetési kötelezettséget. Az előléptetési határozatok elsősorban az érdemeken alapulnak, ahogy azt a személyzeti szabályzat 45. cikke előírja. 4.1.3 Átsorolások állandó és ideiglenes álláshelyek A Számvevőszék kérte két AST5 és két AST6 álláshely átalakítását AD5 álláshellyé, hogy az erőforrásait jobban az alaptevékenységére összpontosító politikája jegyében az AD funkciócsoportba vehessen fel ellenőröket. Kérte ezenkívül a Számvevőszék több AST álláshely átalakítását az újonnan létrehozott SC funkciócsoport álláshelyeivé, hogy ezzel tükrözze a titkársági feladatoknak az ebbe a funkciócsoportba történő fokozatos átirányítását. (1 ) A költségvetésért felelős főigazgató 2014. december 19-i Ares(2014)4287483 feljegyzése a főtitkároknak.
HU V/6 2016. évi költségvetés-tervezet 2015.6.24. Átalakítások x-ről y-ra Állandó létszámkeret Ideiglenes létszámkeret AST 6 AD 5 2 AST 5 AD 5 2 AST 4 SC 5 2 AST 2 SC 3 1 AST 2 SC 2 2 Átalakítások összesen 6 3 4.1.4 A külső alkalmazottak létszámának alakulása Az átmenetileg szükséges szakértelem iránti igény abban mutatkozik meg, hogy a Számvevőszék szerződéses alkalmazottakra és kirendelt nemzeti szakértőkre előirányzott kiadásai 602 000 EUR-val nőttek. Ezek az igények a Számvevőszéknek az egységes felügyeleti mechanizmussal (SSM) és az egységes szanálási mechanizmussal (SRM) kapcsolatos új feladatai kapcsán merültek fel, amelyekhez szükséges a bankszektorban szerzett szakértelem és tapasztalat. További forrásokra lesz szükség a nemzetközi együttműködési tevékenységekben való számvevőszéki részvétel fedezésére, különös tekintettel a nemzetközi kapcsolattartás, a kommunikáció és stratégia területére, amelyekért az elnökségi igazgatóság felelős. A külső munkatársak számának és a velük kapcsolatos költségeknek az alakulása Európai Számvevőszék 2015-ös költségvetés 2016-os tervezet Munkatársak kategóriája Előirányzatok (EUR) Tervezett létszám TME-ben (*) kifejezve, az engedélyezett előirányzatok alapján Előirányzatok (EUR) Tervezett létszám TME-ben (*) kifejezve, az engedélyezett előirányzatok alapján Szerződéses alkalmazott 2 789 000,00 57,8 3 077 000,00 61,25 Kirendelt nemzeti szakértők 670 000,00 12 755 000,00 14 Helyi alkalmazottak n.a. n.a. n.a. n.a. Helyettesítő alkalmazottak 40 000,00 1 41 000,00 1 Képviselői asszisztensek n.a. n.a. n.a. n.a. (*) teljesmunkaidő-egyenérték 4.2 A kiküldetésekkel kapcsolatos kiadások Míg a következő pénzügyi év kiküldetéseire igényelt előirányzatok becslése (162. cikk) már a megelőző év (n-1. év) korai szakaszában megtörténik, a Számvevőszék csak ezen év vége felé fogadja el éves munkatervét. A költségvetéstervezet készítésekor a Számvevőszék előirányzat-igényét csak az n-2. év októberében összeállított többéves munkatervének adatai alapján tudja megbecsülni. Ezt a problémát súlyosbítja, hogy a kiküldetési kiadások jelentős része közvetlenül kapcsolódik az éves munkatervhez, és ezért nem tervezhető pusztán a megelőző évek tapasztalatai alapján. A számvevőszéki jelentések nagyrészt a munkatársak helyszíni ellenőrző munkájából táplálkoznak. Ahhoz, hogy az intézmény nagyobb zökkenők nélkül tudja végrehajtani munkatervét, ügyelnie kell arra, hogy ne szenvedjen hiányt pénzeszközökben, még akkor is, ha ennek következtében egyes években bizonyos előirányzatok felhasználatlanul maradnak. A Számvevőszék minden lehetséges módon igyekszik biztosítani, hogy a helyszíni vizsgálatokhoz kapcsolódó előirányzatok felhasználása a gazdaságosság, hatékonyság és eredményesség elveinek legszigorúbb tiszteletben tartásával történjék. A Számvevőszék ugyan nem tud pontos előzetes becslést adni az igényeiről, azt viszont szavatolja, hogy a ténylegesen felhasznált előirányzatokkal megfelelő eredmény állítható szembe. Az intézmény megértést kér a költségvetési hatóságtól, amennyiben egyes előirányzatok esetleg felhasználatlanul maradnának. A 2016-ban elvégzendő ellenőrzésekhez és az ellenőrzést támogató tevékenységekhez a Számvevőszék a 2016-os költségvetésre 3 600 000 EUR-s összeget javasol.
HU 2015.6.24. 2016. évi költségvetés-tervezet V/7 5. ALÁTÁMASZTÓ INFORMÁCIÓK A következő mellékletek támasztják alá a Számvevőszék 2016-os költségvetési igényét: 1. melléklet: Nyilatkozat az állandó és ideiglenes alkalmazottakra vonatkozó politikáról. 2. melléklet: A növekedések és a csökkenések indoklása költségvetési soronként.
HU V/8 2016. évi költségvetés-tervezet 2015.6.24. 1. MELLÉKLET NYILATKOZAT AZ ÁLLANDÓ ÉS IDEIGLENES ALKALMAZOTTAKRA VONATKOZÓ POLITIKÁRÓL, A KÖLTSÉGVETÉSI RENDELET 38. CIKKÉNEK MEGFELELŐEN A Számvevőszék alapvető célkitűzése az Európai Unió működéséről szóló szerződés 287. cikke szerinti fő tevékenységének végrehajtása. Ennek érdekében a Számvevőszék állandó és ideiglenes álláshelyeket kért és kapott az Európai Parlamenttől és a Tanácstól. A Számvevőszék álláshelykérelmei annak a lehető legpontosabb felmérésén alapulnak, hogy minimálisan milyen erőforrások szükségesek a Szerződésben előírt kötelezettségeinek gazdaságos, hatékony és eredményes végrehajtásához, hogy így eleget tegyen az Európai Parlament és a Tanács, illetve a munkája eredményeinek egyéb felhasználói által támasztott indokolt elvárásoknak. Miután megkapta az általa szükségesnek ítélt álláshelyeket, a Számvevőszék törekszik arra, hogy ezeket megfelelően képzett és tapasztalt munkaerővel töltse be, az Unión belüli kulturális, nyelvi és szakmai különbségek figyelembevételével. Az intézmény továbbá olyan humánerőforrás-politikát folytat, amely a felvett alkalmazottak egész pályafutáson át tartó képzésével motiválja s így magas szintű teljesítményre serkenti őket. E politika folyamatos felülvizsgálata és fejlesztése a záloga annak, hogy a munkatársak a képességeik szerinti legjobb teljesítményüket nyújtsák. A Számvevőszék célja, hogy munkaerő-állományának jelentős részét hosszú távon foglalkoztassa, az elvárt szinttől elmaradóan teljesítő alkalmazottakat pedig átsegítse a nehézségeken. Az elmúlt években a Számvevőszék nehézségekkel szembesült a szakképzett munkaerő felvételének és megtartásának terén. E gondok leküzdésére és megelőzésére a Számvevőszék többek között a következő intézkedéseket teszi: a) kiegészítő továbbképzéseket szervez az új munkaerőnek, és az alapképzést a meglévő munkatapasztalattal együtt beilleszti a pályafutás egészét felölelő szakmai képzési rendszerébe; b) gondosan ügyel arra, hogy a Számvevőszéknél az előmeneteli lehetőségek legalábbis megegyezzenek a többi intézménynél kínáltakkal; ezt szolgálja elsősorban az alkalmazottaknak a személyzeti szabályzat rendelkezéseivel összhangban álló, szükség szerinti felminősítése; c) olyan személyzeti értékelési rendszert vezet be, amely egyértelmű, többek között a szakmai fejlődésre is vonatkozó célkitűzések fényében értékeli a teljesítményt; d) különösen odafigyel a munkahelyi környezetre és az azzal kapcsolatos szociális infrastruktúrákra a Brüsszeleffektus ellensúlyozása érdekében, mivel Brüsszelt többen vonzóbb célpontnak tartják Luxembourghoz képest az alacsonyabb megélhetési költségek és a fiatalabb alkalmazottak számára előnyösebb életstílus miatt. Amennyiben egy alkalmazott kilép, és pályafutását más intézményben folytatja, a Számvevőszék mindaddig úgy tekinti, hogy az ilyen jellegű mobilitás az Európai Unió pénzgazdálkodásának egészét javíthatja, amíg a számvevőszéki alkalmazottak fluktuációs aránya elfogadható marad.
Költségvetési sor 2. MELLÉKLET A főbb növekedések indoklása költségvetési soronként 2015-ös költségvetés 2016-os költségvetéstervezet Növekedés euró euró euró % 1 0 0 0. jogcím - Javadalmazás, juttatások és nyugdíjak 8 567 000,00 8 641 000,00 74 000,00 0,86 Fizetésemelés 1 0 0 2. jogcím - Szolgálati jogviszony megkezdésével és megszűnésével kapcsolatos jogosultságok Magyarázat 72 000,00 526 000,00 454 000,00 630,56 7 (10) tag megbízatásának megújítása 1 2 0 0. jogcím - Javadalmazás és juttatások 96 113 000,00 97 510 000,00 1 397 000,00 1,45 Fizetésemelés 1 2 0 4. jogcím - Szolgálati jogviszony megkezdésével, áthelyezéssel és szolgálati jogviszony megszűnésével kapcsolatos jogosultságok 853 000,00 937 000,00 84 000,00 9,85 Újonnan felvett munkaerő számának növekedése 1 4 0 0. jogcím - Egyéb alkalmazottak 2 947 000,00 3 122 000,00 175 000,00 5,94 Fizetésemelés és a szerződéses alkalmazottak számának kisebb mértékű növekedése 1 4 0 4. jogcím - Szakmai gyakorlatok és csereprogramok az alkalmazottak számára 987 000,00 1 374 000,00 387 000,00 39,21 Kirendelt nemzeti szakértők számának növekedése + 1 szakértő az EBB-től 1 4 0 5. jogcím - Egyéb külső szolgáltatások 40 000,00 41 000,00 1 000,00 2,50 Helyettesítő dolgozók számának növekedése 1 4 0 6. jogcím - Nyelvekkel kapcsolatos külső szolgáltatások 327 000,00 333 000,00 6 000,00 1,83 Fordítási költségek növekedése 1 6 5 0. jogcím - Egészségügyi szolgálat 104 000,00 105 000,00 1 000,00 0,96 Az elemzések és a gyógyszerkészítmények költségeinek növekedése 1 6 5 2. jogcím - Éttermek és étkezdék 55 000,00 60 000,00 5 000,00 9,09 A konyhák karbantartási szerződésével kapcsolatban felmerülő többletköltségek 2 0 0 0. jogcím - Bérleti díjak 160 000,00 169 000,00 9 000,00 5,63 Egy iroda bérleti díja Strasbourg-ban (EP) 2 0 0 8. jogcím - Építési munkálatokkal kapcsolatos előtanulmányok és technikai segítségnyújtás 50 000,00 75 000,00 25 000,00 50,00 A K2 épület korszerűsítésével és egy új K1 épülettel kapcsolatos előtanulmányok 2015.6.24. HU Az Európai Unió Hivatalos Lapja L 705/9
Költségvetési sor 2015-ös költségvetés 2016-os költségvetéstervezet Növekedés euró euró euró % 2 0 2 4. jogcím - Energiafogyasztás 889 000,00 905 000,00 16 000,00 1,80 Bérbe vett terület növekedése 2 1 0 0. jogcím - Berendezések és szoftverek beszerzése, szervizelése és karbantartása 2 1 0 2. jogcím - Külső szolgáltatás igénybevétele a szoftverek és rendszerek működtetésére, fejlesztésére és karbantartására Magyarázat 2 077 000,00 2 220 000,00 143 000,00 6,88 A Számvevőszék reformjával kapcsolatos növekedés 4 593 000,00 4 700 000,00 107 000,00 2,33 A Számvevőszék reformjával kapcsolatos növekedés 2 1 4 0. jogcím - Műszaki berendezések és felszerelések 125 000,00 192 000,00 67 000,00 53,60 A multimédiás konferenciaterem karbantartásának és szervizelésének magasabb költségei 2 1 6 0. jogcím - Járművek 575 000,00 615 000,00 40 000,00 6,96 Hivatalos kiküldetések magasabb kilométerszáma 2 3 2 0. jogcím - Jogi költségek 50 000,00 90 000,00 40 000,00 80,00 A korábbi végrehajtáson alapuló növekedés 2 7 0 0. jogcím - Korlátozott jellegű konzultációk, tanulmányok és felmérések 2 7 2 0. jogcím - Dokumentációs, könyvtári és archiválási költségek 443 000,00 636 000,00 193 000,00 43,57 Szakértők fokozottabb igénybevétele ellenőrzési feladatoknál 372 000,00 390 000,00 18 000,00 4,84 Archiválási költségek növekedése 2 7 4 1. jogcím - Általános jellegű kiadványok 1 000 000,00 1 025 000,00 25 000,00 2,50 A kommunikációs stratégia költségeinek növekedése L 705/10 HU Az Európai Unió Hivatalos Lapja 2015.6.24.
Költségvetési sor A főbb csökkenések indoklása költségvetési soronként 2015-ös költségvetés 2016-os költségvetéstervezet Csökkenés euró euró euró % Magyarázat 1 0 2 0. jogcím - Ideiglenes juttatások 1 253 000,00 1 219 000,00 34 000,00 2,71 A jogosultak számának csökkenése 1 2 0 2. jogcím - Fizetett túlóra 433 000,00 413 000,00 20 000,00 4,62 Megtakarítás 1 6 1 2. jogcím - Szakmai továbbképzés 720 000,00 695 000,00 25 000,00 3,47 Megtakarítás 1 6 2 0. jogcím - Kiküldetések 3 700 000,00 3 600 000,00 100 000,00 2,70 Megtakarítás 1 6 5 4. jogcím - Bölcsőde, óvoda és napközi 1 450 000,00 1 389 000,00 61 000,00 4,21 Az EP és a COM becslése 1 6 5 5. jogcím - A PMO számára a Számvevőszék személyi dossziéinak kezelésével kapcsolatban felmerült kiadások 180 000,00 150 000,00 30 000,00 16,67 Szolgáltatásszint-megállapodások költségei 2 0 0 7. jogcím - Az épületek berendezése 410 000,00 210 000,00 200 000,00 48,78 Az adminisztratív támogatási költségek csökkentésére irányuló erőfeszítésekből adódó megtakarítás 2 0 2 2. jogcím - Takarítás és karbantartás 1 280 000,00 1 271 000,00 9 000,00 0,70 Az adminisztratív támogatási költségek csökkentésére irányuló erőfeszítésekből adódó megtakarítás 2 0 2 6. jogcím - Épületek biztonsága és őrzése 143 000,00 140 000,00 3 000,00 2,10 Az adminisztratív támogatási költségek csökkentésére irányuló erőfeszítésekből adódó megtakarítás 2 0 2 9. jogcím - Épületekkel kapcsolatos egyéb költségek 52 000,00 45 000,00 7 000,00 13,46 Az adminisztratív támogatási költségek csökkentésére irányuló erőfeszítésekből adódó megtakarítás 2 1 0 3. jogcím - Távközlés 482 000,00 427 000,00 55 000,00 11,41 Az adminisztratív támogatási költségek csökkentésére irányuló erőfeszítésekből adódó megtakarítás 2 1 2 0. jogcím - Bútorok 85 000,00 75 000,00 10 000,00 11,76 Az adminisztratív támogatási költségek csökkentésére irányuló erőfeszítésekből adódó megtakarítás 2 3 0 0. jogcím - Irodaszerek, irodai eszközök és különböző fogyóeszközök 140 000,00 120 000,00 20 000,00 14,29 Az adminisztratív támogatási költségek csökkentésére irányuló erőfeszítésekből adódó megtakarítás 2 3 6 0. jogcím - Postai és kézbesítési díjak 50 000,00 43 000,00 7 000,00 14,00 Az adminisztratív támogatási költségek csökkentésére irányuló erőfeszítésekből adódó megtakarítás 2 5 4 0. jogcím - Ülések, kongresszusok és konferenciák 142 000,00 131 000,00 11 000,00 7,75 Az adminisztratív támogatási költségek csökkentésére irányuló erőfeszítésekből adódó megtakarítás 2 7 4 0. jogcím - Hivatalos Lap 550 000,00 350 000,00 200 000,00 36,36 Az adminisztratív támogatási költségek csökkentésére irányuló erőfeszítésekből adódó megtakarítás 2015.6.24. HU Az Európai Unió Hivatalos Lapja L 705/11
V/12 HU 2016. évi költségvetés-tervezet 2015.6.24. BEVÉTELEK Az Európai Uniónak a Számvevőszék kiadásaihoz való hozzájárulása a 2016-es pénzügyi évre vonatkozóan Megnevezés Összeg Kiadások 135 487 100 Saját források 20 488 000 Esedékes hozzájárulások 114 999 100
2015.6.24. HU 2016. évi költségvetés-tervezet V/13 SAJÁT FORRÁSOK 4. CÍM AZ INTÉZMÉNYNÉL DOLGOZÓ SZEMÉLYEKTŐL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK 4 0. ALCÍM KÜLÖNBÖZŐ ADÓK ÉS LEVONÁSOK 4 1. ALCÍM NYUGDÍJJÁRULÉKOK Jogcímcsoport Jogcím Megnevezés 2016. évi költségvetési év 2015. évi költségvetési év 2014. évi költségvetési év % 2014 2016 4 0. ALCÍM 4 0 0 Az intézmény tagjai, tisztviselők és egyéb alkalmazottak bére, fizetése és juttatásai utáni adóbevételek 11 192 000 10 838 000 10 591 557,52 94,64 4 0 3 Az intézmény tagjainak, tisztviselőinek és egyéb aktív alkalmazottainak javadalmazását terhelő átmeneti hozzájárulásból származó bevételek p.m. p.m. 0, 4 0 4 Az intézmény tagjainak, tisztviselőinek és egyéb aktív alkalmazottainak javadalmazását érintő speciális levonásból és szolidaritási adóból származó bevételek 1 800 000 1 750 000 1 782 113,01 99,01 4 0. ALCÍM ÖSSZESEN 12 992 000 12 588 000 12 373 670,53 95,24 4 1. ALCÍM 4 1 0 A személyzet nyugdíjrendszerbe fizetett járulékai 7 496 000 7 404 000 7 003 322,22 93,43 4 1 1 Nyugdíjjogosultság személyzet által történő megváltása, illetve átvitele p.m. p.m. 45 016,82 4 1 2 Személyes okokból fizetés nélküli szabadságon lévő tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak nyugdíjrendszerbe fizetett járulékai p.m. p.m. 0, 4 1. ALCÍM ÖSSZESEN 7 496 000 7 404 000 7 048 339,04 94,03 4. cím Összesen 20 488 000 19 992 000 19 422 009,57 94,80
V/14 HU 2016. évi költségvetés-tervezet 2015.6.24. 4. CÍM AZ INTÉZMÉNYNÉL DOLGOZÓ SZEMÉLYEKTŐL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK 4 0. ALCÍM KÜLÖNBÖZŐ ADÓK ÉS LEVONÁSOK 4 0 0 Az intézmény tagjai, tisztviselők és egyéb alkalmazottak bére, fizetése és juttatásai utáni adóbevételek 2016. évi költségvetési év 2015. évi költségvetési év 2014. évi költségvetési év 11 192 000 10 838 000 10 591 557,52 Az Európai Unió kiváltságairól és mentességeiről szóló jegyzőkönyv és különösen annak 12. cikke. A Bizottság elnökének és tagjainak, a Bíróság elnökének, bíráinak, főtanácsnokainak és hivatalvezetőjének, valamint a Törvényszék elnökének, tagjainak és hivatalvezetőjének, továbbá az Európai Unió Közszolgálati Törvényszéke elnökének, tagjainak és hivatalvezetőjének járandóságairól szóló, 1967. július 25-i 422/67/EGK, 5/ 67/Euratom tanácsi rendelet (HL 187., 1967.8.8., 1. o.). Az Európai Közösségeket illető adó alkalmazása feltételeinek és eljárásának megállapításáról szóló, 1968. február 29-i 260/68/EGK, Euratom, ESZAK tanácsi rendelet (HL L 56., 1968.3.4., 8. o.). Az Európai Számvevőszék tagjainak járandóságáról szóló, 1977. október 18-i 2290/77/EGK, Euratom, ESZAK tanácsi rendelet (HL L 268., 1977.10.20., 1. o.). 4 0 3 Az intézmény tagjainak, tisztviselőinek és egyéb aktív alkalmazottainak javadalmazását terhelő átmeneti hozzájárulásból származó bevételek 2016. évi költségvetési év 2015. évi költségvetési év 2014. évi költségvetési év p.m. p.m. 0, A Bizottság elnökének és tagjainak, a Bíróság elnökének, bíráinak, főtanácsnokainak és hivatalvezetőjének, valamint a Törvényszék elnökének, tagjainak és hivatalvezetőjének, továbbá az Európai Unió Közszolgálati Törvényszéke elnökének, tagjainak és hivatalvezetőjének járandóságairól szóló, 1967. július 25-i 422/67/EGK, 5/ 67/Euratom tanácsi rendelet (HL 187., 1967.8.8., 1. o.). Az Európai Számvevőszék tagjainak járandóságáról szóló, 1977. október 18-i 2290/77/EGK, Euratom, ESZAK tanácsi rendelet (HL L 268., 1977.10.20., 1. o.). Az Európai Közösségek tisztviselőinek személyzeti szabályzata és különösen 2003. december 15-ig hatályban lévő változatának 66a. cikke. 4 0 4 Az intézmény tagjainak, tisztviselőinek és egyéb aktív alkalmazottainak javadalmazását érintő speciális levonásból és szolidaritási adóból származó bevételek 2016. évi költségvetési év 2015. évi költségvetési év 2014. évi költségvetési év 1 800 000 1 750 000 1 782 113,01
2015.6.24. HU 2016. évi költségvetés-tervezet V/15 4 0. ALCÍM KÜLÖNBÖZŐ ADÓK ÉS LEVONÁSOK (folytatás) 4 0 4 (folytatás) Az Európai Unió tisztviselőinek személyzeti szabályzata és különösen annak 66a. cikke. Az Európai Számvevőszék tagjainak járandóságáról szóló, 1977. október 18-i 2290/77/EGK, Euratom, ESZAK tanácsi rendelet (HL L 268., 1977.10.20., 1. o.). 4 1. ALCÍM NYUGDÍJJÁRULÉKOK 4 1 0 A személyzet nyugdíjrendszerbe fizetett járulékai 2016. évi költségvetési év 2015. évi költségvetési év 2014. évi költségvetési év 7 496 000 7 404 000 7 003 322,22 Az Európai Unió tisztviselőinek személyzeti szabályzata és különösen annak 83. cikke (2) bekezdése. 4 1 1 Nyugdíjjogosultság személyzet által történő megváltása, illetve átvitele 2016. évi költségvetési év 2015. évi költségvetési év 2014. évi költségvetési év p.m. p.m. 45 016,82 Az Európai Unió tisztviselőinek személyzeti szabályzata és különösen annak VIII. melléklete 4. cikke, 11. cikkének (2) és (3) bekezdése, valamint 48. cikke. 4 1 2 Személyes okokból fizetés nélküli szabadságon lévő tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak nyugdíjrendszerbe fizetett járulékai 2016. évi költségvetési év 2015. évi költségvetési év 2014. évi költségvetési év p.m. p.m. 0, Az Európai Unió tisztviselőinek személyzeti szabályzata. Az Európai Unió egyéb alkalmazottaira vonatkozó alkalmazási feltételek.
V/16 HU 2016. évi költségvetés-tervezet 2015.6.24. 5. CÍM AZ INTÉZMÉNY ADMINISZTRATÍV MŰKÖDÉSÉBŐL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK 5 0. ALCÍM INGÓ VAGYON (ÁRUK) ÉS INGATLAN VAGYON ÉRTÉKESÍTÉSÉBŐL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK 5 1. ALCÍM BÉRBEADÁSOKBÓL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK 5 2. ALCÍM BEFEKTETÉSEKBŐL VAGY FOLYÓSÍTOTT HITELEKBŐL, BANKI ÉS EGYÉB KAMATOKBÓL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK 5 5. ALCÍM SZOLGÁLTATÁSOK NYÚJTÁSÁBÓL ÉS EGYÉB MUNKÁKBÓL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK Jogcímcsoport Megnevezés Jogcím 5 0. ALCÍM 5 0 0 Ingó vagyon (áruk) értékesítéséből származó bevételek 2016. évi költségvetési év 2015. évi költségvetési év 2014. évi költségvetési év 5 0 0 0 Járművek értékesítéséből származó bevételek Címzett bevétel p.m. p.m. 0, 5 0 0 1 Egyéb ingó vagyon értékesítéséből származó bevételek Címzett bevétel (korábbi 5 0 0. jogcímcsoport) p.m. p.m. 0, 5 0 0. jogcímcsoport Összesen p.m. p.m. 0, % 2014 2016 5 0 2 Kiadványok, nyomtatott anyagok és filmek értékesítéséből származó bevételek Címzett bevétel p.m. p.m. 0, 5 0. ALCÍM ÖSSZESEN p.m. p.m. 0, 5 1. ALCÍM 5 1 1 Ingatlanok bérbeadásából és albérletbe adásából származó bevételek, a bérbeadással kapcsolatos díjak visszatérítése 5 1 1 0 Ingatlanok bérbeadásából és albérletbe adásából származó bevételek Címzett bevétel p.m. p.m. 0, 5 1 1 1 Bérbeadáshoz kapcsolódó díjak visszatérítése Címzett bevétel p.m. p.m. 0, 5 1 1. jogcímcsoport Összesen p.m. p.m. 0, 5 1. ALCÍM ÖSSZESEN p.m. p.m. 0, 5 2. ALCÍM 5 2 0 Befektetésekből vagy folyósított hitelekből származó bevétel, az intézmény követeléseinek banki és egyéb kamatai p.m. p.m. 4 955,31 5 2 2 Előfinanszírozásból származó kamat p.m. p.m. 0, 5 2. ALCÍM ÖSSZESEN p.m. p.m. 4 955,31 5 5. ALCÍM 5 5 0 Más intézmények vagy szervek számára nyújtott szolgáltatásokból vagy elvégzett munkákból származó bevételek, beleértve a más intézmények vagy szervek nevében megfizetett és általuk visszatérített kiküldetési díjakat Címzett bevétel p.m. p.m. 0, 5 5 1 Harmadik felektől, kérésükre nyújtott szolgáltatásokból vagy egyéb munkákból származó bevételek Címzett bevétel p.m. p.m. 0, 5 5. ALCÍM ÖSSZESEN p.m. p.m. 0,
2015.6.24. HU 2016. évi költségvetés-tervezet V/17 5 7. ALCÍM AZ INTÉZMÉNY ADMINISZTRATÍV MŰKÖDÉSÉVEL KAPCSOLATOS EGYÉB JÁRULÉKOK ÉS VISSZATÉRÍTÉSEK 5 8. ALCÍM EGYÉB TÉRÍTÉSEK 5 9. ALCÍM AZ ADMINISZTRATÍV TEVÉKENYSÉGBŐL SZÁRMAZÓ EGYÉB BEVÉTELEK Jogcímcsoport Jogcím Megnevezés 2016. évi költségvetési év 2015. évi költségvetési év 2014. évi költségvetési év 5 7. ALCÍM 5 7 0 Tévesen kifizetett összegek visszafizetéséből származó bevételek Címzett bevétel p.m. p.m. 58 185,53 5 7 1 Meghatározott célra előirányzott bevételek, úgymint az alapítványoktól, támogatásokból, adományokból és hagyatékokból származó jövedelmek, beleértve az egyes intézmények saját, címzett bevételeit Címzett bevétel p.m. p.m. 0, 5 7 3 Az intézmény adminisztratív működésével kapcsolatos egyéb járulékok és visszatérítések Címzett bevétel p.m. p.m. 0, 5 7. ALCÍM ÖSSZESEN p.m. p.m. 58 185,53 % 2014 2016 5 8. ALCÍM 5 8 0 Ingatlanok bérbeadásából származó bevételek Címzett bevétel p.m. p.m. 0, 5 8 1 Befolyt biztosítási kifizetésekből származó bevételek Címzett bevétel p.m. p.m. 0, 5 8. ALCÍM ÖSSZESEN p.m. p.m. 0, 5 9. ALCÍM 5 9 0 Az adminisztratív tevékenységből származó egyéb bevételek p.m. p.m. 0, 5 9. ALCÍM ÖSSZESEN p.m. p.m. 0, 5. cím Összesen p.m. p.m. 63 140,84
V/18 HU 2016. évi költségvetés-tervezet 2015.6.24. 5. CÍM AZ INTÉZMÉNY ADMINISZTRATÍV MŰKÖDÉSÉBŐL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK 5 0. ALCÍM INGÓ VAGYON (ÁRUK) ÉS INGATLAN VAGYON ÉRTÉKESÍTÉSÉBŐL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK 5 0 0 Ingó vagyon (áruk) értékesítéséből származó bevételek 5 0 0 0 Járművek értékesítéséből származó bevételek Címzett bevétel 2016. évi költségvetési év 2015. évi költségvetési év 2014. évi költségvetési év p.m. p.m. 0, Ez a jogcím az intézmény tulajdonában lévő járművek értékesítéséből, illetve részleges lecseréléséből származó bevételek kimutatására szolgál. A költségvetési rendelet 21. cikkének (3) bekezdése értelmében ez a bevétel címzett bevételnek tekintendő, és további előirányzatok beállítását teszi lehetővé azokon a címsorokon, amelyek az illető bevételeket lehetővé tevő eredeti kiadásokat fedezték. 5 0 0 1 Egyéb ingó vagyon értékesítéséből származó bevételek Címzett bevétel (korábbi 5 0 0. jogcímcsoport) 2016. évi költségvetési év 2015. évi költségvetési év 2014. évi költségvetési év p.m. p.m. 0, Ez a jogcím az intézmény tulajdonában lévő ingó vagyon (nem jármű) értékesítéséből, illetve részleges lecseréléséből származó bevételek kimutatására szolgál. A költségvetési rendelet 21. cikkének (3) bekezdése értelmében ez a bevétel címzett bevételnek tekintendő, és további előirányzatok beállítását teszi lehetővé azokon a címsorokon, amelyek az illető bevételeket lehetővé tevő eredeti kiadásokat fedezték. 5 0 2 Kiadványok, nyomtatott anyagok és filmek értékesítéséből származó bevételek Címzett bevétel 2016. évi költségvetési év 2015. évi költségvetési év 2014. évi költségvetési év p.m. p.m. 0, A költségvetési rendelet 21. cikkének (3) bekezdése értelmében ez a bevétel címzett bevételnek tekintendő, és további előirányzatok beállítását teszi lehetővé azokon a címsorokon, amelyek az illető bevételeket lehetővé tevő eredeti kiadásokat fedezték. Ez a jogcímcsoport tartalmazza az ilyen termékek elektronikus úton történő értékesítéséből származó jövedelmeket is.
2015.6.24. HU 2016. évi költségvetés-tervezet V/19 5 1. ALCÍM BÉRBEADÁSOKBÓL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK 5 1 1 Ingatlanok bérbeadásából és albérletbe adásából származó bevételek, a bérbeadással kapcsolatos díjak visszatérítése 5 1 1 0 Ingatlanok bérbeadásából és albérletbe adásából származó bevételek Címzett bevétel 2016. évi költségvetési év 2015. évi költségvetési év 2014. évi költségvetési év p.m. p.m. 0, A költségvetési rendelet 21. cikkének (3) bekezdése értelmében ez a bevétel címzett bevételnek tekintendő, és további előirányzatok beállítását teszi lehetővé azokon a címsorokon, amelyek az illető bevételeket lehetővé tevő eredeti kiadásokat fedezték. 5 1 1 1 Bérbeadáshoz kapcsolódó díjak visszatérítése Címzett bevétel 2016. évi költségvetési év 2015. évi költségvetési év 2014. évi költségvetési év p.m. p.m. 0, A költségvetési rendelet 21. cikkének (3) bekezdése értelmében ez a bevétel címzett bevételnek tekintendő, és további előirányzatok beállítását teszi lehetővé azokon a címsorokon, amelyek az illető bevételeket lehetővé tevő eredeti kiadásokat fedezték. 5 2. ALCÍM BEFEKTETÉSEKBŐL VAGY FOLYÓSÍTOTT HITELEKBŐL, BANKI ÉS EGYÉB KAMATOKBÓL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK 5 2 0 Befektetésekből vagy folyósított hitelekből származó bevétel, az intézmény követeléseinek banki és egyéb kamatai 2016. évi költségvetési év 2015. évi költségvetési év 2014. évi költségvetési év p.m. p.m. 4 955,31 Ez a jogcímcsoport a befektetésekből vagy folyósított hitelekből származó bevétel, az intézmény követelései banki, illetve egyéb kamatainak kimutatására szolgál. 5 2 2 Előfinanszírozásból származó kamat 2016. évi költségvetési év 2015. évi költségvetési év 2014. évi költségvetési év p.m. p.m. 0, Ez a jogcímcsoport az előfinanszírozásból származó kamatokból származó bevétel kimutatására szolgál.
V/20 HU 2016. évi költségvetés-tervezet 2015.6.24. 5 5. ALCÍM SZOLGÁLTATÁSOK NYÚJTÁSÁBÓL ÉS EGYÉB MUNKÁKBÓL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK 5 5 0 Más intézmények vagy szervek számára nyújtott szolgáltatásokból vagy elvégzett munkákból származó bevételek, beleértve a más intézmények vagy szervek nevében megfizetett és általuk visszatérített kiküldetési díjakat Címzett bevétel 2016. évi költségvetési év 2015. évi költségvetési év 2014. évi költségvetési év p.m. p.m. 0, A költségvetési rendelet 21. cikkének (3) bekezdése értelmében ez a bevétel címzett bevételnek tekintendő, és további előirányzatok beállítását teszi lehetővé azokon a címsorokon, amelyek az illető bevételeket lehetővé tevő eredeti kiadásokat fedezték. 5 5 1 Harmadik felektől, kérésükre nyújtott szolgáltatásokból vagy egyéb munkákból származó bevételek Címzett bevétel 2016. évi költségvetési év 2015. évi költségvetési év 2014. évi költségvetési év p.m. p.m. 0, A költségvetési rendelet 21. cikkének (3) bekezdése értelmében ez a bevétel címzett bevételnek tekintendő, és további előirányzatok beállítását teszi lehetővé azokon a címsorokon, amelyek az illető bevételeket lehetővé tevő eredeti kiadásokat fedezték. 5 7. ALCÍM AZ INTÉZMÉNY ADMINISZTRATÍV MŰKÖDÉSÉVEL KAPCSOLATOS EGYÉB JÁRULÉKOK ÉS VISSZATÉRÍTÉSEK 5 7 0 Tévesen kifizetett összegek visszafizetéséből származó bevételek Címzett bevétel 2016. évi költségvetési év 2015. évi költségvetési év 2014. évi költségvetési év p.m. p.m. 58 185,53 A költségvetési rendelet 21. cikkének (3) bekezdése értelmében ez a bevétel címzett bevételnek tekintendő, és további előirányzatok beállítását teszi lehetővé azokon a címsorokon, amelyek az illető bevételeket lehetővé tevő eredeti kiadásokat fedezték. 5 7 1 Meghatározott célra előirányzott bevételek, úgymint az alapítványoktól, támogatásokból, adományokból és hagyatékokból származó jövedelmek, beleértve az egyes intézmények saját, címzett bevételeit Címzett bevétel 2016. évi költségvetési év 2015. évi költségvetési év 2014. évi költségvetési év p.m. p.m. 0, A költségvetési rendelet 21. cikkének (2) bekezdése értelmében ez a bevétel címzett bevételnek tekintendő, és további előirányzatok beállítását teszi lehetővé azokon a címsorokon, amelyek az illető bevételeket lehetővé tevő eredeti kiadásokat fedezték.
2015.6.24. HU 2016. évi költségvetés-tervezet V/21 5 7. ALCÍM AZ INTÉZMÉNY ADMINISZTRATÍV MŰKÖDÉSÉVEL KAPCSOLATOS EGYÉB JÁRULÉKOK ÉS VISSZATÉRÍTÉSEK (folytatás) 5 7 3 Az intézmény adminisztratív működésével kapcsolatos egyéb járulékok és visszatérítések Címzett bevétel 2016. évi költségvetési év 2015. évi költségvetési év 2014. évi költségvetési év p.m. p.m. 0, A költségvetési rendelet 21. cikkének (3) bekezdése értelmében ez a bevétel címzett bevételnek tekintendő, és további előirányzatok beállítását teszi lehetővé azokon a címsorokon, amelyek az illető bevételeket lehetővé tevő eredeti kiadásokat fedezték. 5 8. ALCÍM EGYÉB TÉRÍTÉSEK 5 8 0 Ingatlanok bérbeadásából származó bevételek Címzett bevétel 2016. évi költségvetési év 2015. évi költségvetési év 2014. évi költségvetési év p.m. p.m. 0, A költségvetési rendelet 21. cikkének (3) bekezdése értelmében ez a bevétel címzett bevételnek tekintendő, és további előirányzatok beállítását teszi lehetővé azokon a címsorokon, amelyek az illető bevételeket lehetővé tevő eredeti kiadásokat fedezték. 5 8 1 Befolyt biztosítási kifizetésekből származó bevételek Címzett bevétel 2016. évi költségvetési év 2015. évi költségvetési év 2014. évi költségvetési év p.m. p.m. 0, A költségvetési rendelet 21. cikkének (3) bekezdése értelmében ez a bevétel címzett bevételnek tekintendő, és további előirányzatok beállítását teszi lehetővé azokon a címsorokon, amelyek az illető bevételeket lehetővé tevő eredeti kiadásokat fedezték. 5 9. ALCÍM AZ ADMINISZTRATÍV TEVÉKENYSÉGBŐL SZÁRMAZÓ EGYÉB BEVÉTELEK 5 9 0 Az adminisztratív tevékenységből származó egyéb bevételek 2016. évi költségvetési év 2015. évi költségvetési év 2014. évi költségvetési év p.m. p.m. 0, Ez a jogcímcsoport az adminisztratív tevékenységből származó egyéb bevételek kimutatására szolgál.
V/22 HU 2016. évi költségvetés-tervezet 2015.6.24. 9. CÍM 9 0. ALCÍM EGYÉB BEVÉTELEK EGYÉB BEVÉTELEK Jogcímcsoport Jogcím Megnevezés 2016. évi költségvetési év 2015. évi költségvetési év 2014. évi költségvetési év 9 0. ALCÍM 9 0 0 Egyéb bevételek p.m. 200 000 2 654,55 9 0. ALCÍM ÖSSZESEN p.m. 200 000 2 654,55 % 2014 2016 9. cím Összesen p.m. 200 000 2 654,55 MINDÖSSZESEN 20 488 000 20 192 000 19 487 804,96 95,12
2015.6.24. HU 2016. évi költségvetés-tervezet V/23 9. CÍM EGYÉB BEVÉTELEK 9 0. ALCÍM EGYÉB BEVÉTELEK 9 0 0 Egyéb bevételek 2016. évi költségvetési év 2015. évi költségvetési év 2014. évi költségvetési év p.m. 200 000 2 654,55 Ez a jogcímcsoport az egyéb bevételek kimutatására szolgál.
V/24 HU 2016. évi költségvetés-tervezet 2015.6.24. KIADÁSOK Az előirányzatok (2016 és 2015) és az egyenleg (2014) általános összegzése Cím Alcím Megnevezés 1 AZ INTÉZMÉNYNÉL DOLGOZÓ SZEMÉLYEK 1 0 AZ INTÉZMÉNY TAGJAI 10 885 100 10 291 000 14 553 513,15 1 2 TISZTVISELŐK ÉS IDEIGLENES ALKALMAZOTTAK 98 881 000 97 420 000 92 774 324,61 1 4 EGYÉB ALKALMAZOTTAK ÉS KÜLSŐ SZOLGÁL- TATÁSOK 4 876 000 4 301 000 4 112 827,42 1 6 AZ INTÉZMÉNYNÉL DOLGOZÓ SZEMÉLYEKKEL KAPCSOLATOS EGYÉB KIADÁSOK 6 159 000 6 369 000 5 711 126,62 1. cím Összesen 120 801 100 118 381 000 117 151 791,80 2 ÉPÜLETEK, BÚTOROK, BERENDEZÉSEK ÉS EGYÉB MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGEK 2 0 ÉPÜLETEK ÉS JÁRULÉKOS KÖLTSÉGEK 2 911 000 3 080 000 2 540 734,18 2 1 INFORMATIKA, BERENDEZÉSEK ÉS BÚTOROK: VÁSÁRLÁS, BÉRLET ÉS KARBANTARTÁS 8 229 000 7 937 000 8 739 929,13 2 3 FOLYÓ IGAZGATÁSI KÖLTSÉGEK 439 000 426 000 532 348,84 2 5 ÜLÉSEK ÉS KONFERENCIÁK 706 000 717 000 648 735,18 2 7 INFORMÁCIÓ: BESZERZÉS, ARCHIVÁLÁS, ELŐÁLLÍTÁS ÉS TERJESZTÉS 2 401 000 2 365 000 2 264 510,21 2. cím Összesen 14 686 000 14 525 000 14 726 257,54 10 EGYÉB KÖLTSÉGEK 10 0 ELŐZETES ELŐIRÁNYZATOK p.m. p.m. 0, 10 1 RENDKÍVÜLI TARTALÉKALAP p.m. p.m. 0, 10. cím Összesen p.m. p.m. 0, MINDÖSSZESEN 135 487 100 132 906 000 131 878 049,34
2015.6.24. HU 2016. évi költségvetés-tervezet V/25 1. CÍM AZ INTÉZMÉNYNÉL DOLGOZÓ SZEMÉLYEK 1 0. ALCÍM AZ INTÉZMÉNY TAGJAI 1 2. ALCÍM TISZTVISELŐK ÉS IDEIGLENES ALKALMAZOTTAK Jogcímcsoport 2016. évi 2015. évi Megnevezés Jogcím előirányzatok előirányzatok 2014. évi teljesítés % 2014 2016 1 0. ALCÍM 1 0 0 Javadalmazás és egyéb juttatások 1 0 0 0 Javadalmazás, juttatások és nyugdíjak Nem differenciált előirányzatok 8 741 100 8 567 000 8 824 024,32 100,95 1 0 0 2 Szolgálati jogviszony megkezdésével és megszűnésével kapcsolatos jogosultságok Nem differenciált előirányzatok 526 000 72 000 451 952,94 85,92 1 0 0. jogcímcsoport Összesen 9 267 100 8 639 000 9 275 977,26 100,10 1 0 2 Ideiglenes juttatások 1 0 3 Nyugdíjak 1 0 4 Kiküldetések 1 0 6 Képzés 1 0 9 Előzetes előirányzat Nem differenciált előirányzatok 1 219 000 1 253 000 1 663 085,67 136,43 Nem differenciált előirányzatok p.m. p.m. 3 319 209,21 Nem differenciált előirányzatok 319 000 319 000 209 269,43 65,60 Nem differenciált előirányzatok 80 000 80 000 85 971,58 107,46 Nem differenciált előirányzatok p.m. p.m. 0, 1 0. ALCÍM ÖSSZESEN 10 885 100 10 291 000 14 553 513,15 133,70 1 2. ALCÍM 1 2 0 Javadalmazás és egyéb juttatások 1 2 0 0 Javadalmazás és juttatások Nem differenciált előirányzatok 97 510 000 96 113 000 91 518 624,75 93,86 1 2 0 2 Fizetett túlóra Nem differenciált előirányzatok 413 000 433 000 384 708,20 93,15 1 2 0 4 Szolgálati jogviszony megkezdésével, áthelyezéssel és szolgálati viszony megszűnésével kapcsolatos jogosultságok Nem differenciált előirányzatok 958 000 874 000 870 991,66 90,92 1 2 0. jogcímcsoport Összesen 98 881 000 97 420 000 92 774 324,61 93,82 1 2 2 A szolgálati jogviszony idő előtti megszűnésekor járó juttatások 1 2 2 0 A szolgálat érdekében nyugdíjazott alkalmazottaknak járó juttatások Nem differenciált előirányzatok p.m. p.m. 0,
V/26 HU 2016. évi költségvetés-tervezet 2015.6.24. 1 2. ALCÍM TISZTVISELŐK ÉS IDEIGLENES ALKALMAZOTTAK (folytatás) 1 4. ALCÍM EGYÉB ALKALMAZOTTAK ÉS KÜLSŐ SZOLGÁLTATÁSOK 1 6. ALCÍM AZ INTÉZMÉNYNÉL DOLGOZÓ SZEMÉLYEKKEL KAPCSOLATOS EGYÉB KIADÁSOK Jogcímcsoport Megnevezés Jogcím 1 2 2 (folytatás) 1 2 2 2 Juttatások olyan alkalmazottak számára, akiknek szolgálati jogviszonya megszűnik, valamint különleges nyugdíjrendszer tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak számára 2016. évi előirányzatok 2015. évi előirányzatok 2014. évi teljesítés % 2014 2016 Nem differenciált előirányzatok p.m. p.m. 0, 1 2 2. jogcímcsoport Összesen p.m. p.m. 0, 1 2 9 Előzetes előirányzat Nem differenciált előirányzatok p.m. p.m. 0, 1 2. ALCÍM ÖSSZESEN 98 881 000 97 420 000 92 774 324,61 93,82 1 4. ALCÍM 1 4 0 Egyéb alkalmazottak és külső személyzet 1 4 0 0 Egyéb alkalmazottak Nem differenciált előirányzatok 3 128 000 2 947 000 2 822 433,72 90,23 1 4 0 4 Szakmai gyakorlatok és csereprogramok az alkalmazottak számára Nem differenciált előirányzatok 1 374 000 987 000 890 216,31 64,79 1 4 0 5 Egyéb külső szolgáltatások Nem differenciált előirányzatok 41 000 40 000 54 441,54 132,78 1 4 0 6 Nyelvekkel kapcsolatos külső szolgáltatások Nem differenciált előirányzatok 333 000 327 000 345 735,85 103,82 1 4 0. jogcímcsoport Összesen 4 876 000 4 301 000 4 112 827,42 84,35 1 4 9 Előzetes előirányzat Nem differenciált előirányzatok p.m. p.m. 0, 1 4. ALCÍM ÖSSZESEN 4 876 000 4 301 000 4 112 827,42 84,35 1 6. ALCÍM 1 6 1 Személyzeti igazgatással kapcsolatos kiadások 1 6 1 0 Különböző munkaerő-felvételi költségek Nem differenciált előirányzatok 48 000 48 000 57 700, 120,21 1 6 1 2 Szakmai továbbképzés Nem differenciált előirányzatok 695 000 720 000 671 465,01 96,61 1 6 1. jogcímcsoport Összesen 743 000 768 000 729 165,01 98,14 1 6 2 Kiküldetések Nem differenciált előirányzatok 3 600 000 3 700 000 3 118 961,61 86,64 1 6 3 Az intézmény személyi állományát segítő intézkedések 1 6 3 0 Szociális jóllét Nem differenciált előirányzatok 35 000 35 000 25 000, 71,43
2015.6.24. HU 2016. évi költségvetés-tervezet V/27 1 6. ALCÍM AZ INTÉZMÉNYNÉL DOLGOZÓ SZEMÉLYEKKEL KAPCSOLATOS EGYÉB KIADÁSOK (folytatás) Jogcímcsoport Jogcím Megnevezés 1 6 3 (folytatás) 1 6 3 2 A személyzet tagjai közötti társadalmi kapcsolatok és egyéb szociális intézkedések 2016. évi előirányzatok 2015. évi előirányzatok 2014. évi teljesítés % 2014 2016 Nem differenciált előirányzatok 77 000 77 000 83 000, 107,79 1 6 3. jogcímcsoport Összesen 112 000 112 000 108 000, 96,43 1 6 5 Az intézménynél dolgozó személyekkel kapcsolatos tevékenységek 1 6 5 0 Egészségügyi szolgálat Nem differenciált előirányzatok 105 000 104 000 66 000, 62,86 1 6 5 2 Éttermek és étkezdék Nem differenciált előirányzatok 60 000 55 000 107 000, 178,33 1 6 5 4 Bölcsőde, óvoda és napközi Nem differenciált előirányzatok 1 389 000 1 450 000 1 512 000, 108,86 1 6 5 5 A Személyi Juttatásokat Kezelő és Kifizető Hivatalnak (PMO) a számvevőszéki személyzeti dossziék kezelésével kapcsolatos kiadásai Nem differenciált előirányzatok 150 000 180 000 70 000, 46,67 1 6 5. jogcímcsoport Összesen 1 704 000 1 789 000 1 755 000, 102,99 1 6. ALCÍM ÖSSZESEN 6 159 000 6 369 000 5 711 126,62 92,73 1. cím Összesen 120 801 100 118 381 000 117 151 791,80 96,98