СЛУЖБЕНИ ЛИСТ ОПШТИНЕ БАЧКА ТОПОЛА TOPOLYA KÖZSÉG HIVATALOS LAPJA Број 8 Година XLV 27. јун 2013. г., Бачка Топола XLV. évfolyam 8. szám Topolya, 2013. június 27.
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 228. OLDAL 2013.06.27. 8. szám 59. A helyi önkormányzatról szóló törvény 32. szakaszának 2. pontja (Szerb Köztársaság Hivatalos Lapja, 2007/129. szám), A költségvetési rendszerről szóló törvény 79. szakasza (Szerb Köztársaság Hivatalos Közlönye, 2009/54; 2010/73, 2010/101. és 2012/93. szám) valamint Topolya Község Statútuma 42. szakaszának 2. pontja (Topolya Község Hivatalos Lapja, 2008/15, 2009/1, 2010/6. és 2012/9. szám) alapján, a községi elnök javaslatára, Topolya Községi Képviselő-testülete, a 2013. június 27-i ülésén meghozta az alábbi H A T Á R O Z A T O T TOPOLYA KÖZSÉG 2012. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ZÁRSZÁMADÁSÁRÓL ÁLTALÁNOS RÉSZ 1. szakasz Topolya község 2012. évi költségvetése folyó évi bevételeinek és illetményeinek, illetve végrehajtott kiadásainak és költségeinek megvalósítása, dinárban kifejezve a következőképpen alakult: - Megvalósított folyó évi bevételek és illetmények és korábbi évekből áthozott eszközök összesen 962.792.418,95 - Végrehajtott folyó évi kiadások és költségek összesen 847.440.406,51 - A teljes bevétel és illetmény meg az össz kiadások és költségek különbözete 115.375.972,55 2. szakasz A 2012. december 31-i állás mérlegében (1. Űrlap) az aktíva összege összesen 839.553 ezer dinár és a passzíva összege összesen 839.553 ezer dinár, az alábbiak szerint: Számla LEÍRÁS 2012.12.31-i ÖSSZEG (ezer dinárban) AKTÍVA 01 Az állandó eszközök között levő nem pénzügyi vagyon 668.285 0111 Épületek és építészeti létesítmények 177.104 0112 Felszerelés 13.668 0141 Telkek 73.351 0143 Erdők és vizek 55.506 0151 Nem pénzügyi vagyon előkészületben 346.721 0161 Nem pénzügyi vagyon 1.935 02 Nem pénzügyi vagyon tartalékban 1.362 0221 Apróleltár tartalékai 1.362 0. ROVAT NEM PÉNZÜGYI VAGYON ÖSSZESEN 669.647 11 Hosszúlejáratú pénzügyi vagyon 4.035 1119 Hazai részvény és egyéb tőke 4.035 Pénzeszközök, nemesfémek, értékpapírok, követelések és rövidtávú ütemezések 126.630 12 1211 Zsiró- és folyószámlák 115.977 1212 Elkülönített pénzeszközök és akkreditívek 653 1213 Pénztár 7 1221 Értékesítésen alapuló és egyéb követelések 3.792
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 229. OLDAL 2013.06.27. 8. szám 13 Aktív időbeli elhatárolások 39.241 1312 Elszámolt megfizetetlen kiadások 1.070 1313 Egyéb aktív időbeli elhatárolások 38.171 1. ROVAT PÉNZÜGYI VAGYON ÖSSZESEN 169.906 AKTÍVA ÖSSZESEN 839.553 PASSZÍVA 21 Hosszúlejáratú kötelezettségek 38.171 Egyéb hazai üzleti bankok által folyósított, hosszúlejáratú hitelekből 2114 eredően eeredőekötelezettségek 38.171 Egyéb kiadások alapján keletkezett kötelezettségek,dolgozókat kivéve 102 24 2411 Hazai kamatok törlesztéséből eredő kötelezettségek 102 25 Gazdálkodásból eredő kötelezettségek 968 2521 Hazai szállítók 968 29 Passzív időbeli elhatárolások 3.557 2912 Elhatárolt megfizetett kiadások és költségek 157 2913 Elszámolt megfizetetlen bevételek és illetmények 3.633 2919 Egyéb passzív időbeli elhatárolások 9 2. ROVAT KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN 43.040 31 A tőkeforrások 702.964 3111 Tartós eszközökben levő nem pénzügyi vagyon 668.285 3112 Tartalékolt nem pénzügyi vagyon 1.362 3117 Előző évekből áthozott, nem felhasznált eszközök 29.282 3119 Egyéb saját források 4.035 32 Gazdálkodási eredmény megállapítása 93.549 3211 Bevételtöbblet - szuficit 92.010 3213 Előző évekből áthozott, elosztatlan jövedelmi többlet 1.539 3. ROVAT TŐKEFORRÁSOK ÉS MEGÁLLAPÍTOTT ÜGYVITELI EREDMÉNY ÖSSZESEN 796.513 PASSZÍVA ÖSSZESEN 839.553 3. szakasz A 2012 január 1-től december 31-ig terjedő időszak bevételeinek és kiadásainak mérlegében (2. Űrlap) a nem pénzügyi vagyon eladásából megvalósított folyó évi összbevétel (7. és 8. rovat) összege 906.015 ezer dinár és a megvalósított, nem pénzügyi vagyonra fordított folyó évi összkiadás (4. és 5. rovat) összege 840.304 ezer dinár az alábbi gazdasági besorolás szerint: Szám-la besorolás LEÍRÁS 2012.évi ÖSSZEG (ezer dinárban) BEVÉTELEK ÉS JÖVEDELMEK 7110 Jövedelem, tőkenyereség és nyeremény utáni adó 507.112 7111 Természetes személyek jövedelem, tőkenyereség és nyeremény utáni adója 507.112 7120 Keresetalap utáni adó 1 7121 Keresetalap utáni adó 1 7130 Vagyonadó 61.168 7131 Ingatlanok utáni időszaki adó 34.460 7133 Hagyaték, örökség és ajándék utáni adó 2.269 7134 Pénzügyi és tőkeátutalás után adó 24.439 7140 Javak és szolgáltatások utáni adók 21.233 7144 Egyedi szolgáltatások utáni adók 369 7145 Javak igénybevétele és javak használatának vagy tevékenységek végzésének engedélyezése utáni adók, illetékek és díjak 20.864
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 230. OLDAL 2013.06.27. 8. szám 7160 Egyéb adók 6.796 7161 Kizárólag vállalatok illetve vállalkozók által fizetett egyéb adók 6.796 7320 Nemzetközi szervezetek átutalásai 7.222 7321 Nemzetközi szervezetek folyó átutalásai 2.824 7322 Nemzetközi szervezetek tőkeátutalásai 4.398 7330 Egyéb hatósági szintek eszközátutalásai 188.065 7331 Egyéb hatósági szintek folyó évi átutalásai 163.505 7332 Egyéb hatósági szintek tőkeátutalásai 24.560 7410 Vagyonból eredő bevételek 105.609 7411 Kamatok 9.369 7415 Nem termelő vagyon bérlete 96.240 7420 Javak és szolgáltatások értékesítéséből eredő bevételek 7.568 Javak és szolgáltatások értékesítéséből vagy piaci szervezetek általi bérletéből eredő bevételek 7421 7422 Illetékek, díjak 3.899 7423 Javak és szolgáltatások állami, nem piaci egységek általi eladása 3.669 7430 Pénzbírságok és elkobzott vagyoni haszon 1.230 7433 Szabálysértési pénzbírságokból eredő bevételek 1.230 7450 Vegyes és meghatározatlan bevételek 11 7451 Vegyes és meghatározatlan bevételek 11 7. ÉS 8. ROVAT ÖSSZESEN FOLYÓ BEVÉTELEK 906.015 KÖLTSÉGEK ÉS KIADÁSOK 4110 Foglalkoztatottak fizetései és pótlékai 124.512 41111 Foglalkoztatottak fizetései és pótlékai 124.513 4120 Munkáltatót terhelő szociális járulékok 22.413 4121 Rokkantsági és nyugdíjbiztosítási járulék 13.771 4122 Egészségbiztosítási járulék 7.687 4123 Munkanélküliségi járulék 955 4130 Természetbeni juttatások 339 4131 Természetbeni juttatások 339 4140 Foglalkoztatottaknak való szociális juttatások 3.931 4141 A munkahelytől való távollét alatti, alapokat terhelő kifizetések 4142 Foglalkoztatottak gyermekeinek iskoláztatásával kapcsolatos kiadások 2.624 4143 Végkielégítések és segélyek 1.041 4144 A foglalkoztatottak egészségügyi kezelésének segélyezése 266 4150 Foglalkoztatottak térítményei 2.219 4151 Foglalkoztatottak térítményei 2.219 4160 Jutalmak, kedvezmények és egyéb külön kiadások 3.407 4161 Jutalmak, kedvezmények és egyéb külön kiadások 3.407 4210 Állandó költségek 14.449 4211 Pénzforgalom és bankszolgáltatások 2.592 4212 Energetikai szolgáltatások 7.470 4213 Kommunális szolgáltatások 243 4214 Távközlési szolgáltatások 2.438 4215 Biztosítási költségek 1.297 4216 Vagyon és felszerelés bérlete 401 4219 Egyéb költségek 8 4220 Útiköltségek 403 4221 Belföldi szolgálati utak költségei 345 4222 Külföldi szolgálati utak költségei 58 4223 Útiköltségek a rendes munka keretében 4230 Szerződésen alapuló szolgáltatások 58.218
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 231. OLDAL 2013.06.27. 8. szám 4231 Adminisztratív szolgáltatások 50 4232 Számítógépes szolgáltatások 1.201 4233 Foglalkoztatottak képzésével és továbbképzésével kapcsolatos szolgáltatások 2.084 4234 Tájékoztatási szolgáltatások 12.453 4235 Szakmai szolgáltatások 18.251 4237 Reprezentáció 2.438 4239 Egyéb általános szolgáltatások 21.741 4240 Szakosított szolgáltatások 18.573 4242 Oktatási, művelődési és sportszolgáltatások 444 4243 Orvosi szolgáltatások 1.051 4246 Környezetvédelmi, tudományos és földmérési szolgáltatások 11.557 4249 Egyéb szakosított szolgáltatások 5.521 4250 Folyó javítások és karbantartás 8.043 4251 Épületek és létesítmények folyó javítása és karbantartása 5.421 4252 Felszerelések folyó javítása és karbantartása 2.622 4260 Anyagok 8.653 4261 Irodai anyag 1.820 4263 Anyagok a foglalkoztatottak képzésével és továbbképzésével kapcsolatban 425 4264 Anyagok a közlekedés szükségleteire 4.775 4266 Oktatási, művelődési és sportügyi anyagok 1 4268 Háztartási és vendéglátási anyagok 308 4269 Különleges rendeltetésű anyagok 1.324 4410 Belföldi kamatok kamatainak visszatérítése 1.553 4414 Belföldi banki kamatok visszatérítése 1.553 4440 Az adósságvállalással járó költségek 220 4441 Negatív árfolyamkülönbség 220 4510 Nem pénzügyi köz-vállalatok és szervezetek évdíjai 52.900 4511 Nyilvános, nem pénzügyi vállalatok és szervezetek folyó évdíjai 52.900 4630 Egyéb hatósági szinteknek szánt átutalások 415.787 4631 Egyéb hatósági szinteknek szánt folyó átutalások 130.501 4632 Egyéb hatósági szinteknek szánt tőkeátutalások 285.286 4720 Szociális védelmi térítmények a költségvetésből 38.730 4723 Költségvetési térítés a gyermekek és a család részére 1.880 4726 Költségvetési térítés elhalálozás esetén 976 4727 Költségvetési térítés oktatásra, művelődésre, tudományra és sportra 28.424 4728 Költségvetési térítés lakás- és életkörülményekre 5.386 4729 Egyéb költségvetési térítések 2.064 4810 Civil szervezetek támogatása 39.092 4811 A háztartásokat segélyező non-profit szervezetek támogatása 3.825 4819 Egyéb non-profit szervezetek támogatása 35.267 4820 Adók, kötelező díjak és bírságok 399 4821 Egyéb adók 392 4822 Kötelező díjak 7 4830 Pénzbírságok és büntetések, bírósági végzések alapján 184 4831 Pénzbírságok és büntetések, bírósági végzések alapján 184 5110 Épületek és építmények 15.802 5112 Épületek és építmények kiépítése 14.443 5114 Tervezés 1.359 5120 Gépek és felszerelés 9.360 5121 Közlekedéshez szükséges felszerelés 2.985 5122 Irodai felszerelés 6.256 5126 Oktatási, művelődési és sportfelszerelés 100
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 232. OLDAL 2013.06.27. 8. szám 5129 Termelési, mozgó-, ingatlan és állófelszerelés 19 5150 Nem anyagi vagyon 1.117 5151 Nem anyagi vagyon 1.117 4. ÉS 5. ROVATOK ÖSSZESEN - NEM PÉNZÜGYI VAGYONRA FORDÍTOTT FOLYÓ KÖLTSÉGEK ÉS KIADÁSOK 840.304 Bevételi és jövedelmi többlet KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET 65.711 BEVÉTELEK ÉS ILLETMÉNYEK többletének helyesbítése: 33.855 A korábbi évekből származó, bevételi többlet folyó évi kiadások és költségek fedezetére használt része. 27.574 A korábbi évekből származó, felhasználatlan eszközök folyó évi kiadások és költségek fedezetére használt része. 6.281 A VÉGREHAJTOTT KIADÁSOK FOLYÓ BEVÉTELEKBŐL ÉS JÖVEDELMEKBŐL VALÓ FEDEZÉSE 7.556 A folyó bevételek és jövedelmek nem pénzügyi természetű vagyon eladásából származó, felvett hitelek törlesztésére fordított eszközei 7.556 321121 BEVÉTELI ÉS JÖVEDELMI TÖBBLET SZUFICIT 92.010 Ebből: A következő évre ütemezett, rendeltetésszerű többlet 61.858 Elosztatlan bevételi többlet, melyet a következő évre való átvitelre irányoztak elő 30.152 4. szakasz A bevételek és jövedelmek megvalósított többlete - a jelen Határozat 3. szakaszában szereplő 92.010 ezer dinár értékű szuficit Topolya község 2013. évi költségvetése által előirányzott rendeltetésekre lesz felhasználva. 5. szakasz A költségvetés nyeresége, elsődleges nyeresége és összesített pénzügyi eredménye a következő: LEÍRÁS Gazdasági besorolás jelszáma Költségvetési eszközök 1 2 3 I AZ ESZKÖZÖK ÖSSZEGE (II+III) 3+7+8+9 970.039 II ÖSSZBEVÉTEL 7+8+9 906.015 1. Folyó jövedelem 7 906.015 melyből 1.1. kamat 7411 9.369 2. Nem pénzügyi vagyon eladásából származó bevételek 8 0 3. Adósságvállalásból és pénzügyi vagyon eladásából származó bevételek 9 0 3.1. Pénzügyi vagyon eladásából származó bevételek 92 0 III ÁTHOZOTT ESZKÖZÖK 3 64.024 IV ÖSSZKIADÁSOK (4+5+6) 4+5+6 847.860 4. Folyó költségek 4 814.025 melyből 4.1. a kamatok törlesztése 44 1.773 5. Nem pénzügyi vagyon beszerzésének kiadásai 5 26.279 6. Az alapösszeg törlesztésének és pénzügyi vagyon beszerzésének kiadásai 6 7.556 6.1 Pénzügyi vagyon beszerzése 62 0 V AZ ESZKÖZÖK ÖSSZEGE mínusz ÖSSZKIADÁSOK (3+7+8+9)- (4+5+6) 122.179 VI KÖLTSÉGVETÉSI NYERESÉG (1+2)-(4+5) (7+8)-(4+5) 65.711
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 233. OLDAL 2013.06.27. 8. szám VII ELSŐDELGES DEFICIT (ÖSSZBEVÉTEL MÍNUSZ MEGFIZETTETETT KAMATOK MÍNUSZ ÖSSZKIADÁSOK MÍNUSZ KIFIZETETT KAMATOK) VIII PÉNZÜGYI ÖSSZEREDMÉNY (7-7411+8) - (4-44+5) (7+8) - (4+5)+(92-62) 58.115 65.711 A költségvetési többletet mint a folyó bevételek összértékének és a nem pénzügyi vagyon beszerzéséből megvalósított jövedelmek különbségét, valamint a folyó költségek összegének és a pénzügyi vagyon beszerzésére fordított kiadások különbségét 65.711 ezer dinárban állapítottuk meg. Az elsődleges szuficitot, illetve költségvetési többletet, melyet a nettó kamat összegével korrigáltunk (a megfizettetett és a megfizetett kamatok különbsége), 58.115 ezer dinárban állapítottuk meg. A pénzügyi összeredmény az a költségvetési többlet, melyet a folyósított hitelek törlesztése és a pénzügyi vagyon eladása valamint a folyósított hitelek és a pénzügyi vagyon beszerzésének költségei alapjáni nettó különbséggel korrigálunk, s melyet 65.711 ezer dinárban állapítottunk meg. A költségvetési többletet a korábbi évekből áthozott jövedelmi és illetménytöbblet egy részével növeljük, s melyet a folyó év költségeinek és kiadásainak fedezésére fordítottuk 27.574 ezer dinár értékben, ezenkívül növeltük az előző évből származó, felhasználatlan, rendeltetésszerű eszközök összegével, melyet a folyó évi költségek és kiadások fedezésére használtunk, 6.281 ezer dinár értékben, s csökkentjük a hitelfelvételből eredő, folyó bevételek és illetményekre felhasznált eszközök fedezetére fordított összeggel, 7.556 ezer dinár értékben, s ezzel eljutunk a teljes nyereségig mely végösszege 92.010 ezer dinár. 6. szakasz A 2012. január 1. és december 31. közötti időszakban eszközölt tőkeszintű kiadásokról összeállított jelentésben (3. Űrlap) 0 dinár összegű pénzügyi forrást és 33.835 ezer dinár összegű összkiadást állapítottunk meg az alábbi gazdasági osztályzás szerint: Számlaszám LEÍRÁS 2012. évi ÖSSZEG (ezer dinárban) BEVÉTELEK 8 Nem pénzügyi vagyon eladásából származó bevétel 0 Adósságvállalásból és pénzügyi vagyon eladásából 9 származó bevétel 0 9219 Belföldi részvények és egyéb tőke eladásából eredő bevételek 0 ÖSSZBEVÉTELEK 0 KIADÁSOK 5 Nem pénzügyi vagyon beszerzésére fordított kiadások 26.279 5112 Épületek és építmények kiépítése 14.443 5114 Tervezés 1.359 5121 Közlekedési felszerelés 2.985 5122 Adminisztratív felszerelés 6.256 5126 Oktatási, művelődési és sportfelszerelés 100 5129 Termelési, mozgó és álló felszerelés 19 5151 Nem anyagi természetű vagyon 1.117 6 A pénzügyi vagyon beszerzésére fordított kiadások 7.556 6114 A tartozás alapösszegének törlesztése hazai bankoknál 7.556 ÖSSZKIADÁSOK 33.835 BEVÉTELI HIÁNY 33.835
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 234. OLDAL 2013.06.27. 8. szám 7. szakasz 2012. január 1. és december 31. közötti időszak pénzügyi forgalmáról szóló jelentésben (4. Űrlap) 906.015 ezer dinár összegű össz pénzügyi beáramlást és 847.860 ezer dinár ezer dinár összegű kiáramlást állapítottunk meg. A pénzforgalom rovatok szerinti áttekintése a következő: Rovat száma LEÍRÁS 2011.évi ÖSSZEG (ezrekben) PÉNZBEÁRAMLÁS 7 Folyó bevételek 906.015 8 Nem pénzügyi vagyon értékesítéséből eredő bevételek 0 9 Adósságvállalásból és pénzügyi vagyon értékesítéséből eredő bevételek 0 PÉNZBEÁRAMLÁS ÖSSZESEN 906.015 PÉNZKIÁRAMLÁS 4 Folyó kiadások 814.025 5 Nem pénzügyi vagyonra való kiadások 26.279 6 Alapösszeg törlesztésének és pénzügyi vagyon beszerzésének kiadásai 7.556 PÉNZKIÁRAMLÁS ÖSSZESEN 847.860 PÉNZBEÁRAMLÁS TÖBBLETE 58.155 KÉSZPÉNZ-EGYENLEG AZ ÉV ELEJÉN 64.024 KÉSZPÉNZ-EGYENLEG AZ ÉV VÉGÉN 122.179 A 2012. év végi készpénz-egyenleg állapotát 122.178.439,59 dinárban állapítjuk meg. Eyen eszközök egy része az IPA Határon Átnyúló Együttműködés Programjának megvalósítására hivatott, rendeltetésszerű számlákon található, mely eszközök összege 6.802.467,04 dinár, s melyek részben dinár ellenértékre, a 2012.12.31-i valuta-árfolyam szerint átszámított devizaeszközök. 8. szakasz A költségvetés 2012. január 1. és december 31. közötti végrehajtása időszakáról készült jelentésben (5. Űrlap), mely a rendezett adatokra vonatkozik, a készpénz-beáramlás össz többletét 24.929 ezer dinár összegben állapítjuk meg, az alábbi támogatási szintek szerint: Leírás Megvalósított bevételek és jövedelmek, valamint költségek és kiadások Költségvetésből Adományokból Összesen Kkt Köztársaság Autonóm Tartomány Község, város Egyéb forrásokból A nem pénzügyi vagyon eladásából eredő folyó jövedelmek és bevételek (7. és 8. rovat) 986.107 11.192 192.438 710.728 5.673 11.651 54.425 A nem pénzügyi vagyon beszerzésére fordított folyó költségek és kiadások(4. és 5. rovat) 959.250 15.686 209.954 632.532 5.272 2.849 92.957 JÖVEDELMI ÉS BEVÉTELI TÖBBLET 26.857 78.196 401 8.802 JÖVEDELMI ÉS BEVÉTELI HIÁNY 4.494 17.516 38.532 A pénzügyi vagyon eladásából és adósságvállalásból eredő bevételek (9. rovat) 31.628 31.628 A tartozás alapösszegének törlesztésére és pénzügyi vagyon beszerzésére fordított kiadások (6. rovat) 33.556 7.556 26.000 BEVÉTELI TÖBBLET 5.628 BEVÉTELI HIÁNY 1.928 7.556 KÉSZPÉNZ-BEÁRAMLÁSI TÖBBLET 24.929 70.640 401 8.802 KÉSZPÉNZ-BEÁRAMLÁSI HIÁNY 4.494 17.516 32.904
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 235. OLDAL 2013.06.27. 8. szám KÜLÖN RÉSZ 9.szakasz A költségvetésnek a 2012. évben megvalósított bevételei és illetményei, az IPA Határon Átnyúló Programjának eszközei nélkül, 962.816 ezer dinárt, a költségvetés felhasználóinak egyéb forrásokból megvalósított bevételei és illetményei pedig 111.720 ezer dinárt tettek ki. Topolya község költségvetése 2012. évi bevételeinek megvalósítása gazdasági besorolás szerint a következő: Gazd. besorolás. BEVÉTELNEM 2012. ÉVRE TERVEZETT JÖVEDELEM 2012. ÉVI MEGVALÓ- SÍTÁS Mutató % a tervhez FOLYÓ ÉVI BEVÉTELEK - 7. ROVAT 711 JÖVEDELEM, NYERESÉG ÉS NYEREMÉNY UTÁNI ADÓ 711110 Keresetek utáni adó 353.100.000,00 353.985.703,99 100,25 711120 Önálló tevékenységből eredő jövedelem utáni adó 17.500.000,00 16.248.800,47 92,85 711140 Vagyoni jövedelem utáni adó 18.500.000,00 18.110.431,81 97,89 711190 Egyéb jövedelemadók 27.000.000,00 26.198.135,94 97,03 711 ÖSSZESEN: 416.100.000,00 414.543.072,21 99,63 713 VAGYONADÓ 713120 Vagyonadó 34.000.000,00 34.460.439,49 101,35 713310 Hagyaték és ajándék utáni adó 3.000.000,00 2.268.815,24 75,63 713420 Tőkeátutalásra kivetett adó 26.150.000,00 24.438.502,56 93,46 713610 Nevesített részvényekre és osztalékra kivetett adó 0,00 0,00-713 ÖSSZESEN 63.150.000,00 61.167.757,29 96,86 714 JAVAK ÉS SZOLGÁLTATÁSOK UTÁNI ADÓ 714420 Zenei program szervezése utáni kommunális illeték 16.000,00 18.250,00 114,06 714430 Reklámtábla használata utáni kommunális illeték 400.000,00 350.562,66 87,64 Tűzvédelemre szolgáló eszközök a megfizettetett biztosítási díj 714440 6%-ából 0,00 0,00-714510 Gépjárművek utáni adók 714513 - Gépjármű tartása utáni kommunális illeték 12.500.000,00 12.821.989,00 102,58 714514 - Gépjárművek utáni évi díj 5.200.000,00 5.107.348,00 98,22 714543 Mezőgazdasági föld rendeltetésének változtatása utáni térítés 410.000,00 134.456,00 32,79 714547 Környezetszennyezés utáni térítés 1.800.000,00 1.714.784,00 95,27 714552 Üdülőhelyi illeték 1.000.000,00 867.480,00 86,75 714562 Környezetvédelmi díj 300.000,00 214.336,00 71,45 714570 Községi kommunális illetékek 14.000,00 2.750,00 19,64 714 ÖSSZESEN: 21.640.000,00 21.231.955,66 98,11 716 EGYÉB ADÓK 716110 Cégtábla utáni kommunális illeték 6.500.000,00 6.796.272,50 104,56 716 ÖSSZESEN: 6.500.000,00 6.796.272,50 104,56
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 236. OLDAL 2013.06.27. 8. szám 732 NEMZETKÖZI SZERVEZETEK ADOMÁNYAI 732151 Nemzetközi szervezetek folyó adományai a községek számára 0,00 0,00-732 ÖSSZESEN: 0,00 0,00-733 EGYÉB HATÓSÁGI SZINTEK ÁTUTALÁSAI 733151 A Köztársaság nem rendeltetésszerű átutalásai a községek javára 0,00 0,00-733152 Köztársaság egyéb folyó évi eszközátutalásai 0,00 0,00-733154 Köztársaság folyó évi céleszközátutalásai 0,00 0,00-733156 VAT folyó évi céleszközátutalásai 18.002.536,00 19.591.002,34 108,82 733158 VAT nem rendeltetésszerű átutalásai a községek javára 143.915.000,00 143.914.140,00 100,00 733251 Köztársaság tőkejellegű céleszközátutalásai 0,00 0,00-733252 VAT tőkejellegű céleszközátutalásai 21.543.000,00 24.560.420,00 114,01 733 ÖSSZESEN: 183.460.536,00 188.065.562,34 102,51 741 VAGYONBÓL EREDŐ BEVÉTELEK 741151 Letéti eszközök kamataiból eredő bevételek 7.500.000,00 9.369.003,96 124,92 741510 Természeti kincsek használati díja (bányajáradék) 150.000,00 73.375,46 48,92 741522 Az állami tulajdonú földek bérbeadásából származó eszközök 81.100.000,00 90.473.632,35 111,56 Terület- és telekhasználati díj 741530 - kommunális illetékek 850.000,00 582.750,75 68,56 741534 - városi építési telek használati díja 5.000.000,00 5.109.905,91 102,20 741 ÖSSZESEN 94.600.000,00 105.608.668,43 111,64 742 JAVAK ÉS SZOLGÁLTATÁSOK ÉRTÉKESÍTÉSÉBŐL 742152 Létesítmények bérbeadásából eredő bevételek 48.000,00 0,00 0,00 742251 Községi közigazgatási illetékek 180.000,00 163.340,00 90,74 742253 Telekrendezési díj 4.265.000,00 3.735.198,79 87,58 742351 Községi igazgatási szervek bevételei 4.400.000,00 3.668.776,00 83,38 742 ÖSSZESEN: 8.893.000,00 7.567.314,79 85,09 743 PÉNZBÍRSÁGOK ÉS ELKOBOZOTT VAGYONI HASZON 743324 Közlekedési kihágásokért kirótt pénzbírság jövedelme 1.350.000,00 1.227.270,00 90,91 A község javára megítélt szabálysértési bírságokból eredő 743350 bevételek 40.000,00 3.000,00 7,50 743 ÖSSZESEN: 1.390.000,00 1.230.270,00 88,51 745 VEGYES ÉS MEGHATÁROZATLAN BEVÉTELEK 745151 Egyéb bevételek a község javára 200.000,00 251.093,44 125,55 745 ÖSSZESEN: 200.000,00 251.093,44 125,55 7 7. ROVAT ÖSSZESEN 795.933.536,00 806.461.966,66 101,32 8. ROVAT - NEM PÉNZÜGYI VAGYON ÉRTÉKESÍTÉSÉBŐL EREDŐ ILLETMÉNYEK 811122 Állami tulajdonú lakások eladásából eredő illetmények 0,00 0,00 -
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 237. OLDAL 2013.06.27. 8. szám 8 8. ROVAT ÖSSZESEN: 0,00 0,00-9. ROVAT ADÓSSÁGVÁLLALÁSBÓL ÉS TŐKEÉRTÉKESÍTÉSBŐL EREDŐ ILLETMÉNY 911 HAZAI ADÓSSÁGVÁLLALÁSBÓL EREDŐ ILLETMÉNY 911451 A magánosítási eljárás keretében való tőke eladásából származó bevételek 0,00 0,00-911 ÖSSZESEN: 0,00 0,00-921 HAZAI PÉNZÜGYI VAGYON ELADÁSÁBÓL EREDŐ ILLETMÉNY 921651 A folyosított hitelek visszafizetéséből 0,00 0,00-921951 Magánosítás során való tőkeeladásból származó illetmény 0,00 0,00-921 ÖSSZESEN: 0,00 0,00-9 9. ROVAT ÖSSZESEN: 0,00 0,00-711180 Helyi járulékok 92.000.000,00 92.330.452,29 100,36 7+8+9 A KÖLTSÉGVETÉS FOLYÓ ÉVI BEVÉTELEI ÉS ILLETMÉNYEI ÖSSZESEN 887.933.536,00 898.792.418,95 101,22 311712 Különleges rendeltetésre szánt, előző évekből áthozott eszközök 34.910.700,00 34.910.631,94 100,00 321311 A korábbi évekből áthozott, elosztatlan bevételi többlet 29.113.300,00 29.113.328,17 100,00 AZ ELŐZŐ ÉVBŐL ÁTHOZOTT ESZKÖZÖK TELJES ÖSSZEGE 64.024.000,00 64.023.960,11 100,00 Támogatási források: 01 Költségvetési bevétel 848.388.000,00 854.640.996,61 100,74 07 Más hatósági szintek átutalásai (733156. és 733252. befizetőszámlák) 39.545.536,00 44.151.422,34 111,65 13 Előző évekből származó, elosztatlan jövedelmi többlet 64.024.000,00 64.023.960,11 100,00 KÖLTSÉGVETÉS RENDELKEZÉSÉRE ÁLLÓ ESZKÖZÖK ÖSSZEGE 951.957.536,00 962.816.379,06 101,14 A költségvetés felhasználóinak más forrásokból való bevétele és jövedelme 188.060.000,00 111.720.000,00 59,41 ÖSSZESEN 1.140.017.536,00 1.074.536.379,06 94,26
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 238. OLDAL 2013.06.27. 8. szám
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 239. OLDAL 2013.06.27. 8. szám
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 240. OLDAL 2013.06.27. 8. szám
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 241. OLDAL 2013.06.27. 8. szám
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 242. OLDAL 2013.06.27. 8. szám
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 243. OLDAL 2013.06.27. 8. szám
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 244. OLDAL 2013.06.27. 8. szám
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 245. OLDAL 2013.06.27. 8. szám
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 246. OLDAL 2013.06.27. 8. szám
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 247. OLDAL 2013.06.27. 8. szám
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 248. OLDAL 2013.06.27. 8. szám
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 249. OLDAL 2013.06.27. 8. szám
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 250. OLDAL 2013.06.27. 8. szám
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 251. OLDAL 2013.06.27. 8. szám
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 252. OLDAL 2013.06.27. 8. szám
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 253. OLDAL 2013.06.27. 8. szám
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 254. OLDAL 2013.06.27. 8. szám
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 255. OLDAL 2013.06.27. 8. szám
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 256. OLDAL 2013.06.27. 8. szám
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 257. OLDAL 2013.06.27. 8. szám
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 258. OLDAL 2013.06.27. 8. szám
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 259. OLDAL 2013.06.27. 8. szám ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK 12. szakasz. Topolya község zárszámadása adatai az alábbi űrlapokon találhatóak: 2012.12.31-i állapotmérleg (1. űrlap), a 2012.01.01. és 2012.12.31. közötti időszak sikermérlege (2. űrlap), a 2012.01.01. és 2012.12.31. közötti időszak tőkekiáramlásáról és tőketámogatásáról szóló jelentés (3. űrlap), a 2012.01.01. és 2012.12.31. közötti időszak a pénzforgalmáról szóló jelentés (4. űrlap), a 2012.01.01. és 2012.12.31. közötti időszakban a költségvetés végrehajtásáról szóló jelentés (5. űrlap). A rendezés (konszolidáció) alkalmával (5. űrlap) a Kincstári Igazgatóság szabadkai fiókjának ellenőrzése és feldolgozása alatt álló zárszámadások adatait használtuk fel. Az előírt űrlapok mellett, a zárszámadás tartalmazza az írásos jelentéseket is, A költségvetési rendszerről szóló törvény 79. szakaszával összhangban.. A Topolya község 2012. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló jelentés e zárszámadás alkotórészét képezi. 13. szakasz A Topolya község 2012. évi költségvetése zárszámadásáról szóló határozatot eljuttatjuk a Kincstári Igazgatósághoz, legkésőbb 2012. június 15-ig. 14. szakasz E határozat Topolya Község Hivatalos Lapjában való megjelenésétől számított nyolcadik napon lép életbe. SZERB KÖZTÁRSASÁG VAJDASÁG AT TOPOLYA KÖZSÉGI KÉPVISELŐ-TESTÜLETE Szám: 400-33/2013-III Kelt: 2013.06.27. Topolya Fazekas Róbert s.k. a Községi Képviselő-testület elnöke
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 260. OLDAL 2013.06.27. 8. szám 6. A JÓVÁHAGYOTT ÉS VÉGREHAJTOTT ESZKÖZÖK KÖZÖTTI TETEMES ELTÉRÉSEK MAGYARÁZATA A rendezés magába foglalta a költségvetési eszközök közvetlen és közvetett felhasználóinak zárszámadásait, a Szerb Köztársaság Hivatalos Lapjának 2012/124. számában közzétett jegyzék szerint, melyben Topolya községi kincstári számlája is szerepel (206): Sorszám A felhasználó elnevezése Törzsszám 1. A községi költségvetés végrehajtása Topolya 08070547 2. Községi Közigazgatási Hivatal Topolya 08070555 3. Telekrendezési, Településtervezési és rendezési KV Topolya 08654930 4. Topolya Község Idegenforgalmi Szervezete Topolya 08848289 5. Mezőgazdaság- és Vállalkozásfejlesztési Alap Topolya 08852138 6. Bambi Iskoláskor Előtti Intézmény Topolya 08061823 7. Népkönyvtár Topolya 08214271 8. Községi Művelődési Ház Topolya 08241139 9. Helyi Közösség - Topolya Topolya 08033129 10. Helyi Közösség - Bácskossuthfalva Bácskossuthfalva 08033153 11. Helyi Közösség - Pacsér Pacsér 08076774 12. Helyi Közösség - Bajsa Bajsa 08033137 13. Helyi Közösség - Zentagunaras Zentagunaras 08076855 14. Helyi Közösség - Gunaras Gunaras 08033145 15. Helyi Közösség - Kisbelgrád Kisbelgrád 08033161 16. Helyi Közösség - Karađorđevo Karađorđevo 08616256 17. Helyi Közösség - Pannónia Pannónia 08033170 18. Helyi Közösség - Cserepes Cserepes 08076804 19. Helyi Közösség - Pobeda Pobeda 08076839 20. Helyi Közösség - Njegoševo Njegoševo 08076863 21. Helyi Közösség - Tomislavci Tomislavci 08076782 22. Helyi Közösség - Krivaja Krivaja 08076847 23. Helyi Közösség - Felsőroglatica Felsőroglatica 08076812 A rendezés során a Kincstári Igazgatóság Szabadkai Fiókintézetének zárszámadásokra vonatkozó adatait használtuk. A jóváhagyott eszközök és a bruttó elven történt végrehajtás közötti eltérés magyarázatát azon tény is nehezíti hogy a költségvetés közvetlen végrehajtására csupán egyetlen közvetlen költségvetési felhasználó esetében (Községi Közigazgatási Hivatal) kerül sor, míg a közvetett felhasználók esetében a költségvetés végrehajtását az eszközöknek az említettek számláira való átutalás által végezzük. Ezen okoknál fogva, a végrehajtás és a jóváhagyott eszközök összehasonlítása csakis a tervezett eszközök tekintetében történhetett, melyeket Topolya község 2012. évi költségvetésében irányoztunk elő. A jóváhagyott eszközök és a végrehajtás összehasonlítása, úgy a községi költségvetésből származó eszközöket, mint a közvetlen és közvetett felhasználók további eszközeit illetően Topolya község 2012. évi zárszámadásáról szóló határozat 11. szakaszában került feldolgozásra. A Topolya községi költségvetésének végrehajtásáról szóló jelentésben összehasonlítottuk a községi költségvetésből származó, tervezett eszközöket az ezek végrehajtásával, s részletes elemzést nyújtottunk a megvalósított bevételek és jutalékok esetében, illetve a végrehajtott kiadások és költségek esetében. Szükségét érezzük rámutatni bizonyos különbségekre a kiadások kimutatásának módjában, A költségvetés végrehajtásáról szóló jelentésben és a költségvetés rendezett zárszámadásában.
Број 8. 27.06.2013. СТРАНА 261. OLDAL 2013.06.27. 8. szám 1. A helyi közösségek kiadásait (az átruházott teendők ellátására valamint a közérdekű létesítményekbe való beruházások társtámogatására), a 463. gazdasági besorolás keretében terveztük ki. A költségvetésről szóló határozat végrehajtásáról készült Jelentésben, az említett rendeltetésre szánt kiadásokat szintén az említett gazdasági besorolás alatt tüntettük fel. A helyi közösségek azonban közvetett költségvetési felhasználókként kerülnek rendezés alá, s az illető helyi közösségek zárszámadásából származó adatok átvételekor a végrehajtott kiadásokat tényleges folyó kiadásokként, költségekként tüntették fel, a gazdasági besorolás megfelelő számláin. 2. A Topolya község 2012. évi költségvetéséről szóló határozatban, az 1. pontban említett Szabályzattal összhangban, az általános és középiskolai oktatás költségeit a 463. gazdasági besorolás keretében irányoztuk elő, azonban kiadások fajtái szerint kerültek kidolgozásra (költségvetési helyrendenként, illetve utalványokként). A költségvetésről szóló határozat végrehajtásáról készült jelentésben a kiadásokat A költségvetésről szóló határozattal összhangban irányozták elő (2. rész Általános iskolai oktatás, 3. rész Középiskolai oktatás), míg a rendezett zárszámadásban e kiadásokat egyesítve mutattuk ki, mint más hatósági szintek részére átutalt, folyó átutalásokat, illetve tőkeátutalásokat. 3. A Topolya község 2012. évi költségvetéséről szóló határozat értelmében, a Telekrendezési Közvállalat részére történt átutalásokat a 463. gazdasági besorolás keretében terveztük ki, míg ezeket a beruházások fajtái szerint részleteztük (költségvetési helyrendenként, illetve utalványként). A költségvetésről szóló határozat végrehajtásáról készült Jelentésben az említett határozat által előirányzott módon lett kimutatva, mivel a Telekrendezési Közvállalat közvetett költségvetési felhasználóként kerül rendezés alá, az említett vállalat zárszámadásából származó adatok átvételekor, a rendezett zárszámadásban szereplő, végrehajtott kiadásokat tényleges folyó kiadásként, költségként tüntettük fel, a gazdasági besorolás megfelelő számláin. 4. A költségvetésről szóló határozat végrehajtásáról készült Jelentésben, valamint A költségvetésről szóló határozatban, a Telekrendezési Közvállalat folyó támogatásait a 451. gazdasági besorolás keretében tüntettük fel, (s költségvetési helyrendenként dolgoztuk k), míg a rendezett zárszámadásban tényleges, folyó kiadásként, költségként tüntették fel, a gazdasági besorolás megfelelő számláin. A végrehajtott kiadások jóváhagyott eszközökkel szembeni összehasonlításakor, azon tényből kell kiindulnunk hogy a megvalósult bevételek és illetmények szerkezetében a mezőgazdasági földterületek bérbeadásából származó eszközök 10,07%-kal vesznek részt, míg a helyi járulékból származó eszközök 10,27 %-kal. Ezen eszközök, a felsőbb hatósági szintek rendeltetésszerű átutalásai mellett, szigorúan rendeltetésszerűnek minősülnek. 2012-ben a községi költségvetésről szóló határozatban előirányzott kiadások 89,02%-át hajtottuk végre. A költségvetési helyrendek nagy részének végrehajtása 93 % körül alakul. A végrehajtás legkisebb mértékét tapasztaljuk A Mezőgazdasági Földek Védelmi és Rendezési Munkálatait Megállapító Program esetében (37,95%). Bizonyos kiadások megvalósításához szükséges feltételek nehézkes kialakulása, illetve ezek több szakaszban történő megvalósítása miatt, bizonyos nagyobb eltérések keletkeznek a jóváhagyott eszközök viszonylatában az alábbi helyrendeken: - 185 Az osztályozatlan utak építése és beruházásszintű karbantartása (3,01%), - 188 Szakirodalom készítése, mintavásárok és képzések szervezése, valamint a mezőgazdasági termelők tájékoztatása (67,55%), - 189 Szakosított szolgáltatások (földmérés, karantén, mezőgazdasági földek bérbeadási költségei) (27,53%), A 13. rész Rendeltetésszerű átutalások alatt, némely helyi közösségek esetében a végrehajtott kiadások tervezett eszközökhöz képest megvalósult negatív eltérése tűnik ki. A helyi járulékból származó eszközök, A helyi önkormányzat pénzügyi támogatásáról szóló törvény alapján, 2007. eleje óta, a helyi önkormányzat közbevételeit képezik. Az említett helyrendeken a helyi közösségek pénzügyi tervei szerint terveztünk eszközöket, melyek teljes értéke 93.380.670,00 dinár. A helyi járulékból származó eszközök, A Topolya község 2012. évi költségvetéséről szóló határozat 9. szakaszának értelmében a helyi közösségek részére ezen eszközöket átutaltuk, megvalósulásuk alapján, melyek teljes értéke 91.828.898,81 dinár.