Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlés ELNÖKÉTŐL ELŐTERJESZTÉS A BORSOD-ABAÚJ-ZEMPLÉN MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYŰLÉSÉNEK SZEPTEMBER 15-I ÜLÉSÉRE

Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlés ELNÖKÉTŐL 3525 MISKOLC, Városház tér 1. Telefon: (46) 517-700*, (46) 517-750, (46) 323-600 Telefax: (46) 320-601 http://www.baz.hu elnok@hivatal.baz.hu Iktatószám: III-1883-12/2016. ELŐTERJESZTÉS A BORSOD-ABAÚJ-ZEMPLÉN MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYŰLÉSÉNEK 2016. SZEPTEMBER 15-I ÜLÉSÉRE Tárgy: Tájékoztató a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei 2016. évi költségvetésének I. félévi teljesítéséről, Javaslat a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei 2016. évi költségvetéséről szóló 2/2016. (II. 22.) önkormányzati rendelet módosítására Előterjesztő: Török Dezső, a Közgyűlés elnöke Törvényességi ellenőrzést elvégezte: Dr. Kovács János, a Közgyűlés főjegyzője Az előterjesztést készítette: Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei i Hivatal Szervezési, Jogi és Pénzügyi Osztály

2 Tisztelt Közgyűlés! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 2015. évtől már nem írja elő, de a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlése (a továbbiakban: Közgyűlés) tájékoztatásaként elkészítésre került a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei (a továbbiakban: Megyei ) és Hivatala (a továbbiakban: Hivatal) 2016. évi költségvetésének I. félévi teljesítéséről szóló tájékoztató. A Közgyűlés az Áht. 23. (2) bekezdésében foglaltak alapján 2/2016. (II. 22.) önkormányzati rendeletével döntött a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei 2016. évi költségvetéséről, melyben a költségvetési bevételek és kiadások részletes bemutatása mellett törekedtünk a bevételek és kiadások egyensúlyának megteremtésére. Az elfogadott költségvetés rögzítette a 2016. évre vonatkozó célokat, feladatokat, és megállapította, hogy a bevételek és kiadások összehangolására, a takarékosságra a továbbiakban is nagy hangsúlyt helyezünk, és a megye értékeit erősítve, lehetőségeinkhez igazítva, a kitűzött célok szerint végezzük munkánkat. A Közgyűlés a Megyei 2016. évi költségvetését eddig egy alkalommal módosította. Az 5/2016. (VI. 27.) önkormányzati rendelettel történő módosításra a 2015. évi végleges maradvány összegének elfogadása és osítása miatt került sor. Az előterjesztésben a módosított költségvetés bevételi és kiadási főösszegében 15.577 e Ft emelést javaslunk, mely az országos népszavazás Borsod-Abaúj- Zemplén Megyei Területi Választási Irodánál (a továbbiakban: TVI) jelentkező költségeit jelenti. A 2016. évi költségvetést érintő egyéb változásokat a teljesítéshez igazított belső átcsoportosítások jelentik, melyet a bevételi és kiadási táblázatok módosításra javasolt oszlopai tartalmaznak. Az Áht. 23. (2) bekezdése rögzítette az önkormányzatok költségvetési rendeletének tartalmára vonatkozó előírásokat. Ezek szerint elkülönülnek egymástól az önkormányzat költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai, valamint az önkormányzati hivatal költségvetési bevételei és kiadásai. Az Áht. fenti rendelkezése értelmében a helyi önkormányzat költségvetése tartalmazta:

3 - a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait -csoportok, kiemelt ok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban, - a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv (hivatal) engedélyezett létszámát, valamint költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait -csoportok, kiemelt ok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban, - a költségvetési egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban, - a költségvetési rendeletben elkülönítetten szerepel az általános és céltartalék. Ennek figyelembevételével készült el a 2016. költségvetés I. félévi teljesítéséről szóló tájékoztató is, melyet a Tisztelt Közgyűlés elé terjesztünk. Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvény (a továbbiakban: Költségvetési törvény) 34. (1) bekezdése szerint az Országgyűlés a helyi önkormányzatok működéséhez és ágazati feladatainak ellátásához a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (a továbbiakban: Mötv.) 117. (1) bekezdésében meghatározottak szerint nyújtandó támogatások jogcímeit a következők szerint állapítja meg: - Helyi önkormányzatok működésének általános támogatásaként a Borsod- Abaúj-Zemplén Megyei feladataihoz közvetlenül kapcsolódó kiadások támogatását a Költségvetési törvény 2. melléklete I/5. pontjában az előző három évvel azonos összegben 318,1 millió Ft-ban határozta meg. - A 2015. évről áthúzódó bérkompenzáció támogatása a költségvetési szervek és az egyházi jogi személyek foglalkoztatottjainak 2015. évi kompenzációjáról szóló 349/2014. (XII. 29.) Korm. rendelet szerint a foglalkoztatottak december havi keresete után történik a Költségvetési törvény 2. mellékletének I/6. pontja alapján. Folyósítására a nettó finanszírozás keretében utólag került sor. - A megyei önkormányzatok rendkívüli támogatására a Költségvetési törvény 3. melléklet I/7. pontja szerint 300,0 millió Ft áll rendelkezésre, mely pályázat alapján a megyei önkormányzatok 2016. évi váratlan kiadásainak támogatására szolgál saját bevételeik figyelembevételével.

4 Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 24. -ában meghatározásra került, hogy mely bevételeket és kiadásokat kell az önkormányzat és mely bevételeket és kiadásokat a hivatal költségvetési bevételei és kiadásai között megtervezni. A Megyei nál megjelenő állami támogatás kb.75 %-a intézmény finanszírozásként továbbadásra kerül a Hivatalnak. A 2016. évi költségvetés összeállítása során alapvető szempont volt a költségtakarékosság, az új és meglévő kötelező feladatok megfelelő színvonalon történő ellátásához szükséges pénzügyi keret átgondolt felhasználásának megtervezése, a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei nemzetközi kapcsolatainak erősítése. Ezen alapelveket követve valósult meg az I. féléves gazdálkodás is, melyet a tájékoztató tényadatai is alátámasztanak. A 2016. évi költségvetés I. félévi teljesítéséről szóló tájékoztatóban szereplő bevételeket és kiadásokat a szöveges leírásokon túl az önkotmányzati rendelettervezethez csatolt mellékletekben foglaljuk össze, és összefüggéseiről a következők szerint adunk jelentést: BEVÉTELEK A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei tervezett bevételi főösszege a 2016. évi költségvetési mérleg szerint 673.142 e Ft, volt melyből az első félévben 413.928 e Ft realizálódott, s ez 62%-os teljesülésnek felel meg. (rendelet-tervezet 1. melléklete) A Megyei 2016. évi költségvetési bevételi irányszámait döntően a központilag szabályozott források alakulása, az állami támogatás mértéke, az önkormányzat általános működésének és ágazati feladatainak támogatása határozta meg. A költségvetéshez képest alacsony saját bevételek alakulása behatárolja a megfogalmazható feladatok nagyságát, s emiatt fontos érdek fűződik az eredeti bevételi ok részletes megtervezéséhez és megvalósításához.

5 A 2016. I. FÉLÉVI BEVÉTELEK MEGOSZLÁSA 1% 12% Támogatások Műk.bevétel 87% Átvett pénz Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei 2016. évi költségvetésének javasolt bevételi összege 401.000 eft volt, a teljesítése 263.806 e Ft, amely kb. 66%-ot jelent. (rendelet-tervezet 2. melléklete) A./ Működési költségvetés tervezett bevételei 336.000 eft, a féléves teljesítés 184.377 e Ft, 55%-os realizált bevétellel. (rendelet-tervezet 2. melléklete) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása A Költségvetési törvény 2. melléklete I/5. pontja szerint a Megyei működésének tervezett támogatása az előző évivel megegyező mértékű, amely 318.100 e Ft volt, melyből 165.412 e Ft, (52%) a számlánkra megérkezett. A 2015. évről áthúzódó bérkompenzáció támogatása a foglalkoztatottak december havi keresete után kerül folyósításra a nettó finanszírozás keretében utólag. A Költségvetési törvény 2. mellékletének I/6. pontja alapján a 2016. évre tervezett összeg 40 e Ft volt, a 2016. féléves teljesülés szintén 40 e Ft.

6 B115. Működési célú központosított ok A 2016. évi bérkompenzáció támogatását jelenti, mely a foglalkoztatottak bére után került megtervezésre az előző évi teljesítési adatok alapján 460 e Ft összegben, a féléves teljesülés 155 e Ft (34%). B116. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása A Költségvetési törvény 3. melléklete I/7. pontjában központilag az összes megyei önkormányzat számára, elkülönítésre került 300 M Ft. Ez az szolgál a megyei önkormányzatok 2016. évi váratlan kiadásai támogatására bevételeik figyelembevételével. Ezzel a forrással az eredeti költségvetés szintjén nem számolhattunk, de a Közgyűlés 47/2016. (VIII.30.) határozata szerint a pályázat 20 millió Ft összegű vissza nem térítendő támogatás elnyerése érdekében 2016. augusztus 31-én benyújtásra került. B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről A közfoglalkoztatottak bér és járulék támogatásaként a 2015. évi adatok alapján 6.000 e Ft bevétellel számoltunk. A 7 fő közfoglalkoztatottra eddig 5 havi támogatás érkezett meg 4.553 e Ft összegben. B3. Közhatalmi bevételek Helyi adókból, átengedett központi adókból, bírságokból, pótlékokból, talajterhelési díjból származna, de a Megyei ilyen bevétellel az előző évhez hasonlóan 2016. évben és az azt követő 3 évben sem számolt. B4. Működési bevételek Ezek a bevételek betéti kamatból, pályázati díjból, vagyon hasznosításához kapcsolódó bérleti díjból és általános forgalmi adó bevételből származnak. A Megyei nál az előző évi adatok alapján 6.400 e Ft szolgáltatások és bérleti díjak ellenértékeként kiszámlázott bevételi tal számoltunk, amiből az első félévben mindösszen 114 e Ft érkezett meg. Enenk oka, hogy eddig még nem vették igénybe a tervezettnek megfelelően a területfejlesztési pályázatokhoz kapcsolódó szolgáltatásainkat és a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Fejlesztési Ügynökség Közhasznú Nonprofit Kft. (a továbbiakban: MFÜ) elköltözésével bérleti díjként kevesebbet számláztunk. B6 Működési célú átvett pénzeszközök A Megyei 100%-os tulajdonában lévő gazdasági társaságoknak előző évben adott kölcsön visszafizetéséből 11.000 e Ft bevétellel számoltunk. Pótbefizetés visszautalása a KULCS-TOUR Borsod-Abaúj-Zemplén megyei Kommunikációs Marketing és Turisztikai Nonprofit Kft. részéről 8.733 e Ft, tagi kölcsön törlesztése az MFÜ részéről 5.000 e Ft. A Megyenap költségeinek

7 fedezetére 2016. június 30-ig, vállalkozóktól és cégektől 370 e Ft támogatás érkezett. Ezen a tételen 3.000 e Ft többletbevételt értünk el, így a működési bevételekről, ahol kevesebb a várható bevétel, 4.500 e Ft átcsoportosítását javasoljuk. B./ Finanszírozási bevételek B813. Maradvány igénybevétel Az előző évi pénzmaradvány előzetes igénybevételére 60.000 e Ft-ot terveztünk az állami támogatás januári megelőlegezése, valamint a megyei önkormányzatok rendkívüli támogatására benyújtott pályázaton elnyert támogatás 2015. decemberben történő megérkezése és 2016. áprilisi elszámolása miatt. A végleges maradvány igénybevétele megtörtént, amely 75.500 e Ft. C./ Felhalmozási költségvetés bevételei B53 Egyéb tárgyi eszközök értékesítése Itt a gépkocsi értékesítésből befolyt bevétel jelenik meg 1.300 e Ft összegben, melyhez a módosításra javasolt más bevételi tételről került átcsoportosításra. B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Előző évi teljesítési adatok alapján 5.000 e Ft összegű felhalmozási célú a megyei önkormányzati intézmények közalkalmazottjainak, valamint hivatali dolgozóknak 2010. év előtt adott lakáscélú kölcsönök törlesztő részleteinek megtérülésével számoltunk. Az első félévben befizetett és egyre csökkenő összeg 2.629 e Ft volt. Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei i Hivatal 2016. évi költségvetésének javasolt bevételi összege 272.142 eft volt, a tényleges bevétel 150.122 e Ft, mely 56%-nak felel meg. (rendelet-tervezet 2. melléklete) A./ Működési költségvetés bevételei 13.000 e Ft, a féléves teljesítés 6.865 e Ft. B1. Működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Kormányhivatal Foglalkoztatási Főosztályától (a volt Munkaügyi Központtól) a közfoglalkoztatottak bér és járulék támogatásaként a 2015. évi adatok alapján 6.000 e Ft bevétellel számoltunk, ami ettől az évtől a Megyei nál jelenik meg. Az időközi választásokra a TVI-t megillető

8 összeg 229 e Ft volt. Előirányzat emelést javaslunk 15.577 e Ft összegben, mely az országos népszavazásra a TVI-nek biztosított állami támogatást jelenti. B4. Működési bevételek Szolgáltatásokból befolyó 600 e Ft bevétellel terveztünk, ebből teljesült 464 e Ft. B6. Működési célú átvett pénzeszközök Az Europe Direct Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Információs Központhoz kapcsolódó pályázatból 2016-ban a tervezett és várható összeg 6.400 e Ft volt, ehhez képest az eddig ténylegesen megérkezett pályázati összeg 6.172 e Ft. B./ Finanszírozási bevételek B813. Maradvány igénybevétel Az előző évi pénzmaradvány előzetes igénybevételére 40.000 e Ft-ot tervezünk. Ez módosításra került a tényleges maradvány összegére, azaz 56.982 e Ft-ra, melyet az első félévben pénzmaradvány igénybevételként is el kellett számolnunk. B816 Központi, irányítószervi támogatás Központi irányítószervi támogatásként a Megyei hoz érkező állami támogatás továbbadása történik a Hivatal részére 219.142 e Ft tervezett, és 86.275 e Ft féléves teljesítési összegben, 40%-os felhasználási arányban. KIADÁSOK Költségvetésének 2016. évre javasolt kiadási főösszege 673.142 e Ft, mely a rendelet-tervezet 1. melléklete szerinti bontásban a 2015. évi teljesítéshez viszonyítva került megtervezésre. Az első félévi teljesítés 289.047 e Ft, mely 43%- os kiadást jelent.

9 A 2016. I. FÉLÉVI KIADÁSOK MEGOSZLÁSA 6% 11% Személyi 15% 54% Munk.jár. Dologi Pénz.átad. 14% Beruházás Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Költségvetésének 2016. évre javasolt kiadási főösszege 401.000 e Ft, mely a rendelet-tervezet 3. melléklete szerinti bontásban a 2015. évi teljesítéshez viszonyítva került megtervezésre. Az első félévi teljesítés 190.620 e Ft, mely 48%- os kiadást jelent. A./ Működési költségvetés kiadásai K1. Személyi juttatás A Megyei közgyűlésének és bizottságainak személyi juttatatásait tartalmazza, mely magába foglalja a Közgyűlés elnökének, alelnökének, tagjainak és a külső bizottsági tagok tiszteletdíját és költségtérítését, valamint a közfoglalkoztatottak bérét. A javasolt összes kiadás a rendelet-tervezet 3. melléklete szerinti megosztás alapján 79.946 e Ft volt, a félévben felhasznált összeg 40.329 e Ft, mely arányosan 51%- nak felel meg.

10 K2. Munkaadót terhelő járulékok A Közgyűlés elnökének, alelnökének személyi juttatása, és a közgyűlési, bizottsági tagok tiszteletdíja után fizetendő munkaadói járulékok éves tervezett összege 18.282 e Ft volt, ennek 52 %-a megfizetésre is került 9.387 e Ft összegben. K3 Dologi kiadások 2016. évi tervezett összege 42.630 e Ft, melyből felhasználásra került az első félévben 11.006 e Ft, amely csak 26 % -ot jelent. Az üzemeltetési költségek továbbszámlázása és kifizetése csak a második félévben várható. Azonban 8.500 e Ft összegű átcsoportosítást javaslunk az egyéb működési kiadásokra, működési célú visszatérítendő és rendkívüli események (vis maior) támogatására. K5 Egyéb működési kiadások Az elnöki hatáskörű adta lehetőség keretein belül 2016. évben számos megyei rendezvényt, kiadványt támogatunk, így ennek fedezeteként az Elnöki keret tervezett összege 7.000 e Ft volt, melyből 4.500 e Ft államháztartáson belülre (önkormányzatok), 2.500 e Ft államháztartáson kívülre (civil szervezetek, egyházak) sport és kulturális rendezvények támogatását jelentette. Az első félévben az összes keretből a szervezeteknek ténylegesen átadásra került 4.479 e Ft. A négy területi nemzetiségi önkormányzat támogatására tervezett összeg 1.500 e Ft, melyből kérelem alapján a félév végéig átadásra került 500 e Ft. A megyei értékek és a megyei sportélet támogatására a pályázati keretek a 2.500-2500 e Ft volt. Belső átcsoportosításként ennek megosztása változna meg úgy, hogy a megyei értékek támogatására 2.000 e Ft, míg a megyei sportélet támogatására 3.000 e Ft lenne. Ennek felhasználása a pályázatok benyújtása szerint a második félévben várható. Előzetesen tervezett működési célú támogatás és kölcsön nyújtása a Megyei 100%-os tulajdonát képező Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Fejlesztési Ügynökség Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaságnak, valamint a KULCS-TOUR Borsod-Abaúj-Zemplén megyei Kommunikációs Marketing és Turisztikai Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaságnak 7.000 e Ft volt. Eddig 6.000 e Ft került igénybevételre, dologi megtakarításból történő átcsoportosítással a módosításra javasolt 11.000 e Ft. Egyéb rendkívüli támogatásként létrehozandó keretre (pl. vis maior) a félévben megvalósult dologi megtakarításokból - 4.500 e Ft emelést javaslunk az előző évek kötelezettségeiből adódó terhére.

11 K512 Tartalék A költségvetési év során felmerülő váratlan kiadások átmeneti kezelésére 3.000 e Ft általános tartalék került elkülönítésre, amelynek felhasználásáról történő döntésre a tájékoztató elkészítéséig nem került sor. B./ Finanszírozási működési kiadás K914 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése A Magyar Államkincstár a 2016. évi támogatást január hónap elején megelőlegezte 12.724 e Ft összegben, melynek teljesítése, visszafizetése ezen a soron jelenik meg. K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása A 2016. évre javasolt kiadás főösszege 219.142 e Ft (rendelet-tervezet 3. melléklete), melyet a finanszírozási kiadások között irányító szervi támogatásként ad tovább a Hivatalnak. Kiadási ként való felhasználása 40%-os, azaz 86.275 e Ft, mely a Hivatalnál szakfeladatokra történő bontással valósult meg. (rendelet-tervezet 6. melléklete) D./ Felhalmozási kiadások K6. Beruházások Személygépkocsik és technikailag elavult számítástechnikai berendezések, szoftverek, selejtezésre váró bútorok cseréjére tervezett összeg 15.000 e Ft volt. Az eddigi felhasználás 10.614 e Ft, amely 71%-os teljesítést jelent. Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei i Hivatal Költségvetésének 2016. évre javasolt kiadásainak főösszege 283.124 e Ft, mely a rendelet-tervezet 3. melléklete szerinti bontásban az előző évi teljesítéshez, mint bázisévhez viszonyítva került megtervezésre a költségtakarékosság figyelembevételével. A félévi teljesítés 98.427 e Ft, amely az eredeti 35 %-a. A./ Működési költségvetés kiadásai K1. Személyi juttatás A személyi juttatások módosított a 170.665 e Ft volt, mely tartalmazta a Költségvetési törvényben rögzített köztisztviselői alapilletményt, illetménypótlékok és illetménykiegészítés összegét, valamint az egyéb személyi juttatásokat, (soros lépés, jubileumi jutalom, szakképesítés, cafetéria, reprezentáció, szociális juttatások). A teljesített kiadás 62.386 e Ft, mely így az első félévi arányos

12 hoz képest 13%-os bérmegtakarítást jelent. Módosításra javasolt ként a népszavazáshoz kapcsolódóan a TVI vezetőjének, tagjainak, valamint a helyi választási irodák vezetőinek és az országgyűlési egyéni választókerületi választási irodák vezetőinek személyi juttatása beépítésére került sor 8.990 e Ft összegben a normatíva szerint. K2. A munkaadói járulékok és szociális hozzájárulási adó 2016. évre tervezett összege a hivatali bérköltség 27%-a, vagyis 52.563 e Ft, mely a rendszeres, nem rendszeres és külső személyi juttatások utáni járulékokat, valamint a reprezentáció után fizetendő 51,17% adót is tartalmazza. A felhasználás 35 %, mely összegszerűen 18.289 e Ft és a bérhez kapcsolódóan szintén megtakarítást jelent. A módosításra javasolt emelés népszavazáshoz kapcsolódó juttatások utáni 27%, amely 2.427 e Ft. K3. Dologi kiadások Az előző évi teljesítési adatok alapján és a megyei önkormányzatok rendkívüli támogatására benyújtott pályázaton elnyert támogatás pénzmaradványt képező részének és az áthúzódó 2015. évi kötelezettségek figyelembevételével 2016. évre a Hivatalnál tervezett dologi kiadás 52.896 e Ft volt. A féléves felhasználás 17.752 e Ft, amely 34%-os teljesítést, így 16%-os dologi kiadási megtakarítást jelent. A népszavazás dologi költsége beépítésre került a normatíva szerint 4.160 e Ft-tal. D. /Felhalmozási költségvetés kiadásai Beruházási, felújítási ot a Hivatal eredeti költségvetése nem tartalmazott, az erre tervezett összeg a Megyei költségvetésében szerepelt, de módosított ként a pénzmaradványból a Hivatal felújítására 7.000 e Ft került beépítésre, amelynek teljesítése a félévben nem történt meg, megvalósítása most van folyamatban. A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei I. félévi bevételeinek, kiadásainak és egyenlegének havi megoszlását a rendelet-tervezet 5. mellékletének megfelelően a grafikon szemlélteti:

13 80000 70000 60000 50000 40000 30000 20000 10000 0 Bevétel Kiadás Egyenleg Tisztelt Közgyűlés! A 2016. évi költségvetés I. félévi teljesítésének jellemzőjeként megállapítható, hogy Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei költségvetését az előző évekhez hasonlóan a takarékosság, a visszafogott gazdálkodás jegyében terveztük meg. A jelenlegi piaci viszonyokat elemezve a várható saját bevételek figyelembevételével és a rendelkezésre álló pénzügyi forrásokból próbáljuk meg kiadásainkat fedezni. Ehhez szükséges volt az előző években elfogadott alapelvekre épülő gazdálkodás folytatása a következők szerint: - a költségvetési saját bevételek növelésére a lehetőségek függvényében törekedtünk, - a bevételek és kiadások összhangját a költségvetésben az első félévben megteremtettük, - a közös finanszírozású feladatoknál szervezési intézkedésekkel, a meglévő egyéb erőforrások lehető leggazdaságosabb kiegészítésére törekedtünk, - a meglévő forrásokat pótlólagos források felkutatásával, a hazai és uniós pályázati lehetőségek kihasználásával igyekeztünk kiegészíteni, - a pénzügyi, gazdasági folyamatokat a maximális takarékosság jellemezi, melynek hatására likviditási helyzetünk jelenleg stabil, ehhez azonban 2016. évben is szükség lesz a megyei önkormányzatok rendkívüli támogatására, melyre igényünket 20 millió Ft összegben benyújtottuk. - a létszámgazdálkodás alapvetően a kötelező feladatok munkaerőigényétől függ, így a Megyei és a Hivatal álláshelyeinek száma az előző évhez hasonlóan változatlanul 36 főben került megállapításra. Az átlagos állományi létszám június 31-ig 31 fő dolgozó és 7 fő közfoglalkoztatott.

14 Összességében megállapíthatjuk, hogy a költségvetési bevételek a módosított hoz viszonyítva 55,2%-ban teljesültek. Ebből a saját bevételeken lemaradás tapasztalható, de együttesen ezt kiegyenlíti, hogy a működési célú átvett pénzeszközökön többletbevételt sikerült elérni. (rendelet tervezet 1. melléklete) A finanszírozási bevételek teljesülése 60,3%, az állami támogatás teljesülése 52,5%, melynek 50,7%-a került a Hivatalnak intézmény finanszírozásként átadásra. Maradvány igénybevétel belső finanszírozásra a Megyei nál és a Hivatalnál 132.482 e Ft, mely a megyei önkormányzatok rendkívüli támogatásából 2015. évről áthúzódó összeget is tartalmazza. A Megyei által a Hivatalnak adott irányítószervi támogatás az első félévben 39,4%-os felhasználást jelent, mely kisebb mértékű az előző évekhez képest. A lakáskölcsönök törlesztő részleteiből befolyt felhalmozási bevétel a tervezetthez képest a félév végéig 52,6%-ot tesz ki, azonban a törlesztő részletek az évek múlásával összefüggésben csökkenő tendenciát mutatnak. A költségvetési kiadások 40,2%-os teljesítésével úgy tűnik, hogy a pozitívum tovább erősödik, mert a költségvetési bevételek és kiadások egymáshoz viszonyított aránya a teljesítésben 102,7%, illetve a módosított ban 74,8%. Ez a tervezetthez képest kedvező tendenciát mutat, mert mintegy 28%-kal nőtt. A személyi juttatásoknál összességében 9%-os megtakarítást sikerült elérni, míg a munkaadói járuléknál, szociális hozzájárulásnál és egyéb adóknál 11%-ot. A dologi kiadások 30,1% felhasználást mutatnak, figyelembe kell vennünk azonban, hogy az I. félévben az üzemeltetési költségek ebben csak részben jelennek meg, az épület felújítási munkálataihoz kapcsolódó számlázások elhúzódása miatt. Egyéb működési kiadásoknál a felhasználás 58,4%-os mértékű, amely abból adódik, hogy a nemzetközi szervezeteknek fizetendő tagdíjakat az első félévben a megyei önkormányzatok rendkívüli támogatásából rendeztük és a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei 100%-os tulajdonában lévő gazdasági társaságainak működését is meg kellett kölcsönnel finanszírozni. A felhalmozási kiadások teljesülése 48,3%-os, mely az előző évi pénzmaradványból és az ez évi költségvetésből biztosított beruházásokat jelenti. Felhasználása folyamatosan történik a II. félévben is a megmaradt keret terhére.

15 A bevételek és kiadások teljesülésének arányát a következő grafikon szemlélteti. 5000 4000 354 000 473 758 (eft) (eft) 3000 2000 195 171 0 1948 1000 0 Költségvetési bevétel Költségvetési kiadás Az Áht. nem teszi kötelezővé a féléves beszámoló Közgyűlés elé terjesztését, de az Mötv. 120. -a szerint a pénzügyi bizottság véleményezi a költségvetés féléves végrehajtásáról szóló beszámoló tervezetét, és megállapításait a képviselő-testülettel haladéktalanul közli. Bízunk abban, hogy a 2016. I. félévi teljesítések részletes bemutatásával, a költségvetés helyzetének feltárásával, s ezek költségigényének prognosztizálásával hozzá tudtunk járulni a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei gazdálkodásáról alkotott reális szemlélethez. megalkotásához. Kérem, hogy a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei 2016. évi költségvetésének teljesítéséről szóló tájékoztatót megtárgyalni és a mellékelt határozati javaslatot, valamint önkormányzati rendelet-tervezetet elfogadni szíveskedjenek. Miskolc, 2016. szeptember

16 Tájékoztató a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. -a által előírt előzetes hatásvizsgálat eredményéről 1. Az önkormányzati rendelet-tervezet címe: A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlésének /2016. (...) önkormányzati rendelet-tervezete a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei 2016. évi költségvetéséről szóló 2/2016. (II. 22.) önkormányzat rendelet módosításáról 2. Az önkormányzati rendelet-tervezet valamennyi jelentősnek ítélt hatása: a) Társadalmi, gazdasági, költségvetési hatás: A tervezet célzott hatása a megyei önkormányzati feladatok ellátásához szükséges kiadások és bevételek részletes bemutatása, a feladatok költségtakarékos ellátásának dokumentálása. b) Környezeti és egészségi következmények: Az önkormányzati rendelet-tervezetnek környezetet és egészséget befolyásoló következménye nincs. c) Adminisztratív terheket befolyásoló hatás: Az önkormányzati rendelet-tervezetnek az adminisztratív terheket befolyásoló hatása nem releváns. d) Egyéb hatás: Az önkormányzati rendelet-tervezetnek egyéb, kimutatható befolyásoló hatása nincs. 3. Az önkormányzati rendelet megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei: A jogalkotás elmaradása mulasztásos törvénysértést és negatív költségvetési hatást valósítana meg. 4. Az önkormányzati rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: Az önkormányzati rendelet alkalmazásához szükséges feltételeket a Borsod- Abaúj-Zemplén Megyei számára a már rendelkezésre álló személyi, szervezeti és tárgyi háttér biztosítja. Miskolc, 2016. szeptember

17 Határozati javaslat Tárgy: Tájékoztató a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei 2016. évi költségvetésének I. félévi teljesítéséről A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlése megtárgyalta és elfogadja a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei 2016. évi költségvetésének I. félévi teljesítéséről szóló tájékoztatót. Felelős: Határidő: Török Dezső, a közgyűlés elnöke azonnal

18 Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlésének /2016. ( ) önkormányzati rendelet-tervezete a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei 2016. évi költségvetéséről szóló 2/2016. (II. 22.) önkormányzati rendelet módosításáról A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei 2016. évi költségvetéséről szóló 2/2016. (II. 22.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: R.) 2. (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: (1) A Közgyűlés a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei 2016. évi költségvetésének - költségvetési bevételi főösszegét 369.577 e Ft-ban - finanszírozási bevételek főösszegét 351.624 e Ft-ban - bevételi főösszegét 721.201 e Ft-ban állapítja meg. (1. melléklet) 2. A R. 3. (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: (1) A Közgyűlés a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei 2016. évi költségvetésének - költségvetési kiadási főösszegét 489.335 e Ft-ban - finanszírozási kiadások főösszegét 231.866 e Ft-ban - kiadási főösszegét 721.201 e Ft-ban állapítja meg. (1. melléklet)

19 3. A R.1., 2., 2.1., 3., 3.1., 4., 5., 6. melléklete helyébe e rendelet 1., 2., 2.1., 3., 3.1., 4., 5., 6. melléklete lép. 4. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti. Dr. Kovács János főjegyző Török Dezső a közgyűlés elnöke

KÖLTSÉGVETÉS MÉRLEGE 2016. B E V É T E L E K Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Összesen Megnevezés B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről B3. Közhatalmi bevételek B4. Működési bevételek B6. Működési célú átvett pénzeszközök A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1+B3+B4+B6) B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétel B816. Központi, irányítószervi támogatás 318600 318600 165607 318600 6000 6000 4782 600 15577 324 600 324 600 170 389 340 177 7000 7000 578 2600 7 000 7 000 578 2 600 17400 17400 20275 21800 17 400 17 400 20 275 21 800 318600 318600 165607 318600 30400 30400 25635 3040 15577 349 000 349 000 191 242 364 577 90000 115482 115482 115482 900 115 482 115 482 115 482 219142 219142 86275 219142 219 142 219 142 86 275 219 142 B. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN 309142 334624 201757 334624 309 142 334 624 201 757 334 624 C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B) 627742 653224 367364 653224 30400 30400 25635 3040 15577 658 142 683 624 392 999 699 201 B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B5. Felhalmozási bevételek B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.) 1300 130 0 1 300 1 300 5000 5000 2629 3700 5 000 5 000 2 629 3 700 5000 5000 3929 50 5 000 5 000 3 929 5 000 B813. Maradvány igénybevétele B813. Központi, irányítószervi támogatás E. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (D+E) G. KÖLTSÉGV. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+D) H. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F) 10000 17000 17000 17000 100 17 000 17 000 17 000 10000 17000 17000 1700 0 100 17 000 17 000 17 000 10000 17000 17000 17000 5000 5000 3929 50 15 000 22 000 20 929 22 000 318600 318600 165607 318600 35400 35400 29564 3540 15577 354 000 354 000 195 171 369 577 637742 670224 384364 670224 35400 35400 29564 3540 15577 673 142 705 624 413 928 721 201

1. melléklet a /2016. ( ) önkormányzati rendelet-tervezethez "1. melléklet a 2/2016. (II. 22.) önkormányzati rendelethez K I A D Á S O K Ezer Ft-ban Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Összesen Megnevezés K1. Személyi juttatás K2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K3. Dologi kiadások K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai K5. Egyéb működési célú kiadások Ebből: Általános tartalék Céltartalék A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1. +K5.) K914. Államháztartáson belüli megelőlegezések 250611 250611 102715 250611 0 8990 250 611 250 611 102 715 259 601 70845 70845 27676 70845 0 2427 70 845 70 845 27 676 73 272 85544 95526 28758 87026 0 4160 85 544 95 526 28 758 91 186 16000 18276 15306 26776 16000 16500 4979 165 32 000 34 776 20 285 43 276 3000 300 3000 3 000 3 00 3 000 423000 435258 174455 435258 16000 16500 4979 1650 15577 439 000 451 758 179 434 467 335 0 12724 12724 12724 0 12 724 12 724 12 724 K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése 219142 219142 86275 219142 219 142 219 142 86 275 219 142 B. FINASZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN 219142 231866 98999 231866 219 142 231 866 98 999 231 866 C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B) 642142 667124 273454 667124 16000 16500 4979 1650 15577 658 142 683 624 278 433 699 201 K6. Beruházások 15000 15000 10614 15000 15 000 15 000 10 614 15 000 K7. Felújítások 0 700 700 7 00 7 000 K8. Egyéb felhalmozási kiadások D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZ.(K6.+K8.) 15000 22000 10614 2200 0 15 000 22 000 10 614 22 000 K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása E. FINASZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E) G. KÖLTSÉGV. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+D) 15000 22000 10614 2200 0 15 000 22 000 10 614 22 000 438000 457258 185069 457258 16000 16500 4979 1650 15577 454 000 473 758 1948 489 335 H. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F) 657142 689124 284068 689124 16000 16500 4979 1650 15577 673 142 705 624 289 047 721 201 "

BEVÉTELEK JOGCÍMEI Módosít. Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Összesen Módosít. A. Működési költségvetés bevételei B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről : B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása B115. Működési célú központosított ok B116. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B3. Közhatalmi bevételek B31. Jövedelemadók B33. Bérhez és fogl.kapcs. adók B35.Termékek és szolgáltatások adói B36. Egyéb közhatalmi bevételek B4. Működési bevételek B401. Készletértékesítés ellenértéke B402. Szolgáltatások ellenértéke B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó B409. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei B411. Egyéb működési bevételek B6. Működési célú átvett pénzeszközök B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről B64. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B65. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B. Finanszírozási bevételek B81 B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétele B816. Központi irányítószervi támogatás B817. Betétek megszüntetése C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B) 318 600 318 600 165 607 318 600 17 400 23 400 18 770 23 4 336 000 342 000 184 377 342 000 318 600 318 600 165 607 318 60 6 000 4 553 6 0 318 600 324 600 170 160 324 600 318 140 318 140 165 452 318 140 318 140 318 140 165 452 318 140 460 460 155 460 460 460 155 460 0 6 000 4 553 6 00 6 000 4 553 6 000 6 400 6 400 114 2 0 6 400 6 400 114 2 000 5 000 5 000 108 1 000 5 000 5 000 108 1 000 6 2 0 6 20 1 400 1 40 980 1 400 1 40 980 11 000 11 000 14 103 15 4 11 000 11 000 14 103 15 400 11 000 11 000 13 733 15 000 11 000 11 000 13 733 15 000 370 40 0 370 400 500 65 500 65 500 65 50 0 500 65 500 65 500 65 500 500 65 500 65 500 65 500 500 65 500 65 500 65 500 368 600 384 100 231 107 384 100 17 400 23 400 18 770 23 4 386 000 407 500 249 877 407 500 D. Felhalmozási költségvetési bevételek B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B5. Felhalmozási bevételek B51. Immateriális javak értékesítése B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B51. Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevételek B7.Felhalmozási célú átvett pénzeszközök B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B73. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök E. Finanszírozási felhalm.bevételek B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétele B816. Központi irányítószervi támogatás B817. Betétek megszüntetése F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (C+D) G. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+D) H. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F) 5 000 5 000 3 929 5 0 5 000 5 000 3 929 5 000 1 300 1 3 1 300 1 300 1 300 1 30 0 1 300 1 300 5 000 5 000 2 629 3 7 5 000 5 000 2 629 3 700 5 000 5 000 2 629 3 700 5 000 5 000 2 629 3 700 100 100 100 10 0 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 5 000 5 000 3 929 5 0 15 000 15 000 13 929 15 000 318 600 318 600 165 607 318 600 22 400 28 400 22 699 28 4 341 000 347 000 188 306 347 000 378 600 394 100 241 107 394 100 22 400 28 400 22 699 28 4 401 000 422 500 263 806 422 500

BEVÉTELEK JOGCÍMEI Kötelező feladat A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei 2016. évi bevételei Önként vállalt feladat Hivatala Állami feladat Összesen A. Működési költségvetés bevételei B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről : B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása B115. Működési célú központosított ok B116. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B3. Közhatalmi bevételek B31. Jövedelemadók B33. Bérhez és fogl.kapcs. adók B35.Termékek és szolgáltatások adói B36. Egyéb közhatalmi bevételek B4. Működési bevételek B401. Készletértékesítés ellenértéke B402. Szolgáltatások ellenértéke B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó B409. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei B411. Egyéb működési bevételek B6. Működési célú átvett pénzeszközök B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről B64. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B65. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B. Finanszírozási bevételek B81 B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétele B816. Központi irányítószervi támogatás B817. Betétek megszüntetése C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B) 13 000 7 000 6 865 7 00 15 577 13 000 7 000 6 865 22 577 6 00 229 15 577 6 00 229 15 577 6 00 229 15 577 6 00 229 15 577 600 600 464 6 600 600 464 600 600 600 464 600 600 600 464 600 6 400 6 400 6 172 6 4 6 400 6 400 6 172 6 400 6 400 6 400 6 172 6 400 6 400 6 400 6 172 6 400 259 142 269 124 136 257 269 124 259 142 269 124 136 257 269 124 400 49 982 49 982 49 982 400 49 982 49 982 49 982 219 142 219 142 86 275 219 142 219 142 219 142 86 275 219 142 259 142 269 124 136 257 269 124 13 000 7 000 6 865 7 00 15 577 272 142 276 124 143 122 291 701 D. Felhalmozási költségvetési bevételek B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B5. Felhalmozási bevételek B51. Immateriális javak értékesítése B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B51. Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevételek B7.Felhalmozási célú átvett pénzeszközök B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B73. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök E. Finanszírozási felhalm.bevételek B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétele B816. Központi irányítószervi támogatás B817. Betétek megszüntetése F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (C+D) G. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+D) H. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F) 0 7 000 7 000 7 00 7 000 7 000 7 000 0 7 000 7 000 7 00 7 000 7 000 7 000 0 7 000 7 000 7 00 7 000 7 000 7 000 13 000 7 000 6 865 7 00 15 577 13 000 7 000 6 865 22 577 259 142 276 124 143 257 276 124 13 000 7 000 6 865 7 00 15 577 272 142 283 124 150 122 298 701

2. melléklet a /2016. ( ) önkormányzati rendelet-tervezethez "2. melléklet a 2/2016. (II. 22.) önkormányzati rendelethez Mind E Ft-ban A. Működési költségvetés bevételei B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről : B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása B115. Működési célú központosított ok B116. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B3. Közhatalmi bevételek B31. Jövedelemadók BEVÉTELEK JOGCÍMEI B33. Bérhez és fogl.kapcs. adók B35.Termékek és szolgáltatások adói B36. Egyéb közhatalmi bevételek Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Mind előirányz. 318 600 318 600 165 607 318 600 30 400 30 400 25 635 30 40 15 577 349 000 349 000 191 242 364 577 318 600 318 600 165 607 318 600 6 000 6 000 4 782 6 00 15 577 324 600 324 600 170 389 340 177 318 140 318 140 165 452 318 14 0 318 140 318 140 165 452 318 140 460 460 155 46 0 460 460 155 460 6 000 6 000 4 782 6 00 15 577 6 000 6 000 4 782 21 577 B4. Működési bevételek B401. Készletértékesítés ellenértéke B402. Szolgáltatások ellenértéke B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó B409. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei B411. Egyéb működési bevételek B6. Működési célú átvett pénzeszközök B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről B64. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B65. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B. Finanszírozási bevételek B81 B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétele B816. Központi irányítószervi támogatás B817. Betétek megszüntetése C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B) 7 000 7 000 578 2 6 7 000 7 000 578 2 600 5 600 5 600 572 1 6 5 600 5 600 572 1 600 6 2 0 6 20 1 400 1 40 98 0 1 400 1 40 980 17 400 17 400 20 275 21 8 17 400 17 400 20 275 21 800 11 000 11 000 13 733 15 0 11 000 11 000 13 733 15 000 6 400 6 400 6 542 6 8 6 400 6 400 6 542 6 800 309 142 334 624 201 757 334 624 309 142 334 624 201 757 334 624 900 115 482 115 482 115 482 900 115 482 115 482 115 482 219 142 219 142 86 275 219 142 219 142 219 142 86 275 219 142 627 742 653 224 367 364 653 224 30 400 30 400 25 635 30 40 15 577 658 142 683 624 392 999 699 201 D. Felhalmozási költségvetési bevételek B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B5. Felhalmozási bevételek B51. Immateriális javak értékesítése B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B51. Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevételek B7.Felhalmozási célú átvett pénzeszközök B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B73. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök E. Finanszírozási felhalm.bevételek B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétele B816. Központi irányítószervi támogatás B817. Betétek megszüntetése F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (C+D) G. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+D) H. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F) 5 000 5 000 3 929 5 0 5 000 5 000 3 929 5 000 1 300 1 3 1 300 1 300 1 300 1 3 1 300 1 300 5 000 5 000 2 629 3 7 5 000 5 000 2 629 3 700 5 000 5 000 2 629 3 7 5 000 5 000 2 629 3 700 100 17 000 17 000 17 00 0 100 17 000 17 000 17 000 100 17 000 17 000 17 00 0 100 17 000 17 000 17 000 100 17 000 17 000 17 000 5 000 5 000 3 929 5 0 15 000 22 000 20 929 22 000 318 600 318 600 165 607 318 600 35 400 35 400 29 564 35 40 15 577 354 000 354 000 195 171 369 577 637 742 670 224 384 364 670 224 35 400 35 400 29 564 35 40 15 577 673 142 705 624 413 928 721 201 "

B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK RÉSZLETEZÉSE Kötelező feladat 2.1. melléklet a /2016. ( ) önkormányzati rendelet-tervezethez "2.1. melléklet a 2/2016. (II. 22.) önkormányzati rendelethez Önként Előirányzat Állami feladat vállalt feladat Ezer Ft-ban BEVÉTELEK JOGCÍMEI B.A.Z. Megyei ált.működési támogatása 31810 0 318 100 165412 Előző évi bérkompenzáció 4 0 40 40 Összesen: 31814 0 318140 165452 B115. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások Ezer Ft-ban MEGNEVEZÉS Hivatal Előirányzat Hivatal Bérkompenzációs támogatás 46 460 155 0 155 Összesen : 46 460 155 0 155 B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről MEGNEVEZÉS Hivatal Előirányzat Ezer Ft-ban Munkaügyi központ bértámogatás 600 6000 4553 229 4782 Népszavazás TVI költségeire 0 15577 15577 0 Összesen 6000 15577 21577 4553 229 4782 Hivatal B4. Működési bevételek MEGNEVEZÉS Ezer Ft-ban Szolgáltatások, bérleti díjak ellenértéke 5000 600 5600 108 464 572 Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési bevételek 1400 1400 6 0 6 Összesen 6400 600 7000 114 464 578 Hivatal Előirányzat Hivatal B63. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök MEGNEVEZÉS Hivatal Előirányzat Ezer Ft-ban Europe Direct pályázati pénz 0 6400 640 6172 6172 Megyenapra egyéb vállalkozásoktól 0 37 370 Működési célú kölcsönök visszafizetése 1100 11000 13733 0 13733 Összesen 11000 6400 17400 14103 6172 20275 Hivatal FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK RÉSZLETEZÉSE B5. Felhalmozási bevételek Ezer Ft-ban MEGNEVEZÉS Hivatal Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 0 1300 1300 Összesen: 0 130 1300 B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Ezer Ft-ban MEGNEVEZÉS Hivatal Előirányzat Előirányzat Dolgozói lakáskölcsönök törlesztése 500 5000 2629 2629 0 Összesen: 500 5000 2629 0 2629 " Hivatal Hivatal

KIADÁSOK JOGCÍMEI Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Összesen A. Működési költségvetés kiadásai 150 858 159 134 76 028 159 134 16 000 16 500 4 979 16 5 166 858 175 634 81 007 175 634 K1. Személyi juttatás 75246 79946 40329 79946 75246 79946 K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó 16982 18282 9387 18282 16982 18282 K3. Dologi kiadások 42630 42630 11006 34130 42630 42630 K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai K5. Egyéb működési kiadások 16000 18276 15306 26776 16000 16500 4979 165 32000 34776 K501. Nemzetközi kötelezettségek 9000 11276 9306 11276 9000 11276 40 329 79 946 9 387 18 282 11 006 34 130 20 285 43 276 9 306 11 276 K502.Elvonások, befizetések K504. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre K506. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 5500 8500 2189 8000 5500 8500 K508. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre 7000 7000 6000 11000 7000 7000 2 189 8 000 6 000 11 000 K512. Egyéb működési célú támogatások 0 4500 2 790 100 államháztartáson kívülre 7500 5000 2790 5500 7500 5000 K513. Tartalékok 3000 300 3000 3000 300 3 000 B. Finanszírozási működési kiadások 219 142 231 866 98 999 231 866 219142 231866 K911. Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre K914. Államházt. Belüli megelőlegezések visszafizetése 12 724 12 724 12 724 0 12724 K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása 219 142 219 142 86 275 219 142 219142 219142 K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B) 3700 391 000 175 027 391 000 16 000 16 500 4 979 16 5 386000 407 500 D. Felhalmozási költségvetés kiadásai 15000 15000 10614 1500 0 15000 15000 K6. Beruházások 15000 15000 10614 15000 15000 15000 K7. Felujítások 98 999 231 866 12 724 12 724 86 275 219 142 1806 407 500 0 10 614 15 000 10 614 15 000 K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások K84. Egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson belülre 0 K87. Lakástámogatás 0 K88. Egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson belülre 0 E. Finanszírozási felhalmozási kiadások K911. Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre 0 K912. Belföldi értékpapírok kiadásai 0 K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása 0 K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése 0 F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E) 15 000 15 000 10 614 15 00 0 15000 15 000 G. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+D) 165 858 174 134 86 642 174 134 16 000 16 500 4 979 16 5 181858 190 634 0 10 614 15 000 0 91 621 190 634 0 H. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F) 385 000 406 000 185 641 406 000 16 000 16 500 4 979 16 5 401000 422 500 190 620 422 500

A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei 2016. évi kiadásai Hivatala KIADÁSOK JOGCÍMEI Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Összesen A. Működési költségvetés kiadásai 272 142 276 124 98 427 276 124 0 15 577 272 142 276 124 98 427 291 701 K1. Személyi juttatás K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó K3. Dologi kiadások K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai K5. Egyéb működési kiadások K501. Nemzetközi kötelezettségek K502.Elvonások, befizetések K504. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre K506. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 175 365 170 665 62 386 170 665 0 8 990 175 365 170 665 53 863 52 563 18 289 52 563 0 2 427 53 863 52 563 42 914 52 896 17 752 52 896 0 4 160 42 914 52 896 62 386 179 655 18 289 54 990 17 752 57 056 K508. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre K512. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre K513. Tartalékok B. Finanszírozási működési kiadások K911. Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre K914. Államházt. Belüli megelőlegezések visszafizetése K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B) D. Felhalmozási költségvetés kiadásai K6. Beruházások K7. Felujítások K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások K84. Egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson belülre K87. Lakástámogatás K88. Egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson belülre E. Finanszírozási felhalmozási kiadások K911. Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre K912. Belföldi értékpapírok kiadásai K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E) 272 142 276 124 98 427 276 124 0 15 577 272 142 276 124 0 700 700 7000 0 0 700 700 7000 0 7 00 7 00 7 000 98 427 291 701 0 7 000 0 7 000 0 7 000 G. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+D) H. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F) 272 142 283 124 98 427 283 124 0 15 577 272 142 283 124 98 427 298 701 272 142 283 124 98 427 283 124 0 15 577 272 142 283 124 98 427 298 701