Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlésének 2/2014. (II. 28.) önkormányzati rendelete

Átírás

1 Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlésétől, Miskolc Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlésének 2/214. (II. 28.) önkormányzati rendelete Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 214. évi költségvetéséről A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott körében eljárva a következőket rendeli el: A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya a megyei közgyűlésre, bizottságaira és az önkormányzati hivatalra terjed ki. A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 214. évi költségvetése 2. (1) A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlés a Megyei Önkormányzat 214. évi költségvetésének - költségvetési bevételi főösszegét 41. e Ft-ban - finanszírozási bevételek főösszegét 4. e Ft-ban - bevételi főösszegét 81. e Ft-ban állapítja meg (1. melléklet). (2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi főösszegek előirányzat csoportonkénti és kiemelt előirányzatok szerinti, valamint kötelező, önként vállalt és állami ok szerinti részletezését a 2. melléklet és a 2.1. tartalmazza. 3. (1) A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgyűlés a Megyei Önkormányzat 214. évi költségvetésének

2 2 - költségvetési kiadási főösszegét 46. e Ft-ban - finanszírozási kiadások főösszegét 35. e Ft-ban - kiadási főösszegét 81. e Ft-ban állapítja meg. (1. melléklet) (2) Az (1) bekezdésben megállapított kiadási főösszegek előirányzat csoportonkénti és kiemelt előirányzatok szerinti, valamint kötelező, önként vállalt és állami ok szerinti részletezését a 3. melléklet és a 3.1. melléklet tartalmazza. (3) A költségvetési létszámkeretet e rendelet 4. melléklete szerint hagyja jóvá a közgyűlés. (4) A Megyei Önkormányzat 214. évi költségvetés bevételeinek-kiadásainak előirányzat felhasználási tervét a rendelet 5. melléklete tartalmazza. (5) A Megyei Önkormányzat kiadásainak hivatali szakok szerinti csoportosítását a rendelet 6. melléklete tartalmazza. (6) A 213. évi záró mérlegben szereplő eszközök 214. évi értékcsökkenésének számítását a 7. melléklet tartalmazza. (7) A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 8. melléklet tartalmazza. (8) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzat ilyen projekthez történő hozzájárulását elkülönítetten a rendelet 9. melléklete tartalmazza. (9) Több évre szóló kötelezettségvállalást és közvetett támogatást a költségvetési rendelet nem tartalmaz. A Megyei Önkormányzat költségvetése végrehajtásának szabályai 4. A közgyűlés felhatalmazza elnökét, illetve hivatalát a költségvetésben előírt működési és felhalmozási célú bevételek beszedésére, és a jóváhagyott működési, valamint a felhalmozási célú kiadások teljesítésére. 5. A 4. -ban megállapított kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást két közgyűlés között 1 millió Ft-ig, illetve a pályázatok saját forrás fedezete előirányzat terhére a

3 3 pályázati kiírásban előírt saját forrás erejéig a közgyűlés elnöke végrehajthat, melyet a 214. évi költségvetés I. félévi, valamint az I-III. negyedévi végrehajtásáról szóló előterjesztésekben jóváhagyásra a Közgyűlés elé kell terjeszteni. Ez kiterjed az általános tartalékkal való rendelkezésre is. Ez a hatáskör új vállalására nem terjed ki. A közgyűlés felhatalmazza elnökét, hogy az önkormányzat által benyújtott pályázatokra vonatkozóan nyilatkozatot adjon ki a saját forrás biztosításáról. 6. Az Áht. 23. előírásaira vonatkozóan a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlése a finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört egy éven belüli hitelművelet esetében a Közgyűlés Elnökének, az egy éven túli hitelműveletek esetében a Közgyűlés hatáskörébe utalja. 7. Az Áht a szerint a bevételek beszedésekor, a kiadások teljesítésekor készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni. A kiadások készpénzben történő teljesítésére a következő esetekben kerülhet sor, illetve igényelhető készpénz felvétel a kincstártól: - a készlet- és kis értékű tárgyi eszköz beszerzésekre, - a kiküldetési, reprezentációs kiadásokra, - egyes kis összegű szolgáltatási kiadások készpénzben történő teljesítésére, - foglalkoztatottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegekre, - az önkormányzat által az államháztartáson kívüli szervezetek számára biztosított támogatások kifizetésére, abban az esetben, ha a támogatott szervezet nem rendelkezik hitelintézeti számlával. A részletes szabályokat a pénzkezelési szabályzatban kell meghatározni. 8. A Közgyűlés felhatalmazza elnökét és főjegyzőjét, hogy Magyarország 214. évi központi költségvetéséről szóló 213. évi CCXXX. törvény 4. mellékletében szereplő megyei önkormányzatok által igényelhető kiegészítő támogatásra az év közben jelentkező többletokra, előre nem tervezhető kiadásokra, pályázatot nyújtson be. 9. A Közgyűlés felhatalmazza elnökét, hogy a megyei önkormányzat bevételeinek növelése érdekében az átmenetileg szabad pénzeszközökért tőkegarantált értékpapírt (kincstárjegy) vásároljon.

4 4 Záró rendelkezések 1. E rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, de a pénzügyi bevételi és kiadási előirányzat meghatározására irányuló rendelkezéseket 214. január 1. napjától kell alkalmazni. Dr. Kovács János főjegyző Dr. Mengyi Roland a közgyűlés elnöke

5 1. melléklet a 2/214. (II.28.) önkormányzati rendelethez Megnevezés B E V É T E L E K vállalt Állami KÖLTSÉGVETÉS MÉRLEGE 214. Megnevezés K I A D Á S O K vállalt Állami 1. melléklet B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről B3. Közhatalmi bevételek K1. Személyi juttatás K2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó B4. Működési bevételek K3. Dologi kiadások B6. Működési célú átvett pénzeszközök A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1+B3+B4+B6) B812. Belföldi értékpapírok bevételei K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai K5. Egyéb működési célú kiadások Ebből: Általános tartalék Céltartalék A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1. +K5.) K912. Belföldi értékpapírok kiadásai B813. Maradvány igénybevétel K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása B816. Központi, irányítószervi támogatás 35 K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése 35 B. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN B. FINASZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B) C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B5. Felhalmozási bevételek B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.) B813. Maradvány igénybevétele B813. Központi, irányítószervi támogatás E. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (D+E) G. KÖLTSÉGV. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+D) H. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F) K6. Beruházások K7. Felújítások 1 1 K8. Egyéb felhalmozási kiadások D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK 1 1 ÖSSZ.(K6.+K8.) K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása 5 5 E. FINASZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E) G. KÖLTSÉGV. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+D) H. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F)

6 2. melléklet a 2/214. (II. 28.) önkormányzati rendelethez 2. melléklet Az önkormányzat 214. évi bevételi előirányzatai Önkormányzat Önkormányzat Hivatala Mind BEVÉTELEK JOGCÍMEI vállalt Állami vállalt Állami vállalt Állami A. Működési költségvetés bevételei B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről : B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása B115. Működési célú központosított előirányzatok B116. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B3. Közhatalmi bevételek B31. Jövedelemadók B33. Bérhez és fogl.kapcs. adók B35.Termékek és szolgáltatások adói B36. Egyéb közhatalmi bevételek B4. Működési bevételek B41. Készletértékesítés ellenértéke B42. Szolgáltatások ellenértéke B46. Kiszámlázott általános forgalmi adó B47. Általános forg. adó visszatérülése B41. Egyéb működési bevételek B6. Működési célú átvett pénzeszközök B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről B62. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B63. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B. Finanszírozási bevételek B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétele B816. Központi irányítószervi támogatás B817. Betétek megszüntetése C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B) D. Felhalmozási költségvetési bevételek B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B5. Felhalmozási bevételek B51. Immateriális javak értékesítése B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B51. Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevételek B7.Felhalmozási célú átvett pénzeszközök B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B73. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök E. Finanszírozási felhalm.bevételek B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétele B816. Központi irányítószervi támogatás B817. Betétek megszüntetése F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (C+D) G. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+C) H. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F)

7 2.1. melléklet a 2/214. (II.28.) önkormányzati rendelethez MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK RÉSZLETEZÉSE 2.1. melléklet B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Önkormányzat vállalt Állami BEVÉTELEK JOGCÍMEI B.A.Z. Megyei Önkormányzat ált.működési támogatása Összesen: B115. Működési célú központosított előirányzatok MEGNEVEZÉS Önkormányzat Hivatal Mind Összesen : B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről MEGNEVEZÉS Önkormányzat Hivatal Mind ÁROP területfejlesztési pályázat 2. részlete Munkaügyi központ bértámogatás Összesen 8 8 B42. Működési bevételek MEGNEVEZÉS Önkormányzat Hivatal Mind Szolgáltatások, bérleti díjak ellenértéke Összesen B63. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök MEGNEVEZÉS Önkormányzat Hivatal Mind Összesen

8 3. melléklet a 2/214. (II. 28.) önkormányzati rendelethez Az önkormányzat 214. évi kiadási előirányzatai Önkormányzat Önkormányzat Hivatala Mind KIADÁSOK JOGCÍMEI vállalt Állami vállalt Állami vállalt Állami A. Működési költségvetés kiadásai K1. Személyi juttatás K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó K3. Dologi kiadások K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai K5. Egyéb működési kiadások K54. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre K56. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre K58. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre K511. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre K512. Tartalékok B. Finanszírozási működési kiadások K911. Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre K912. Belföldi értékpapírok kiadásai K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B) D. Felhalmozási költségvetés kiadásai K6. Beruházások K7. Felujítások K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások K84. Egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson belülre K87. Lakástámogatás K88. Egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson belülre E. Finanszírozási felhalmozási kiadások K911. Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre K912. Belföldi értékpapírok kiadásai K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E) G. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+D)

9 3. melléklet a 2/214. (II. 28.) önkormányzati rendelethez H. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F)

10 3.1. melléklet a 2/214. (II. 28.) önkormányzati rendelethez A.V.1. Támogatás értékű működési kiadás K56. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 3.1. melléklet Megnevezés Önkormányzat Önkorm.-i Hivatal Mind Elnöki keretből önkormányzatok, költségvetési szervek támogatására Összesen K58. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Megnevezés Önkormányzat Önkorm.-i Hivatal Mind Kulcs, MFÜ támogatása 5 5 Összesen 5 5 K511. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Megnevezés Önkormányzat Önkorm.-i Hivatal Mind Elnöki keretből nonprofit szervezetek és egyházak támogatására Összesen 35 35

11 4. melléklet a 2/214. (II. 28.) önkormányzati rendelethez Költségvetési szerv engedélyezett létszáma 214. Költségvetési szerv Engedélyezett létszám (fő) B.A.Z. Megyei Önkormányzat 2 B.A.Z. Megyei Önkormányzat Hivatala 34 ÁROP pályázat keretében 214. március 1-től 214. szeptember 3-ig 4 Közfoglalkoztatottak (éves átlag) 6

12 5. melléklet a 2/214. (II. 28.) önkormányzati rendelethez 214. évi ELŐIRÁNYZAT-FELHASZNÁLÁSI TERV Hónap Költségvetési Finanszírozási(pm.ig.v.) Hitel Értékpapír Összesen Bevétel Kiadás Bevétel Kiadás Kibocsátás Beváltás Eladás Vétel Bevétel Kiadás Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December Összesen

13 6. melléklet a 2/214. (II. 28.) önkormányzati rendelethez Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat és Hivatala 214. évi kiadásai szakonként 214. évi eredeti előirányzat Személyi jellegű kiadás Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadás Támogatás értékű kiadás Felhalmozási kiadás Ssz. Szakok megnevezés Önkormányzat Hivatal Önkormányzat Hivatal Önkormányzat Hivatal Önkormányzat Hivatal Önkormányzat Hivatal Önkormányzat Hivatal 1. Önkorm.igazg.tevékenységének kiadásai Közgyűlés és bizottságainak kiadásai Választáshoz kapcsolódó tevékenységek kiadásai Hivatal igazgatási tevékenységének kiadásai Területfejl., területrendezési ok kiadásai Nemzetközi kapcsolatok kiadásai Egyéb tevékenységek kiadásai (tagdíjak,díjak) Összesen oldal, : 1

14 7. melléklet a 2/214. (II. 28.) önkormányzati rendelethez 214. évi értékcsökkenés számítása Fők.szám MEGNEVEZÉS Leírási kulcs Bruttó érték Ért.csökkenés Ft 1113 Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Ingatlanok Ügyviteltechnikai berend , Egyéb gép, berendezés 14, Járművek ÖSSZESEN:

15 8. melléklet a 2/214. (II. 28.) önkormányzati rendelethez A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámai főbb csoportokban Bevétel Kiadás Megnevezés összege összege Megnevezés B1. Működési célú támogatások államházt.-on belülről K1. Személyi juttatás B3. Közhatalmi bevételek K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzáj. adó B4. Működési bevételek K3. Dologi kiadások B6. Működési célú átvett pénzeszközök K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1+B3+B4+B6) K5. Egyéb működési célú kiadások Ebből: Általános tartalék Céltartalék A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN 393 (K1. +K5.) B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államházt.-on belülről K911. Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre B812. Belföldi értékpapírok bevételei K912. Belföldi értékpapírok kiadásai B813. Maradvány igénybevétele K913. Államházt.-on belüli megelőlegezések folyóstása B814. Államháztartáson belüli megelőlegezések K914. Államházt.-on belüli megelőlegez. visszafizetése B815. Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása B816. Központi, irányító szervi támogatás K916. Péneszközök betétként elhelyezése K917. Pénzügyi lízing kiadásai B. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN B. FINASZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B) C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B) B2. Felhalmozási célú támogatások államh.-on belülről K6. Beruházások 8 B5. Felhalmozási bevételek K7. Felújítások B.7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K6. +K8.) B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államházt.-on belülről K911. Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt.-on kívülre B812. Belföldi értékpapírok bevételei K912. Belföldi értékpapírok kiadásai B813. Maradvány igénybevétele 5 5 K913. Államháztartáson belüli megelőlegezések folyóstása 5 B814. Államháztartáson belüli megelőlegezések K914. Államházt.-on belüli megelőlegez. visszafizetése B815. Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása B816. Központi, irányító szervi támogatás K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése K917. Pénzügyi lízing kiadásai E. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN E. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN F. FELHALMOZÁSI BEVÉT. MINDÖSSZESEN (D+E) F. FELHALMOZÁSI KIAD.MINDÖSSZESEN (D+E) G. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F) G. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F)

16 9. melléklet a 2/214. (II. 28.) önkormányzati rendelethez e Ft-ban EU-s projekt címe: Projekt azonosítója: Bevételek Saját erő Saját erőből központi támogatás EU-s forrás Társfinanszírozás Hitel Egyéb forrás Területfejlesztési tevékenység támogatása a konvergencia régiókban megyei önkormányzatok számára ÁROP /A-213 ezer Ft-ban Összesen Bevételek Kiadások Személyi juttatás Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Felhalmozási kiadások Kiadások Összesen EU-s projekt címe: Projekt azonosítója: Europe Direct B.A.Z. Megyei Információs Központ működtetése ezer Ft-ban Bevételek Összesen Saját erő Saját erőből központi támogatás EU-s forrás Társfinanszírozás Hitel Egyéb forrás Bevételek Kiadások Személyi juttatás Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Felhalmozási kiadások Kiadások Összesen