AEGON KÖZÉP-EURÓPAI RÉSZVÉNY BEFEKTETÉSI ALAP AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT.
AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 1
AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 2
A jelen tájékoztatót az AEGON Magyarország Befektetési kezelő Zrt., mint az AEGON Közép- Európai (továbbiakban: az ) alapkezelője - a befektetési alapkezelőkről és a kollektív befektetési formákról szóló 2011. évi CXCIII. Törvény (a továbbiakban: Batv.) 106. és 107. alapján készítette az 2014. évi működésének bemutatása céljából. Az általános működésével kapcsolatos további adatokat az befektetési jegyeinek nyilvános forgalomba hozatalához készült MNB által jóváhagyott tájékoztató tartalmazza, mely megtalálható az AEGON Magyarország Befektetési kezelőnél, az befektetési jegyeinek forgalmazási helyein, valamint az kezelő honlapján (www.aegonalapkezelo.hu). Budapest, 2015. április 28. Kocsis Bálint vezérigazgató Kadocsa Péter elnök-vezérigazgató *** Jelen dokumentum sajátkezű aláírásképet biztonsági okból nem tartalmaz. Jelen dokumentum tartalma az eredeti, cégszerű aláírással és egyéb felelős személy aláírásával ellátott papír alapú dokumentum tartalmával mindenben egyező és sajátkezű aláírás nélkül is cégszerűnek illetve hitelesnek tekinthető. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 3
ÁLTALÁNOS INFORMÁCIÓK AZ ALAPRÓL Az elnevezése Az rövid neve Részvény Az lajstromszáma 1111-57 Az fajtája nyíltvégű Az típusa nyilvános A tárgyidőszakban forgalmazott Befektetési jegyek sorozata és típusa Részvény A (HUF) Részvény B (EUR) Részvény I (HUF) HU0000702501 HU0000705926 HU0000709530 Hozamfizetés Az ok a tőkenövekmény terhére hozamot nem fizetnek, a teljes tőkenövekmény újra befektetésre kerül az ok befektetési politikájának megfelelően. A Befektetők a tőkenövekményt a tulajdonukban álló Befektetési jegyek vételi és visszavásárlási árának különbözeteként, mint árfolyamnyereséget realizálhatják. A Befektetők köre A Befektetési jegyeket egyaránt megvásárolhatják devizabelföldi es devizakülföldi természetes személyek, jogi személyek es jogi személyiség nélküli gazdasági társaságok. A Befektetési jegyek I sorozatát azon jogi személyek vásárolhatják meg, akik a vétel napján legálabb 100 millió forint értekben vásárolnak az I sorozatból vagy az ügyfél I sorozatban levő állománya az aktuális vétellel együttesen piaci érteken számolva meghaladja a 100 millió forintot. kezelő adatai Letétkezelő adatai AEGON Magyarország Befektetési kezelő Zrt. 1091 Budapest, Üllői út 1. Telefon: (06-1) 476-20-42 Citibank Europe plc Magyarországi Fióktelepe 1051 Budapest, Szabadság tér 7. A megbízott könyvvizsgáló társaság adatai: A PricewaterhouseCoopers munkatársának adatai: PricewaterhouseCoopers Könyvvizsgáló Kft. 1055 Budapest, Bajcsy-Zsilinszky út 78. Cégjegyzékszám: 01-09-063022 Nyilvántartásba vételi szám: 001464 Tímár Pál Kamarai tagsági szám: 002527 AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 4
I. Vagyonkimutatás A befektetési alap eszközeinek és forrásainak összetétele a tárgyidőszak elején és végén, valamint az adott eszköz összes eszközön belüli aránya: 2013.12.31. 2014.12.31. Megnevezés Összeg / Érték (HUF) A NEÉ százalékában (%) Összeg / Érték (HUF) A NEÉ százalékában (%) Banki egyenlegek 331 500 002 2,63 146 730 878 1,38 Repo 145 359 236 1,16 50 898 234 0,48 Átruházható értékpapírok 12 322 054 025 97,92 10 529 041 130 98,76 Származékos ügyletek - - - - Egyéb eszközök 454 493 0,00 24 975 217 0,23 Összes eszköz 12 799 367 756 101,71 10 751 645 459 100,85 Kötelezettségek -215 547 432-1,71-90 208 998-0,85 Nettó eszközérték 12 583 821 536 100,00 10 661 435 688 100,00 A táblázat az időszak utolsó forgalmazási napjára érvényes nettó eszközérték alapján készült, amely számításánál a befejtetési jegyek állományában az időszak utolsó forgalmazási napján megvalósult forgalmakat is figyelembe vesszük." II. Forgalomban lévő befektetési jegyek száma Befektetési jegy alap sorozat deviza ISIN 2013.12.31. 2014.12.31. Részvény Befektetési A HUF HU0000702501 1 739 662 086 1 544 113 203 Részvény Befektetési B EUR HU0000705926 86 171 288 505 Részvény Befektetési I HUF HU0000709530 1 156 249 438 784 075 040 A táblázat az időszak utolsó forgalmazási napjára érvényes nettó eszközérték alapján készült, amely számításánál a befektetési jegyek állományában az időszak utolsó forgalmazási napján megvalósult forgalmakat is figyelembe vesszük. III. Az egy befektetési jegyre eső nettó eszközérték Befektetési jegy alap sorozat deviza ISIN 2013.12.31. 2014.12.31. A HUF HU0000702501 4.271587 4.387029 B EUR HU0000705926 3.855205 3.732538 I HUF HU0000709530 4.371088 4.525428 A táblázat az időszak utolsó forgalmazási napjára érvényes nettó eszközérték alapján készült. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 5
IV. A befektetési alap összetétele Megnevezés 2013.12.31. 2014.12.31. Összeg / Érték (HUF) Százalékba n (%) Összeg / Érték (HUF) Százalékban (%) Részvény - Belföld - Monetáris pénzügyi intézmények 158 961 100 1,29 509 801 281 4,84 Részvény - Belföld - Egyéb pü. közvetítők és pü. kieg. 53 980 000 0,44 68 823 300 0,65 tevékenységet végzők Részvény - Belföld - Biztosítók és Nyugdíjpénztárak - - 8 415 000 0,08 Részvény - Belföld - Nem pénzügyi vállalatok 997 102 434 8,09 1 341 250 729 12,74 Részvény - GMU 743 799 553 6,04 1 003 226 385 9,53 Részvény - Egyéb külföld 9 985 223 374 81,04 7 108 491 006 67,51 Tőzsdén hivatalosan jegyzett átruházható értékpapírok 11 939 066 461 96,89 10 040 007 701 95,36 összesen Más szabályozott piacon forgalmazott átruházható - - - - értékpapírok összesen A közelmúltban forgalomba hozott átruházható - - - - értékpapírok összesen Részvény - Egyéb külföld 74 779 888 0,71 GMU nem pénzpiaci alapok befektetési jegyei 382 987 564 3,11 414 253 540 3,93 Egyéb átruházható értékpapírok 382 987 564 3,11 489 033 427 4,64 Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok összesen - - - - Értékpapírok összesen 12 322 054 025 100,00 10 529 041 130 100,00 A táblázat az időszak utolsó forgalmazási napjára érvényes nettó eszközérték alapján készült. Az összetételében történt változásokat a különböző piaci lehetőségek kiaknázásának célja, valamint a folyamatos tőkemozgások indokolták. V. Befektetési alap eszközeinek alakulása Befektetésből származó jövedelem: adatok eft-ban Pénzügyi műveletek bevételei 2014. Pénzintézettől kapott kamatok 20 Diszkont kincstárjegyek árfolyamnyeresége -1 427 Kamatozó papírok kamata 1 472 Részvények árfolyamnyeresége 1 094 488 Kapott osztalékok 327 457 Óvadéki repós kamatok 1 429 Kölcsönadott értékapírok árfolyamnyeresége 183 934 Értékpapír köklcsönadás díja 5 844 Származékos ügyletek árfolyamnyeresége 1 075 Deviza árfolyamváltozással kapcsolatos nyereség 1 464 Összesen: 1 615 756 Az 2014. évi számviteli nyilvántartásában szereplő adatok alapján készült. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 6
adatok eft-ban Pénzügyi műveletek ráfordításai 2014. Részvények árfolyamvesztesége 169 491 Származékos ügyletek árf.vesztesége 11 130 Kölcsönadott értékpapír árfolyamvesztesége 149 704 Tul.rész.jelentő befekt.árf.veszt. 19 254 Deviza árfolyamváltozással kapcsolatos veszteség 31 Külföldi részvények árfolyamvesztesége 825 164 Összesen: 1 174 774 Az 2014. évi számviteli nyilvántartásában szereplő adatok alapján készült. Egyéb bevétel és egyéb ráfordítás: Az nak 2014-ben Egyéb bevétele 2 e Ft volt, ami kerekítési különbözetből származik. Egyéb ráfordítása nem volt. Üzleti évben elszámolt költségek, díjak és adók: adatok eft-ban Működési költségek 2014. kezelői díj 92 577 Letétkezelői díj 10 790 Forgalmazói jutalékok 81 237 Sikerdíjak 54 972 Könyvvizsgálói díj 1 844 Felügyeleti díj 2 940 Megbízási díj 22 312 Bankköltség 60 Összesen: 266 732 Az 2014. évi számviteli nyilvántartásában szereplő adatok alapján készült. Nettó jövedelem, tőkeszámla változásai és a befektetések értéknövekedése: adatok eft-ban Tőkenövekmény: 2013 2014 visszavásárolt befjegyek értékkülönbözetéből "A" sorozat 3 195 420 2 506 593 visszavásárolt befjegyek értékkülönbözetéből "B" sorozat 162 965 340 790 visszavásárolt befjegyek értékkülönbözetéből "I" sorozat 4 419 987 3 101 130 értékpapírok értékelési különbözetéből 60 092 298 536 előző évek eredményből 1 700 757 1 838 876 üzleti év eredményéből 138 119 174 252 Összesen: 9 677 340 8 260 177 Az 2014. évi számviteli nyilvántartásában szereplő adatok alapján készült. Felosztott és újra befektetett jövedelemmel az alap nem rendelkezett 2014-ben. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 7
VI. A nettó eszközértéknek és az egy jegyre jutó nettó eszközértékének változása neve Fund Sorozat Serie Deviza Currency ISIN Nettó eszközérték Net Asset Value 1 jegyre jutó eszközérték Unit price Értéknap Value date A HUF HU0000702501 9 116 007 280 3,705486 2011.12.30. A HUF HU0000702501 8 876 749 379 4,360183 2012.12.28. A HUF HU0000702501 7 431 117 951 4,271587 2013.12.31. A HUF HU0000702501 6 774 069 401 4,387029 2014.12.31. B EUR HU0000705926 1 078 586 3,194259 2011.12.30. B EUR HU0000705926 406 660 4,012950 2012.12.28. B EUR HU0000705926 332 207 3,855205 2013.12.31. B EUR HU0000705926 1 076 856 3,732538 2014.12.31. I HUF HU0000709530 8 078 487 490 3,737223 2011.12.30. I HUF HU0000709530 5 195 883 963 4,428905 2012.12.28. I HUF HU0000709530 5 054 068 043 4,371088 2013.12.31. I HUF HU0000709530 3 548 275 140 4,525428 2014.12.31. VII. Származtatott ügyletek Ügylet lejárat nyitott kötésár utolsó h.ár érték deviza nap TRY/HUF 14.02.10 Forward Eladás 2014.02.10. 1 200 000 100,848 101,0498-242 575 HUF 2014.01.31. Összesen -242 575 HUF 2014.01.31. TRY/HUF 14.03.11 Forward Eladás 2014.03.11. 1 200 000 102,344 101,7803 676 776 HUF 2014.02.28. Összesen 676 776 HUF 2014.02.28. TRY/HUF 14.04.14 Forward Eladás 2014.04.14. 1 200 000 100,557 102,8185-2 713 666 HUF 2014.03.31. Összesen -2 713 666 HUF 2014.03.31. TRY/HUF 14.05.14 Forward Eladás 2014.05.14. 1 200 000 103,980 105,0889-1 330 722 HUF 2014.04.30. Összesen -1 330 722 HUF 2014.04.30. TRY/HUF 14.06.16 Forward Eladás 2014.06.16. 1 200 000 106,200 105,8504 419 022 HUF 2014.05.30. Összesen 419 022 HUF 2014.05.30. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 8
VIII. A befektetési alapkezelő működésében bekövetkezett változások, valamint a befektetési politika alakulására ható fontosabb tényezők A 2014-es év folyamán a Társaságnak a következő szabályzói változásoknak kellett megfelelnie: Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) és annak magyarországi implementációja; első határidő: 2014. július 1. European Market Infrastructure Regulation (EMIR); határidő: 2014. február 15. Alternative Investment Fund Managers Directive (AIFMD) és annak magyarországi implementációja; határidő: 2014. július 22. A FATCA-nak való megfelelést a Társaság 2014. július 1-ig elérte: ez volt az a dátum, amelyet a magyar és az amerikai kormány által aláírt kormányközi megállapodás (IGA) első határidőként jelölt meg a megfeleléshez az új ügyfeleket ezen időponttól kell szűrni olyan szempontból, hogy amerikai adóalanyok-e vagy sem. A Társaság és minden általa kezelt alap vonatkozásában kötelező volt továbbá az ún. global identification number =GIIN) igénylése az Egyesült Államok adóhivatalától (IRS), melyet a Társaság annak feltételeivel együtt sikeresen teljesített. Ezek megszerzése után ugyanezen entitásokat az Aegon Magyarország Általános Biztosító Zrt. adócsoportjának közreműködésével a Társaság a magyar adóhatóságnál is regisztrálta. Az EMIR szabályainak való megfelelést a Társaság azáltal biztosította, hogy mind a saját, mind az általa kezelt alapok és fókuszban lévő (derivatívokkal kereskedő) portfóliók részére kért és kapott ún. LEI (legal entity identifier)-számot, mely a tőzsdén kívüli származtatott ügyletek jelentéséhez kötelező. A jelentéstételi kötelezettséget a Társaság kereskedési partnereire delegálta szerződés-kiegészítések útján (olyan partnerrel nem lehetséges a származtatott ügyletek kötése, aki nem vállalja át a Társaságtól a jelentéstételt). Az AIFMD- nek és annak magyar implementációjának, a Kbftv-nek (elfogadva: 2014. március 15.) való megfelelés volt az év során a legnagyobb kihívás a Társaság számára. A törvény által előírt minden dokumentáció és információ határidőre benyújtásra került a Magyar Nemzeti Bank részére, valamint a kezelt alapok kezelési szabályzatai és tájékoztatói is átdolgozásra kerültek a megfelelés érdekében. Hiánypótlási kérések után a Magyar Nemzeti Bank az új törvény szerinti működési engedélyeket az alapok számára 2014 végén, míg a Társaság számára 2015. elején adta meg. Az befektetési politikájával összhangban a portfólió döntő hányadát közép-európai részvények alkotják. Az Aegon Közép-Európai Részvény alap benchmarkja 2014 áprilisában megváltozott, a 95%-os CECEXEUR súly a következőképpen módosult: 20% Czech Traded Index (EUR), 20% Hungarian Traded Index (EUR), 45% Polish Traded Index (EUR), 10% SETXEUR Index. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 9
IX. A befektetési alapkezelő által kifizetett javadalmazás Javadalmazás teljes összege ABA kockázati profiljára tevékenységük révén lényeges hatást gyakoroló személyek (ideértve ügyvezetők) Létszámadatok (fő) 33 5 Rögzített 267 828 131 109 326 000 Változó 92 251 440 56 897 635 Nyereségrészesedés 0 0 X. Az ABAK ide nem értve a 2. (2) bekezdés szerinti ABAK-ot által kezelt minden uniós ABA és minden, általa az EGT-államokban forgalmazott ABA tekintetében a) az ABA olyan eszközeinek aránya, amelyekre nem likvid jellegüknél fogva különleges szabályok vonatkoznak; Az ban az kezelő Likviditási politikájában definiált nem likvid eszközök aránya 3.89%. b) az ABA likviditáskezelésével kapcsolatos minden, az adott időszakban kötött új megállapodás; Az alap a 2012-ben kötött Folyószámlahitel Szerződését a tárgyévben módosította, új szerződést nem kötött. c) az ABA aktuális kockázati profilja és az ABAK által e kockázatok kezelése érdekében alkalmazott kockázatkezelési rendszerek. Az alapdevizában denominált A sorozata az alábbi befektetői profillal rendelkezik: ABA neve ABA alapdevizája javasolt minimális befektetési idő kockázati besorolás Aegon Közép-Európai HUF 4 év 6 (magas) Az ot elsősorban olyan Befektetőknek szánjuk, akik legalább a javasolt minimális befektetési időre terveznek befektetni, és a kockázat/nyereség profil 1-től 7-ig terjedő skáláján a megjelölt értéket a kockázatviselési hajlandóságukhoz mérten elfogadhatónak tartják. Az alap célja a közép-kelet-európai régió részvénypiacokon való befektetés. Azon befektetőknek ajánlott, akik részesedni kívánnak a régiós tőzsdei vállalatok hosszú távú teljesítményéből. Az alap átlagosan 95%- os részvénypiaci kitettséget tart. Az a közép-európai régió (elsősorban Magyarország, Lengyelország, Csehország, Románia, Szlovénia, Horvátország, másodsorban Ausztria, Oroszország, Törökország) országainak vállalatai által kibocsátott részvényeket vásárol, de az befektethet egyéb fejlődő, és fejlett külföldi vállalatok AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 10
részvényeibe, valamint egyéb kollektív befektetési értékpapírokba is. A likviditás biztosításának érdekében az az állampapírok közül az ÁKK által a Magyar Állam nevében kibocsátott állampapírokat kívánja portfóliójában tartani, ám a törvényi szabályozásnak megfelelően akár 100% is lehet a portfólióban a részvények aránya. Az alap referenciaindexe a bécsi tőzsde által számolt indexek az alábbi összetételben: 20% Hungarian Traded Index in EUR + 20% Czech Traded Index in EUR + 45% Polish Traded Index in EUR + 10% South-East Europe Traded Index in EUR + 5% ZMAX. A referenciaindex értéke az sorozataival való összehasonlításban az adott sorozat devizanemével megegyező devizában kalkulálandó. Származékos ügyleteket az a devizakockázatának fedezésére, valamint a portfólió hatékony kialakítása céljából köthet. Az kezelő a kockázatkezelési feladatok ellátására külön szervezeti egységet hoz létre, melynek működéséért a kockázatkezelési vezető felelős. A kockázatkezelési egység célja, hogy olyan kockázatkezelési gyakorlatot alakítson ki, amely alkalmas az kockázatainak azonosítására, mérésére, folyamatos nyomon követésére és kezelésére. Az alkalmazott eljárások és szabályok biztosítják, hogy a befektetők tudomására hozott kockázati profil összhangban legyen az kezelési szabályzatában meghatározott kockázati korlátokkal. A kockázatkezelési egység a kockázatkezelési folyamat részeként limitrendszert működtet, melyben külön alrendszerekben figyeli az egyes tranzakciók megkötésére, az egyes partnerek felé irányuló kitettségre vonatkozó törvényi, szerződéses és belső limiteket, valamint azon befektetési korlátokat, melyeket az kezelő az kezelési szabályzatában felállított és befektetői irányába kommunikált. Az kezelő az vonatkozásában likviditáskezelési rendszert alkalmaz, hogy nyomon követhesse az likviditási kockázatát, valamint, hogy az befektetéseinek likviditási profilja megfeleljen az kötelezettségeinek. XI. Tőkeáttétel alkalmazása Az tőkeáttételt csak a törvényben megengedett korlátokon belül vehet fel: A befektetési alap teljes nettósított kockázati kitettsége nem haladhatja meg a befektetési alap nettó eszközértékének a kétszeresét, azaz az felvehető tőkeáttétel maximális értéke 2. Az befektetési politikája további korlátozásokat nem tartalmaz. Az a tárgyidőszakban származtatott ügyleteket kizárólag fedezeti céllal kötött. Az teljes nettósított kockázati kitettsége 2014.12.31-én a következő: 1. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 11
XII. Eredménykimutatás Aegon Közép-Európai 2014.év Előző év Tárgyév I. Pénzügyi műveletek bevételei 1 666 460 1 615 756 II. Pénzügyi műveletek ráfordításai 1 216 615 1 174 774 III. Egyéb bevételek 1 121 2 IV. Működési költségek 312 847 266 732 V. Egyéb ráfordítások 0 0 VI. Rendkívüli bevételek 0 0 VII. Rendkívüli ráfordítások 0 0 VIII. Fizetett, fizetendő hozamok 0 0 Tárgyévi eredmény (I.-II.+III.-IV.-V.+VI.-VII.-VIII.) 138 119 174 252 Az 2014. évi számviteli nyilvántartásában szereplő adatok alapján készült. eft eft Budapest, 2015. április 28. AEGON MAGYARORSZÁG BEFEKTETÉSI ALAPKEZELŐ ZRT. 12