Az EGIS Gyógyszergyár Nyilvánosan Mőködı Részvénytársaság gyorsjelentése a Budapesti Értéktızsde számára 2005. október 1. 2006. június 30. háromnegyed év (nem auditált mérlegadatok alapján) Az EGIS Nyrt. üzleti éve október 1-tıl szeptember 30-ig tart. Ennek megfelelıen a 2005. október 1. és 2006. június 30. közötti idıszak a társaság 2005/2006. évi üzleti évének 1-3. negyedéve. Összefoglalás Elsısorban a kiváló export teljesítménynek köszönhetıen jó eredményeket ért el az EGIS Gyógyszergyár Nyrt. a 2005/2006. éves üzleti év harmadik negyedévében is. A társaság negyedéves árbevétele 22.045 millió Ft-ot tett ki, ami 30 %-kal több az egy évvel korábbinál. Az adózás elıtti nyereség 4.527 millió Ft, ez 77 %-kal haladja meg a bázist. Mind a forgalom, mind az eredmény növekedésében a társaság exportja játszott meghatározó szerepet. Míg a negyedéves belföldi forgalma 9 %-kal bıvült, a kivitel dollárban számolva 36 %-kal növekedett. Minden fı exportreláció árbevétele jelentısen nıtt, külön is kiemelendı az oroszországi kivitel 50 %-os, az ukrajnai forgalom 25 %-os, az egyéb FÁK-beli országokba irányuló forgalom 73 %-os, valamint a kelet-európai országokban teljesített export 24 %-os emelkedése. Az értékesítés fedezeti hányada a negyedév során 63 %-ot tett ki, ami 2 %-ponttal jobb az egy évvel korábbinál. A mőködés általános költségeinek emelkedése ugyanakkor jóval alatta maradt az értékesítés bıvülésének. Mindezek tették lehetıvé, hogy a társaság üzleti eredménye 3.705 millió Ft-ot ért el, ami 83 %-kal több a múlt év hasonló idıszakának nyereségénél. A negyedév pénzügyi eredménye szintén kedvezı lett, 822 millió Ft-ot tett ki. Ezzel az EGIS Nyrt. harmadik üzleti negyedévi adózás elıtti eredménye 4.527 millió Ft-ra nıtt, és 77 %-kal bıvült az elmúlt egy év során.
A jó harmadik negyedévi teljesítmény tovább erısítette az EGIS Nyrt. tárgyévi összesített eredményeit. Az elsı három negyedév együttes árbevétele 64.864 millió Ft-ot tett ki, és 22 %-kal haladta meg az elızı év hasonló idıszakának értékét. Belföldön 12 %, az exportban, dollárban számolva 16 %, Ft-ban 29 % növekedést ért el a társaság. A stratégiai exportterületeken az EGIS Nyrt. továbbra is egyenletes, gyors fejlıdést mutat. Oroszországban 36 %-kal, Ukrajnában 53 %-kal, az egyéb FÁK-országokban 48 %- kal, míg a kelet-európai országokban 11 %-kal nıtt a kivitel dollárértéke. A lényegesen javuló fedezeti hányadnak és a tervvel összhangban álló mőködési költségeknek köszönhetıen 13.046 millió Ft-ot ért el a háromnegyedévi üzleti eredmény. Ez 20 %-át teszi ki az árbevételnek, míg az elmúlt év azonos idıszakához képest 57 % növekedést mutat. A háromnegyedéves adózás elıtti eredmény 14.912 millió Ft-ra nıtt, ami 59 % emelkedést jelent. Részletes elemzés Tájékoztatás A 2005/2006. évi üzleti évtıl az EGIS Nyrt. tızsdei jelentéseit a nemzetközi pénzügyi beszámolási standardok (IFRS) szerint készíti el és teszi közzé. A magyar számviteli beszámoló és az IFRS beszámoló közötti különbségeket, amelyek egyes tételek átsorolásából vagy eltérı értékelésbıl adódnak, az elızı üzleti év auditált beszámolója alapján részletesen kidolgoztuk. Ezt a levezetést jelen anyagunk mellékletében megtalálhatják, és az olvasható az EGIS Nyrt. honlapján is. A korábbi és a jelen idıszakra szóló beszámolók összehasonlíthatóságát azzal is elı kívánjuk segíteni, hogy az IFRS kimutatások mellett tájékoztatásul mellékeljük az értékelt idıszakra vonatkozó magyar számviteli elvek szerinti mérleget és eredménykimutatást is. Nettó árbevétel: 64.864 millió Ft B e l f ö l d i é r t é k e s í t é s A magyar gyógyszerpiacon a 2006. április-május közötti idıszakban a rendes piaci tendenciák érvényesültek. Júniusban ugyanakkor már megjelentek hírek a gyógyszertámogatások felülvizsgálatáról és az ezzel kapcsolatban álló termelıi árcsökkentésekrıl. Ez óvatossá tette a gyógyszer-nagykereskedıket, és arra törekedtek, hogy az árcsökkentés elıtt minél kisebb legyen a készletük azokból a termékekbıl, amelyek ára csökkenhet. Mindezen körülmények között az EGIS Nyrt. harmadik negyedéves belföldi értékesítése 7.434 millió Ft-ot tett ki. Ez 9 %-kal több az egy évvel ezelıtt elért forgalomnál. 2
A háromnegyedéves belföldi árbevétel 24.653 millió Ft-ot ért el, amely 12 % növekedést mutat az elızı év hasonló idıszakához képest. Ez gyakorlatilag azonos a társaság tervével. A növekedés lendítıi továbbra is a társaság új termékei. Az 1997-tıl piacra vitt új gyógyszerek forgalma a háromnegyedév során 35 %-kal nıtt. Ezek a termékek ugyanakkor együttesen 49 %-át adták az EGIS Nyrt. teljes belföldi árbevételének. A társaság vezetı termékcsaládjának, a SERVIER-licencszerzıdés alapján forgalmazott Coverex termékeknek a háromnegyedéves értékesítése 4,1 milliárd Ft-ot ért el. A SERVIER-tıl átvett teljes termékkör (Coverex, Coverex Komb, Coverex Forte, Adexor MR, Tenaxum és Bioparox) árbevétele ugyanezen idıszak alatt 7,5 milliárd Ft-ot tett ki. Ez 14 %-kal több az egy évvel korábbinál és 31 %-át képviseli az EGIS Nyrt. teljes hazai gyógyszerforgalmának. Az IMS (International Medical Statistics) értékelés szerint az EGIS Nyrt. hazai piaci részesedése a tárgynegyedévben 6,4 %-ot ért el, míg az elmúlt 12 hónapos idıszakra számítva 6,5 %-ot tett ki. A szokásos munkarend szerint az Országos Egészségbiztosítási Pénztár a negyedév során általánosan felülvizsgálta és 2006. júliustól módosította a gyógyszerek társadalombiztosítási támogatását. A felülvizsgálat során a gyártóknak arra volt módjuk, hogy termékeik árát a piaci tendenciáknak megfelelıen csökkentsék, és ezzel azok támogatási pozícióját megırizzék. Az EGIS Nyrt. 17 termékénél vált indokolttá a termelıi ár csökkentése. Ennek együttes hatása mintegy 3 %-kal mérsékeli a társaság gyógyszereinek átlagos árszínvonalát. E x p o r t Az EGIS Nyrt. exportja a harmadik üzleti negyedévben 69,0 millió dollárt tett ki. Ez 7,9 millió dollárral több az elızı negyedév teljesítményénél, míg 36 %-kal haladja meg a bázist. Ebben a negyedévben minden fı üzleti relációban dinamikusan nıtt a társaság kivitele. Oroszországban az elsı negyedévi 54 %-os és a 2. negyedévi 13 %-os emelkedés után a harmadik negyedévben 50 %-kal nıtt a társaság értékesítése. A forgalom 26,8 millió dollárt ért el, ez mindenkori negyedéves csúcsot jelent. A társaság véleménye szerint a növekménybıl 3 4 millió dollár elırehozott vásárlásnak tekinthetı, amivel a helyi partnerek a nyári kereskedelmi holtszezon elıtt bıvítették készleteiket. Az árbevételbıl 5,0 millió dollár (a teljes értékesítés 19 %-a) valósult meg a 2005-ben bevezetett jóléti program (orosz nevén DLO) keretében. Mint korábban hírül adtuk, az EGIS Nyrt. 21 termékcsaládjának 40 terméke került fel arra a listára, amelybıl a programba bevont lakosok 2006-ban térítés nélkül juthatnak alapvetı gyógyszerekhez. A támogatott EGIS-termékek értékesítése a negyedév során a társaság elızetes várakozásai felett alakult. 3
Ukrajnában a harmadik negyedévben 3,7 millió dollár forgalmat ért el a társaság, ez 25 %-kal több a bázisnál. Az egyéb FÁK-országokban 4,1 millió dollár kivitel teljesült, ami 73 %-kal több az egy évvel ezelıttinél. Az elızı két negyedévhez képest jelentısen gyorsult az EGIS Nyrt. értékesítésének növekedése Kelet-Európa országaiban. Az együttes kivitel 23,1 millió dollárt tett ki, ami ugyancsak negyedéves csúcs, míg az egy évvel korábbi szintnél 24 %-kal több. A reláción belül 8,3 millió dollárt tett ki a társaság lengyelországi kivitele, ez 5 %-kal haladta meg a bázist. Csehországban 4,4 millió dollár export valósult meg, ez 35 % bıvülést mutat, míg Romániában 4,3 millió dollár kivitel teljesült, ami 52 %-kal jobb a bázisnál. A többi piacon együttesen 6,1 millió dollárt tett ki a negyedéves export, ami 31 %-os bıvülést jelent. Az elızı negyedévekre jellemzı folyamatos csökkenés után a tárgynegyedévben emelkedett az EGIS Nyrt. egyéb piacokra irányuló kivitele is. A gyógyszerek nyugati országokba irányuló exportja a harmadik negyedévben 3,4 millió dollárt tett ki. Ez 1,0 millió dollárral több az elızı negyedév forgalmánál és 33 %-kal nagyobb, mint az elızı év hasonló idıszakában elért forgalom. Az üzleti év egészére ugyanakkor továbbra is jelentıs (30-40 %) csökkenés prognosztizálható. A hatóanyagok kivitele a tárgynegyedévben 7,9 millió dollárt ért el, ami 21 %-kal nagyobb a múlt év hasonló idıszakának árbevételénél. Az elızı negyedévek alacsony forgalma miatt ugyanakkor az éves összesített teljesítmény még 10-15 %-kal elmaradhat a bázistól. Az erıs harmadik negyedévi teljesítménnyel az EGIS Nyrt. háromnegyedéves összesített kivitele 189,6 millió dollárra emelkedett, ezzel egy év alatt 16 %-kal bıvült, az alábbi piaci megoszlásban: (ezer USD-ben) Piac 2005/2006. üzleti év 1-3. negyedév 2004/2005. üzleti év 1-3. negyedév Változás ezer USD % Oroszország 70.414 51.668 18.746 36 Ukrajna 11.480 7.522 3.958 53 Egyéb FÁK-országok 12.944 8.738 4.206 48 Oroszország + egyéb FÁKországok 94.838 67.928 26.910 40 Lengyelország 26.272 26.283-11 0 Csehország 11.283 9.936 1.347 14 Szlovákia 7.708 6.946 762 11 Románia 11.560 9.268 2.292 25 Egyéb kelet-európai országok 8.925 6.901 2.024 29 Kelet-Európa összesen 65.748 59.334 6.414 11 Gyógyszerexport egyéb országokba 7.538 11.077-3.539-32 Hatóanyag- és egyéb export 21.483 24.781-3.298-13 Összes export 189.607 163.120 26.487 16 4
A társaság exportjának átlagos árfolyama a harmadik üzleti negyedévben 211,86 HUF/USD értéket ért el, ami közel azonos az elızı negyedévvel, míg a bázis üzleti év hasonló idıszakához képest 6 % emelkedést mutat. A háromnegyedéves együttes árfolyam 212,10 HUF/USD, ez 11 %-kal több az egy évvel korábbinál. Mindezzel a 2005/2006. üzleti év háromnegyedévi kivitele 40.211 millió Ft-ot tett ki, ami (16 % dollárban mért bıvülés mellett) 29 %-kal több a bázisnál. Az értékesítésben alkalmazott egyes devizák árfolyamának az elmúlt évhez képest kedvezı változása összhatásában mintegy 3.400 millió Ft-tal emelte a kivitel Ft-ban mért háromnegyedéves értékét. Az értékesítés közvetlen költsége Az értékesítés közvetlen költsége a tárgynegyedévben 37,0 %-át tette ki az árbevételnek. Ez 2,2 %-ponttal jobb az egy évvel korábban mért szintnél. A javulást az értékesítési szerkezet kedvezı változása, az árfolyamok változása, és a termelési költségek fajlagos csökkenése segítette elı. Az elızı negyedévekhez képest ugyanakkor befolyásolta már a költségeket az importanyagok Ft-ban mért drágulása is. A háromnegyedéves közvetlen költségarány 35,6 %-ot tett ki, az alábbi megoszlással: millió Ft 2005/2006. üzleti év 1-3. negyedév 2004/2005. üzleti év 1-3. negyedév Eltérés mft Változás % Termelési közvetlen költségek 17.896 16.304 1.592 10 Üzemi közvetlen költségek 5.198 5.239-41 -1 Közvetlen költségek összesen 23.094 21.543 1.551 7 a nettó árbevétel %-ában 35,6 40,4 Az értékesítés volumene az idıszak során 14 %-kal nıtt. Üzleti eredmény: 13.046 millió Ft A társaság mőködésének általános költségei együttesen 24 %-kal növekedtek a harmadik üzleti negyedév során. Ezen belül 39 %-kal emelkedtek az értékesítési költségek, ami szükséges volt a stratégiai piacokon való gyors növekedés eléréséhez. A kutatási és fejlesztési ráfordítások 12 %-kal bıvültek, míg az igazgatási és egyéb általános költségek 8 %-kal haladták meg az egy évvel korábbi szintet. Az egyéb mőködési bevételek és ráfordítások egyenlege a harmadik negyedévben 194 millió Ft-tal terhelte az eredményt. Ezen belül 335 millió Ft-ot tettek ki a különbözı helyi adók, míg az egyéb elszámolások 141 millió Ft-tal javították az egyenleget. 5
Így a harmadik negyedévi üzleti eredmény 3.705 millió Ft-ot ért el, ami 83 %-kal több a bázisnál. A háromnegyedévi üzleti eredmény ezzel 13.046 millió Ft-ra nıtt. Ez 20,1 %-a az árbevételnek, míg az elmúlt év hasonló idıszakához képest 57 % emelkedést jelez. A növekedést mindenekelıtt az export volumenének, összetételének és árfolyamának együttes kedvezı alakulása biztosította. Adózás elıtti eredmény: 14.912 millió Ft A társaság pénzügyi tevékenysége a harmadik üzleti negyedévben 822 millió Ft nyereséget hozott. Ennek legnagyobb részét a 671 millió Ft-ot kitevı osztalékbevételek adták. A háromnegyedéves pénzügyi eredmény 1.866 millió Ft-ot tett ki. Ennek fı tételei: osztalékbevételek 706 millió Ft, kamatok 261 millió Ft és árfolyamnyereségek 880 millió Ft. Mindezek együtteseként az EGIS Nyrt. tárgynegyedévi adózás elıtti eredménye 4.527 millió Ft-ra nıtt. Az elmúlt év hasonló idıszakához képest ez 77 % növekedést mutat. A háromnegyedév adózás elıtti eredménye 14.912 millió Ft-ot tett ki, ami 59 %-kal több a bázisnál. Adózott eredmény: 13.340 millió Ft Az EGIS Nyrt. a jelen üzleti évben az általános szintnek megfelelı 16 %-os társasági adót fizet. A háromnegyedév eredményét az adóalapot módosító tételeket, valamint a halasztott adót is figyelembe véve 1.572 millió Ft adó terheli. Az adózott eredmény ezzel 13.340 millió Ft-ra számítható. Növekedése a bázishoz képest 61 %. Mint 2005. május 9-i közleményünkben jelentettük, az EGIS Nyrt. 2005-2007 között megvalósuló termelıkapacitás fejlesztései alapján jogot nyert társasági adókedvezményre. Az összességében 2,2 milliárd Ft értékő kedvezmény igénybevételére várhatóan a 2006/2007. évi és az azt követı két üzleti évben kerül sor. A kiemelt mérlegtételekre vonatkozó információk A társaság eszközei és forrásai az idıszak végén 103.583 millió Ft-ot tettek ki, értékük az egy évvel ezelıtti szinthez viszonyítva 15 %-kal nıtt. Az immateriális javak értéke az elmúlt évhez képest 22 %-kal emelkedett. A tárgyi eszközök értéke 19 %-kal gyarapodott. Ezen belül az ingatlanok értéke nıtt a legnagyobb arányban, ez a társaság gyógyszergyártó kapacitásai növelésére indított többéves programhoz kötıdik. A részesedések értéke 4 %-kal magasabb, mint egy évvel korábban. 6
A társaság készleteinek értéke 13 %-kal nıtt az elmúlt 12 hónap során. Ezt a stratégiai piacokon gyorsan növekvı értékesítés tette szükségessé. A követelések értéke ugyanakkor összességében 29 %-kal emelkedett a múlt év hasonló idıszakához képest. Ennek meghatározó része a vevıkkel szembeni követelés, amely 33 %-kal nıtt. Ezt az érintett idıszak gyorsan növekvı exportja indokolja. A szállítóknak fizetett elılegek 61 %-os emelkedése a növekvı beruházásokhoz kapcsolódik. A társaság szabad pénzeszközeinek értéke 2006. június 30-án 4.920 millió Ft-ot tett ki. Ez 1.316 millió Ft-tal kisebb, mint az elızı év hasonló idıszakában. A csökkenést az intenzív beruházások és a mőködıtıke igény emelkedése mellett egy 9,4 millió dollár összegő hosszú lejáratú kölcsön tárgynegyedévi visszafizetése indokolja. A társaság saját tıkéje a tárgyidıszak végén 93.473 millió Ft-ot tett ki, ami 18 %-kal több az egy évvel korábbinál. Az egy részvényre jutó tıkeérték 12.005 Ft-ra nıtt. A kötelezettségek továbbra is kis arányt, a tárgyidıszak végén 10 %-ot képviselnek a társaság forrásai között. Értékük az elmúlt tizenkét hónap során 9 %-kal mérséklıdött. A hosszú lejáratú kötelezettségek között a tárgynegyedévben a különbözı céltartalékok jelennek meg. Az egy évvel korábbi kimutatásokban e soron szereplı, 9,4 millió dollárt kitevı kölcsönt a társaság 2006 májusában visszafizette. A rövid lejáratú kötelezettségek legnagyobb elemét a szállítóknak való tartozások teszik ki. Az egy évvel korábbi szinthez képest ez 2 %-kal csökkent. Egyéb tájékoztatás a társaságról Az EGIS Nyrt. teljes munkaidıs dolgozóinak létszáma 2006. június 30-án 2.677 fı volt (ebbıl 171 fı nyugdíjas). Az elmúlt év hasonló idıszakához képest a létszám 30 fıvel csökkent. Hosszabb távon a társaság továbbra is stabil létszámot tervez. Az üzleti év eddigi kilenc hónapja alatt a társaság 7.859 millió Ft beruházást valósított meg. Ez közel 60 %-kal több a bázisidıszak értékénél. A nagyobb teljesítmény a társaság gyógyszergyártó üzemeinek jelentıs bıvítéséhez és korszerősítéséhez kapcsolódik. A fenti beruházásokon túlmenıen az EGIS Nyrt. a háromnegyedév során további 663 millió Ft-ot költött külföldi kereskedelmi irodáinak fejlesztésére. A társaság befektetései a tárgyalt idıszak során nem változtak, a mérlegben megjelenı változás az árfolyamok módosulását követi. A társaság jegyzett tıkéje 2006. június 30-án változatlanul 7.785.715 ezer Ft volt, azaz az egy évvel ezelıttinek felelt meg. 7
A társaság ügyvezetésében a negyedév során nem történt változás. Kötvényt a társaság nem bocsátott ki. A társaság nem rendelkezik saját részvénnyel. A társaság tulajdonosi szerkezetében lényeges változás nem történt. A francia ATP (SERVIER) cég továbbra is 50,91 % részvény tulajdonosa, míg a többi rész egyéb befektetık kezében van. Egyetlen további befektetı lépte át az 5 %-os határt: a Franklin Templeton Investment Fund a tárgyidıszak végén 5,76 % tulajdonrésszel bírt az EGIS Nyrt.-ben. Az EGIS Nyrt. stratégiai partnerével, a SERVIER-vel közösen új oroszországi gyógyszergyártó üzem létesítését határozta el. A SERDIX nevő közös vállalatnál létesülı korszerő gyógyszergyár építése 2005. augusztus havában elindult és jó ütemben zajlik. Az építés és a próbaüzem mintegy 2 évet vesz igénybe, így az üzemszerő termelés 2007 negyedik negyedévében várható. Exportbevételei biztosítására a társaság rendszeresen köt határidıs devizaszerzıdéseket. Az üzleti negyedév zárásakor a 2006. július 2006. december közötti idıszakra álltak fenn ilyen szerzıdések, havonta 3-5 millió dollár közötti összegekre. Az üzletek piaci értéke 2006. június 30-án 27 millió Ft veszteséget mutat, amelyet a tárgyalt negyedév pénzügyi eredményei már tartalmaznak. A magyar kormány és a gyógyszergyártók között 2005. és 2006. évre megkötött megállapodás szerint a gyógyszertámogatási keret és a tényleges támogatási igény közötti többletet a gyártók és az állami költségvetés közösen finanszírozzák. A 2005. szeptember hóban létrejött kiegészítı megállapodás szerint a 2005. évre a gyógyszergyártók által együttesen fizetendı összeg 20 milliárd Ft, míg 2006-ra legfeljebb 22,5 milliárd Ft. Az EGIS Nyrt.-t 2005-ben terhelı kötelezettség a végsı elszámolás szerint 382 millió Ft-ot tett ki. Ezt a társaság az elmúlt üzleti évi ráfordításai között már elszámolta. A 2006. évi kötelezettséget a társaság majd 2006. szeptember hóban állítja be a ráfordítások közé. A társaságnak más jelentısebb kötelezettségvállalása az idıszak végén nem volt. Az EGIS Nyrt. 2005. október 1. és 2006. június 30. között az alábbi rendkívüli tájékoztatást tette közzé: 2005. december 14. Vezetıségi változás 2005. december 16. Meghívó a 2006. január 25-i közgyőlésre 2006. január 3. Új vezérigazgató konszolidált vállalatnál 2006. január 16. Vezetıségi változás 2006. január 19. A vezérigazgató elhalálozása 2006. január 25. Közgyőlési határozatok és a 2004/2005. évi Éves Jelentés megtekinthetısége 2006. január 25. Új vezérigazgató választása 2006. április 14. Osztalékfizetési tájékoztató 8
Konszolidált adatok Az EGIS-csoport évközi konszolidált jelentései ettıl az évtıl szintén az IFRS elvek alapján készülnek. A konszolidált adatokra továbbra is hasonló trendek és hasonló növekedés jellemzı, mint amit az EGIS Nyrt.-rıl szóló jelentésben az elızıekben ismertettünk. A konszolidált nettó árbevétel 81.771 millió Ft-ot tett ki 2005. október 1. és 2006. június 30. között, ami 19 %-kal több az elızı idıszaknál. Ezen belül a belföldi forgalom 11 %-kal, az export Ft-értéke pedig 29 %-kal bıvült. Az értékesítés önköltsége 9 %-kal nıtt, az idıszak általános költségei pedig 19 %-kal emelkedtek. A jó forgalom és a kedvezı költségváltozás hatására a konszolidált üzleti eredmény 13.276 millió Ft-ra nıtt, ami 72 %-kal több a bázisnál. A konszolidált pénzügyi eredmény 1.698 millió Ft-ot tett ki, míg a társult vállalkozásokból az EGIS Nyrt.-re esı eredmény 1.005 millió Ft-ra nıtt. Ezzel a csoport konszolidált adózás elıtti eredménye 15.979 millió Ft-ra bıvült. Ez 67 %-kal nagyobb a múlt év hasonló idıszakában elért nyereségnél. A társaság továbbra is kedvezınek értékeli a leányvállalatok ezévi tevékenységét és azok elért nyereségét. Az EGIS Nyrt. külföldi kereskedelmi vállalatai (EGIS Polska, EGIS Praha, EGIS Slovakia és a 2005 szeptemberében alapított EGIS Polska Dystrybucja) továbbra is meghatározó szerepet játszottak a csoport kedvezı exportteljesítményében. A vállalatok saját eredményei a konszolidáció során nagyobbrészt beleolvadnak az EGIS Nyrt. eredményeibe. A korábbi Medimpex-bıl alakult alábbi vállalatok teljesítménye ugyanakkor többletként jelentkezik a csoport együttesében, mivel üzleti területük eltérı az EGIS Nyrt.-tıl. A Medimpex Kereskedelmi Zrt., amelynek az EGIS Nyrt. 100 %-os tulajdonosa, vegyi és gyógyszeripari termékek exportjával és importjával foglalkozik. A vállalat a 2005. október 2006. június közötti idıszakban 1.598 millió Ft árbevételt és 80 millió Ft adózás elıtti eredményt ért el. A Medimpex Gyógyszer-nagykereskedelmi Zrt., amely 50 %-ban áll az EGIS Nyrt. tulajdonában, a magyarországi gyógyszer-nagykereskedelem egyik fontos vállalata. Teljes árbevétele 27.978 millió Ft-ot tett ki, míg adózás elıtti eredménye 92 millió Ft volt. A Medimpex Irodaház Kft., amely ugyancsak 50 %-ban az EGIS Nyrt. tulajdona, a háromnegyedév során 207 millió Ft teljes árbevétel mellett 119 millió Ft adózás elıtti eredményt ért el. 9
A Medimpex UK (London) vállalatban az EGIS Nyrt. ugyancsak 50 %-os tulajdonos. A társaság a magyar gyógyszerhatóanyagok és gyógyszerek fı helyi közvetítıje, s így az EGIS-nek is fontos partnere. Árbevétele az elemzett idıszakban 2.575 millió Ft, adózás elıtti eredménye 14 millió Ft volt. A gyorsjelentés a valóságnak megfelelı adatokat és állításokat tartalmaz, valamint nem hallgat el olyan tényt, amely az EGIS Nyrt. helyzetének megítélése szempontjából jelentıséggel bír. Budapest, 2006. augusztus 9. EGIS Gyógyszergyár Nyrt. Gál Péterné vezérigazgató Melléklet - Nemzetközi pénzügyi beszámolási standardok szerinti kimutatások a 2006. június 30-án végzıdı 9 hónapra - Nemzetközi pénzügyi beszámolási standardok szerinti konszolidált kimutatások a 2006. június 30-án végzıdı 9 hónapra Függelék - Nemzetközi pénzügyi beszámolási standardok szerinti kimutatások a 2006. június 30-án végzıdı üzleti negyedévre - Nemzetközi pénzügyi beszámolási standardok szerinti konszolidált kimutatások a 2006. június 30-án végzıdı üzleti negyedévre - Nemzetközi pénzügyi beszámolási standardok szerinti kimutatások 2005. és 2004. szeptember 30-án (auditált) - Összefoglaló a magyar és a nemzetközi standardok szerint számított adózott eredmény és saját tıke eltérését okozó tényezıkrıl - A magyar és a nemzetközi standardok szerinti eredmény eltérésének részletes levezetése - Nemzetközi pénzügyi beszámolási standardok szerinti konszolidált kimutatások 2005. és 2004. szeptember 30-án (auditált) - Összefoglaló a magyar és a nemzetközi standardok szerint számított konszolidált adózott eredmény és saját tıke eltérését okozó tényezıkrıl - Magyar beszámolási standardok szerinti mérleg és eredménykimutatás a 2006. június 30-án végzıdı 9 hónapra 10
M E L L É K L E T
Mérleg IFRS szerint eft 2005. június 30. 2006. június 30. Index Nem auditált Nem auditált (2/1) 1 2 3 ESZKÖZÖK Immateriális javak 501 613 609 708 121,5 Tárgyi eszközök 33 126 274 39 437 126 119,1 Ingatlanok 17 353 345 21 704 503 125,1 Gépek, berendezések, felszerelések 12 196 952 14 277 705 117,1 Járművek 1 385 422 1 699 989 122,7 Beruházások 2 190 555 1 754 929 80,1 Részesedések 7 820 447 8 137 904 104,1 Adott kölcsönök 137 990 153 103 111,0 Halasztott adókövetelés 531 335 453 272 85,3 Készletek 24 941 609 28 077 766 112,6 Befejezetlen termelés és félkésztermékek 12 059 315 13 512 594 112,1 Késztermékek 7 109 912 8 644 651 121,6 Alapanyagok 4 566 592 4 395 640 96,3 Áruk 1 205 790 1 524 881 126,5 Vevőkkel szembeni nettó követelések és egyéb rövid lejáratú követelések 16 921 720 21 794 332 128,8 Vevőkövetelések 14 931 959 19 817 620 132,7 Költségvetéssel szembeni követelések 677 572 528 493 78,0 Szállítóknak fizetett előleg 537 209 866 229 161,2 Egyéb követelések 774 980 581 990 75,1 Lejáratig tartott értékpapírok 3 655 742 1 616 540 44,2 Kereskedési célú értékpapírok 551 333 248 892 45,1 Pénzeszközök 2 029 319 3 054 598 150,5 Bankbetétek 1 958 837 2 991 978 152,7 Elkülönített pénzeszközök 65 403 59 463 90,9 Pénztár 5 079 3 157 62,2 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 90 217 382 103 583 241 114,8 FORRÁSOK Saját tőke 79 046 719 93 473 295 118,3 Jegyzett tőke 7 785 715 7 785 715 100,0 Tőketartalék 2 239 285 2 239 285 100,0 Átértékelési tartalék 2 870 076 2 788 501 97,2 Eredménytartalék 66 151 643 80 659 794 121,9 Hosszú lejáratú kötelezettségek 2 858 459 1 440 667 50,4 Hitelek és kölcsönök 1 925 026 Céltartalék várható kötelezettségekre 933 433 1 440 667 154,3 Rövid lejáratú kötelezettségek 8 312 204 8 669 279 104,3 Szállítók 5 342 056 5 239 469 98,1 Bankhitelek és folyószámlahitelek 2 787 Fizetendő munkabér 592 047 579 932 98,0 Adó és adójellegű kötelezettségek 617 709 938 341 151,9 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 1 757 605 1 911 537 108,8 FORRÁSOK ÖSSZESEN 90 217 382 103 583 241 114,8
Eredménykimutatás IFRS szerint eft 2005. június 30-ra 2006. június 30-ra végződő 9 hó végződő 9 hó Index Nem auditált Nem auditált (2/1) 1 2 3 Belföldi értékesítés árbevétele 22 048 370 24 653 553 111,8 Export értékesítés árbevétele 31 264 346 40 210 641 128,6 Értékesítés árbevétele 53 312 716 64 864 194 121,7 Értékesítés önköltsége 21 542 901 23 094 020 107,2 Bruttó eredmény 31 769 815 41 770 174 131,5 Értékesítés általános költsége 11 485 186 15 175 533 132,1 Kutatás-fejlesztés költsége 4 324 849 4 955 072 114,6 Igazgatási költségek 6 834 622 7 720 146 113,0 Igazgatási és értékesítési költségek 22 644 657 27 850 751 123,0 Egyéb működési költségek 990 420 954 668 96,4 Egyéb működési bevételek 169 524 81 405 48,0 Üzleti eredmény 8 304 262 13 046 160 157,1 Árfolyamnyereség, nettó 459 818 875 909 190,5 Határidős ügyletek nyeresége 291 788 153 993 52,8 Kapott kamatok 472 359 260 831 55,2 Értékesített befektetések árfolyamnyeresége 18 496 4 892 26,4 Egyéb pénzügyi bevételek 36 367 4 616 12,7 Kamatok és egyéb pénzügyi bevételek 1 278 828 1 300 241 101,7 Árfolyamveszteség, nettó Határidős ügyletek vesztesége 611 761 99 376 16,2 Fizetett kamatok 212 306 144,3 Értékesített befektetések árfolyamvesztesége 1 146 Egyéb pénzügyi ráfordítások 21 441 39 993 186,5 Kamatok és egyéb pénzügyi ráfordítások 633 414 140 821 22,2 Kapott osztalék 435 249 705 924 162,2 Pénzügyi műveletek eredménye 1 080 663 1 865 344 172,6 Adózás előtti eredmény 9 384 925 14 911 504 158,9 Társasági adó 1 096 283 1 571 990 143,4 Adózott eredmény 8 288 642 13 339 514 160,9 Egy részvényre jutó eredmény, hígítatlan és hígított (Ft) 1 065 1 713 160,9
Cash flow IFRS szerint eft 2005. június 30-ra 2006. június 30-ra végződő 9 hó végződő 9 hó Index Nem auditált Nem auditált (2/1) 1 2 3 ÜZLETI TEVÉKENYSÉG SORÁN KÉPZŐDÖTT PÉNZESZKÖZÖK Adózás előtti eredmény 9 384 925 14 911 504 158,9 Értékcsökkenés és amortizáció 3 264 690 3 624 041 111,0 Rendkívüli értékcsökkenés 22 979 45 132 196,4 Nettó kamatbevétel -472 147-260 525 55,2 Kapott osztalék -435 249-705 924 162,2 Értékesített tárgyi eszközök nyeresége -7 110-12 888 181,3 Nettó nem realizált árfolyamnyereség -133 552-224 904 168,4 Pénzügyi instrumentumok valós értékelése -13 642-17 106 125,4 Várható kötelezettségekre képzett céltartalék növekedése 112 466 155 411 138,2 Munkavállalói kölcsönök diszkontálása 7 285 6 365 87,4 Értékpapírok csökkenése 964 175 1 302 352 135,1 Kapott kamat 472 359 260 831 55,2 Készletek növekedése -3 611 544-2 771 290 76,7 Vevőkkel szembeni nettó követelések és egyéb rövid lejáratú követelések növekedése -2 545 555-3 091 131 121,4 Szállítókkal szembeni kötelezettség és egyéb rövid lejáratú kötelezettségek csökkenése -199 718-1 427 730 714,9 Nettó fizetett adó -973 035-1 463 614 150,4 Üzleti tevékenység során képződött pénzeszközök 5 837 327 10 330 524 177,0 BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG SORÁN FELHASZNÁLT PÉNZESZKÖZÖK Immateriális javak és tárgyi eszközök vásárlása -5 309 014-8 522 446 160,5 Befektetések vásárlása -238 679 Immateriális javak és tárgyi eszközök értékesítése 19 447 59 325 305,1 Kapott osztalék 435 249 705 924 162,2 Adott kölcsönök növekedése -26 400-15 900 60,2 Befektetések értékesítése Leányvállalatoknak átadott eredménytartalék -343 992 Befektetési tevékenység során felhasznált pénzeszközök -5 463 389-7 773 097 142,3 PÉNZÜGYI TEVÉKENYSÉG SORÁN FELHASZNÁLT PÉNZESZKÖZÖK Rövid lejáratú hitelek növekedése / csökkenése (-) 2 787-1 934 487 Fizetett kamat -212-306 144,3 Fizetett osztalék -934 000-934 000 100,0 Pénzügyi tevékenység során felhasznált pénzeszközök -931 425-2 868 793 308,0 Pénzeszközök állományának nettó változása -557 487-311 366 55,9 Pénzeszközök nyitó egyenlege 2 586 806 3 365 964 130,1 Pénzeszközök záró egyenlege 2 029 319 3 054 598 150,5
Saját tőke változásai IFRS szerint Átértékelési Valós Jegyzett tőke Tőketartalék tartalék értékelési Eredmény- Összesen átalakuláskor tartalék tartalék eft 2004. szeptember 30. 7 785 715 2 239 285 2 931 257-16 662 59 096 475 72 036 070 2005. június 30-ra végződő kilenc hónap nettó nyeresége 8 288 642 8 288 642 Átvezetés átértékelési tartalékból -61 181 61 181 Értékpapírok átsorolása értékesítésiből kereskedési célúba 16 662-16 662 Leányvállalatnak átadott eredménytartalék -343 993-343 993 Fizetett osztalék -934 000-934 000 2005. június 30. 7 785 715 2 239 285 2 870 076 66 151 643 79 046 719 2005. szeptember 30. 7 785 715 2 239 285 2 849 682 68 193 099 81 067 781 2006. június 30-ra végződő kilenc hónap nettó nyeresége 13 339 514 13 339 514 Átvezetés átértékelési tartalékból -61 181 61 181 Fizetett osztalék -934 000-934 000 2006. június 30. 7 785 715 2 239 285 2 788 501 80 659 794 93 473 295
Konszolidált mérleg IFRS szerint eft 2005. június 30. 2006. június 30. Index Nem auditált Nem auditált (2/1) 1 2 3 ESZKÖZÖK Immateriális javak 617 189 743 994 120,5 Tárgyi eszközök 35 179 922 41 528 712 118,0 Ingatlanok 18 379 945 22 723 836 123,6 Gépek, berendezések, felszerelések 12 568 348 15 095 938 120,1 Járművek 2 026 740 1 903 406 93,9 Beruházások 2 204 889 1 805 532 81,9 Befektetési célú ingatlanok 307 846 306 831 99,7 Saját tőke módszerrel értékelt részesedések 8 020 230 9 389 833 117,1 Értékesítési célú értékpapírok 57 039 57 123 100,1 Adott kölcsönök 142 238 154 174 108,4 Halasztott adókövetelés 644 197 538 725 83,6 Készletek 26 170 780 29 367 367 112,2 Befejezetlen termelés és félkésztermékek 12 059 315 13 512 594 112,1 Késztermékek 7 333 574 9 218 866 125,7 Alapanyagok 4 577 029 4 406 324 96,3 Áruk 2 200 862 2 229 583 101,3 Vevőkkel szembeni nettó követelések és egyéb rövid lejáratú követelések 17 860 752 23 638 481 132,3 Vevőkövetelések 15 572 805 21 084 801 135,4 Költségvetéssel szembeni követelések 691 702 556 623 80,5 Szállítóknak fizetett előleg 580 694 947 351 163,1 Egyéb követelések 1 015 551 1 049 706 103,4 Lejáratig tartott értékpapírok 3 655 742 1 616 540 44,2 Kereskedési célú értékpapírok 551 333 256 337 46,5 Pénzeszközök 3 056 636 4 619 450 151,1 Bankbetétek 2 980 802 4 455 805 149,5 Elkülönített pénzeszközök 65 403 155 204 237,3 Pénztár 10 431 8 441 80,9 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 96 263 904 112 217 567 116,6 FORRÁSOK Saját tőke 82 862 294 99 087 881 119,6 Jegyzett tőke 7 785 715 7 785 715 100,0 Tőketartalék 2 239 285 2 239 285 100,0 Átértékelési tartalék 2 870 076 2 788 501 97,2 Halmozott átváltási különbözet 117 225 669 849 571,4 Eredménytartalék 69 849 993 85 604 531 122,6 Hosszú lejáratú kötelezettségek 2 859 358 1 444 667 50,5 Hitelek és kölcsönök 1 925 925 Céltartalék várható kötelezettségekre 933 433 1 444 667 154,8 Rövid lejáratú kötelezettségek 10 542 252 11 685 019 110,8 Szállítók 6 582 981 7 212 828 109,6 Bankhitelek és folyószámlahitelek 625 284 379 900 60,8 Fizetendő munkabér 618 208 609 126 98,5 Adó és adójellegű kötelezettségek 722 765 1 044 604 144,5 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 1 993 014 2 438 561 122,4 FORRÁSOK ÖSSZESEN 96 263 904 112 217 567 116,6
Konszolidált eredménykimutatás IFRS szerint eft 2005. június 30-ra 2006. június 30-ra végződő 9 hó végződő 9 hó Index Nem auditált Nem auditált (2/1) 1 2 3 Belföldi értékesítés árbevétele 35 356 305 39 206 589 110,9 Export értékesítés árbevétele 33 130 757 42 564 777 128,5 Értékesítés árbevétele 68 487 062 81 771 366 119,4 Értékesítés önköltsége 34 652 256 37 727 015 108,9 Bruttó eredmény 33 834 806 44 044 351 130,2 Értékesítés általános költsége 13 992 590 16 810 938 120,1 Kutatás-fejlesztés költsége 4 324 849 4 955 072 114,6 Igazgatási költségek 6 834 622 8 165 228 119,5 Igazgatási és értékesítési költségek 25 152 061 29 931 238 119,0 Egyéb működési költségek 1 348 359 1 076 858 79,9 Egyéb működési bevételek 392 347 240 081 61,2 Üzleti eredmény 7 726 733 13 276 336 171,8 Árfolyamnyereség, nettó 382 139 749 096 196,0 Határidős ügyletek nyeresége 291 788 153 993 52,8 Kapott kamatok 514 752 288 628 56,1 Értékesített befektetések árfolyamnyeresége 18 496 4 892 26,4 Egyéb pénzügyi bevételek 25 905 30 187 116,5 Kamatok és egyéb pénzügyi bevételek 1 233 080 1 226 796 99,5 Árfolyamveszteség, nettó Határidős ügyletek vesztesége 611 761 99 376 16,2 Fizetett kamatok 80 394 35 487 44,1 Értékesített befektetések árfolyamvesztesége 1 146 Egyéb pénzügyi ráfordítások 8 387 31 000 369,6 Kamatok és egyéb pénzügyi ráfordítások 700 542 167 009 23,8 Kapott osztalék 345 249 638 424 184,9 Pénzügyi műveletek eredménye 877 787 1 698 211 193,5 Jelentős részesedésű vállalkozásokból származó eredményhányad 987 495 1 004 939 101,8 Adózás előtti eredmény 9 592 015 15 979 486 166,6 Társasági adó 666 927 1 579 730 236,9 Adózott eredmény 8 925 088 14 399 756 161,3 Egy részvényre jutó eredmény, hígítatlan és hígított (Ft) 1 146 1 850 161,3
Konszolidált cash flow IFRS szerint eft 2005. június 30-ra 2006. június 30-ra végződő 9 hó végződő 9 hó Index Nem auditált Nem auditált (2/1) 1 2 3 ÜZLETI TEVÉKENYSÉG SORÁN KÉPZŐDOTT PÉNZESZKÖZÖK Adózás előtti eredmény 9 592 015 15 979 486 166,6 Értékcsökkenés és amortizáció 3 688 606 4 038 858 109,5 Rendkívüli értékcsökkenés 58 867 45 132 76,7 Nettó kamatbevétel -434 358-253 141 58,3 Kapott osztalék -345 249-638 424 184,9 Értékesített tárgyi eszközök vesztesége -143 165-26 693 18,6 Nettó nem realizált árfolyamveszteség / nyereség (-) 102 619-23 023 Pénzügyi instrumentumok valós értékelése -13 642-17 106 125,4 Várható kötelezettségekre képzett céltartalék növekedése 111 904 154 416 138,0 Munkavállalói kölcsönök diszkontálása 7 285 6 365 87,4 Társult vállalkozásokból származó eredményhányad -987 495-1 004 939 101,8 Értékpapírok csökkenése 964 175 1 294 907 134,3 Kapott kamat 514 752 288 628 56,1 Készletek növekedése -3 366 843-2 870 909 85,3 Vevőkkel szembeni nettó követelések és egyéb rövid lejáratú követelések növekedése -1 469 088-3 297 342 224,4 Szállítókkal szembeni kötelezettség és egyéb rövid lejáratú kötelezettségek csökkenése -829 150-998 403 120,4 Nettó fizetett adó -997 214-1 510 376 151,5 Üzleti tevékenység során képződött pénzeszközök 6 454 019 11 167 436 173,0 BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG SORÁN FELHASZNÁLT PÉNZESZKÖZÖK Immateriális javak és tárgyi eszközök vásárlása -5 785 384-8 915 133 154,1 Befektetések vásárlása -88 680 Immateriális javak és tárgyi eszközök értékesítése 202 290 105 424 52,1 Kapott osztalék 345 249 638 424 184,9 Adott kölcsönök növekedése -23 557-12 831 54,5 Befektetések értékesítése 21 500 Befektetési tevékenység során felhasznált pénzeszközök -5 328 582-8 184 116 153,6 PÉNZÜGYI TEVÉKENYSÉG SORÁN FELHASZNÁLT PÉNZESZKÖZÖK Rövid lejáratú hitelek csökkenése -283 281-2 177 450 768,7 Fizetett kamat -80 394-35 487 44,1 Fizetett osztalék -969 000-966 500 99,7 Pénzügyi tevékenység során felhasznált pénzeszközök -1 332 675-3 179 437 238,6 Pénzeszközök állományának nettó változása -207 238-196 117 94,6 Pénzeszközök nyitó egyenlege 3 263 874 4 815 567 147,5 Pénzeszközök záró egyenlege 3 056 636 4 619 450 151,1
Konszolidált saját tőke változásai IFRS szerint eft Átértékelési Halmozott Valós Jegyzett tőke Tőketartalék tartalék átváltási értékelési Eredmény- Összesen átalakuláskor különbözet tartalék tartalék 2004. szeptember 30. 7 785 715 2 239 285 2 931 257-110 238-16 662 60 618 946 73 448 303 2005. június 30-ra végződő kilenc hónap nettó nyeresége 8 925 088 8 925 088 Negatív goodwill leírása 1 230 440 1 230 440 Átvezetés átértékelési tartalékból -61 181 61 181 Értékpapírok átsorolása értékesítésiből kereskedési célúba 16 662-16 662 Fizetett osztalék -969 000-969 000 Tárgyidőszaki átváltási különbözet 227 463 227 463 2005. június 30. 7 785 715 2 239 285 2 870 076 117 225 69 849 993 82 862 294 2005. szeptember 30. 7 785 715 2 239 285 2 849 682 463 316 72 110 094 85 448 092 2006. június 30-ra végződő kilenc hónap nettó nyeresége 14 399 756 14 399 756 Átvezetés átértékelési tartalékból -61 181 61 181 Fizetett osztalék -966 500-966 500 Tárgyidőszaki átváltási különbözet 206 533 206 533 2006. június 30. 7 785 715 2 239 285 2 788 501 669 849 85 604 531 99 087 881
F Ü G G E L É K
Mérleg IFRS szerint eft 2005. június 30. 2006. június 30. Index Nem auditált Nem auditált (2/1) 1 2 3 ESZKÖZÖK Immateriális javak 501 613 609 708 121,5 Tárgyi eszközök 33 126 274 39 437 126 119,1 Ingatlanok 17 353 345 21 704 503 125,1 Gépek, berendezések, felszerelések 12 196 952 14 277 705 117,1 Járművek 1 385 422 1 699 989 122,7 Beruházások 2 190 555 1 754 929 80,1 Részesedések 7 820 447 8 137 904 104,1 Adott kölcsönök 137 990 153 103 111,0 Halasztott adókövetelés 531 335 453 272 85,3 Készletek 24 941 609 28 077 766 112,6 Befejezetlen termelés és félkésztermékek 12 059 315 13 512 594 112,1 Késztermékek 7 109 912 8 644 651 121,6 Alapanyagok 4 566 592 4 395 640 96,3 Áruk 1 205 790 1 524 881 126,5 Vevőkkel szembeni nettó követelések és egyéb rövid lejáratú követelések 16 921 720 21 794 332 128,8 Vevőkövetelések 14 931 959 19 817 620 132,7 Költségvetéssel szembeni követelések 677 572 528 493 78,0 Szállítóknak fizetett előleg 537 209 866 229 161,2 Egyéb követelések 774 980 581 990 75,1 Lejáratig tartott értékpapírok 3 655 742 1 616 540 44,2 Kereskedési célú értékpapírok 551 333 248 892 45,1 Pénzeszközök 2 029 319 3 054 598 150,5 Bankbetétek 1 958 837 2 991 978 152,7 Elkülönített pénzeszközök 65 403 59 463 90,9 Pénztár 5 079 3 157 62,2 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 90 217 382 103 583 241 114,8 FORRÁSOK Saját tőke 79 046 719 93 473 295 118,3 Jegyzett tőke 7 785 715 7 785 715 100,0 Tőketartalék 2 239 285 2 239 285 100,0 Átértékelési tartalék 2 870 076 2 788 501 97,2 Eredménytartalék 66 151 643 80 659 794 121,9 Hosszú lejáratú kötelezettségek 2 858 459 1 440 667 50,4 Hitelek és kölcsönök 1 925 026 Céltartalék várható kötelezettségekre 933 433 1 440 667 154,3 Rövid lejáratú kötelezettségek 8 312 204 8 669 279 104,3 Szállítók 5 342 056 5 239 469 98,1 Bankhitelek és folyószámlahitelek 2 787 Fizetendő munkabér 592 047 579 932 98,0 Adó és adójellegű kötelezettségek 617 709 938 341 151,9 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 1 757 605 1 911 537 108,8 FORRÁSOK ÖSSZESEN 90 217 382 103 583 241 114,8
Eredménykimutatás IFRS szerint eft 2005. június 30-ra 2006. június 30-ra végződő 3 hó végződő 3 hó Index Nem auditált Nem auditált (2/1) 1 2 3 Belföldi értékesítés árbevétele 6 834 768 7 434 363 108,8 Export értékesítés árbevétele 10 120 971 14 610 755 144,4 Értékesítés árbevétele 16 955 739 22 045 118 130,0 Értékesítés önköltsége 6 642 984 8 152 284 122,7 Bruttó eredmény 10 312 755 13 892 834 134,7 Értékesítés általános költsége 4 035 084 5 600 804 138,8 Kutatás-fejlesztés költsége 1 534 936 1 723 606 112,3 Igazgatási költségek 2 483 052 2 669 758 107,5 Igazgatási és értékesítési költségek 8 053 072 9 994 168 124,1 Egyéb működési költségek 276 756 220 126 79,5 Egyéb működési bevételek 41 090 26 016 63,3 Üzleti eredmény 2 024 017 3 704 556 183,0 Árfolyamnyereség, nettó 452 904 95 289 21,0 Határidős ügyletek nyeresége -14 992 46 897 Kapott kamatok 121 885 60 458 49,6 Értékesített befektetések árfolyamnyeresége 8 562 39 0,5 Egyéb pénzügyi bevételek 285 180 63,2 Kamatok és egyéb pénzügyi bevételek 568 644 202 863 35,7 Árfolyamveszteség, nettó Határidős ügyletek vesztesége 413 398 31 798 7,7 Fizetett kamatok 156 140 89,7 Értékesített befektetések árfolyamvesztesége 1 146 Egyéb pénzügyi ráfordítások 7 569 18 181 240,2 Kamatok és egyéb pénzügyi ráfordítások 421 123 51 265 12,2 Kapott osztalék 380 249 670 924 176,4 Pénzügyi műveletek eredménye 527 770 822 522 155,8 Adózás előtti eredmény 2 551 787 4 527 078 177,4 Társasági adó 245 459 532 965 217,1 Adózott eredmény 2 306 328 3 994 113 173,2 Egy részvényre jutó eredmény, hígítatlan és hígított (Ft) 296 513 173,2
Cash flow IFRS szerint eft 2005. június 30-ra 2006. június 30-ra végződő 3 hó végződő 3 hó Index Nem auditált Nem auditált (2/1) 1 2 3 ÜZLETI TEVÉKENYSÉG SORÁN KÉPZŐDOTT PÉNZESZKÖZÖK Adózás előtti eredmény 2 551 787 4 527 078 177,4 Értékcsökkenés és amortizáció 1 075 458 1 226 017 114,0 Rendkívüli értékcsökkenés 22 979 13 329 58,0 Nettó kamatbevétel -121 729-60 318 49,6 Kapott osztalék -380 249-670 924 176,4 Értékesített tárgyi eszközök nyeresége -13 168-29 561 224,5 Nettó nem realizált árfolyamveszteség 81 382 Pénzügyi instrumentumok valós értékelése 290 86 397 29 792,1 Várható kötelezettségekre képzett céltartalék növekedése 60 195 14 514 24,1 Munkavállalói kölcsönök diszkontálása 5 070 6 929 136,7 Értékpapírok csökkenése 2 069 532 1 751 796 84,6 Kapott kamat 121 885 60 458 49,6 Készletek növekedése -2 201 774-405 339 18,4 Vevőkkel szembeni nettó követelések és egyéb rövid lejáratú követelések növekedése -163 440-1 756 627 1 074,8 Szállítókkal szembeni kötelezettség és egyéb rövid lejáratú kötelezettségek növekedése / csökkenése (-) 344 662-307 863 Nettó fizetett adó -273 902-438 513 160,1 Üzleti tevékenység során képződött pénzeszközök 3 178 978 4 017 373 126,4 BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG SORÁN FELHASZNÁLT PÉNZESZKÖZÖK Immateriális javak és tárgyi eszközök vásárlása -2 565 359-2 426 844 94,6 Befektetések vásárlása -56 817 Immateriális javak és tárgyi eszközök értékesítése 13 628 43 443 318,8 Kapott osztalék 380 249 670 924 176,4 Adott kölcsönök növekedése -11 200-4 000 35,7 Befektetések értékesítése Leányvállalatoknak átadott eredménytartalék -83 908 Befektetési tevékenység során felhasznált pénzeszközök -2 323 407-1 716 477 73,9 PÉNZÜGYI TEVÉKENYSÉG SORÁN FELHASZNÁLT PÉNZESZKÖZÖK Rövid lejáratú hitelek csökkenése -2 080-1 960 425 94 251,2 Fizetett kamat -156-140 89,7 Fizetett osztalék -870 436-934 000 107,3 Pénzügyi tevékenység során felhasznált pénzeszközök -872 672-2 894 565 331,7 Pénzeszközök állományának nettó változása -17 101-593 669 3 471,5 Pénzeszközök nyitó egyenlege 2 046 420 3 648 267 178,3 Pénzeszközök záró egyenlege 2 029 319 3 054 598 150,5
Saját tőke változásai IFRS szerint Átértékelési Valós Jegyzett tőke Tőketartalék tartalék értékelési Eredmény- Összesen átalakuláskor tartalék tartalék eft 2005. március 31. 7 785 715 2 239 285 2 890 469 63 908 831 76 824 300 2005. június 30-ra végződő három hónap nettó nyeresége 2 306 328 2 306 328 Átvezetés átértékelési tartalékból -20 393 20 393 Leányvállalatnak átadott eredménytartalék -83 909-83 909 2005. június 30. 7 785 715 2 239 285 2 870 076 66 151 643 79 046 719 2006. március 31. 7 785 715 2 239 285 2 808 895 76 645 287 89 479 182 2006. június 30-ra végződő három hónap nettó nyeresége 3 994 113 3 994 113 Átvezetés átértékelési tartalékból -20 394 20 394 2006. június 30. 7 785 715 2 239 285 2 788 501 80 659 794 93 473 295
Konszolidált mérleg IFRS szerint eft 2005. június 30. 2006. június 30. Index Nem auditált Nem auditált (2/1) 1 2 3 ESZKÖZÖK Immateriális javak 617 189 743 994 120,5 Tárgyi eszközök 35 179 922 41 528 712 118,0 Ingatlanok 18 379 945 22 723 836 123,6 Gépek, berendezések, felszerelések 12 568 348 15 095 938 120,1 Járművek 2 026 740 1 903 406 93,9 Beruházások 2 204 889 1 805 532 81,9 Befektetési célú ingatlanok 307 846 306 831 99,7 Saját tőke módszerrel értékelt részesedések 8 020 230 9 389 833 117,1 Értékesítési célú értékpapírok 57 039 57 123 100,1 Adott kölcsönök 142 238 154 174 108,4 Halasztott adókövetelés 644 197 538 725 83,6 Készletek 26 170 780 29 367 367 112,2 Befejezetlen termelés és félkésztermékek 12 059 315 13 512 594 112,1 Késztermékek 7 333 574 9 218 866 125,7 Alapanyagok 4 577 029 4 406 324 96,3 Áruk 2 200 862 2 229 583 101,3 Vevőkkel szembeni nettó követelések és egyéb rövid lejáratú követelések 17 860 752 23 638 481 132,3 Vevőkövetelések 15 572 805 21 084 801 135,4 Költségvetéssel szembeni követelések 691 702 556 623 80,5 Szállítóknak fizetett előleg 580 694 947 351 163,1 Egyéb követelések 1 015 551 1 049 706 103,4 Lejáratig tartott értékpapírok 3 655 742 1 616 540 44,2 Kereskedési célú értékpapírok 551 333 256 337 46,5 Pénzeszközök 3 056 636 4 619 450 151,1 Bankbetétek 2 980 802 4 455 805 149,5 Elkülönített pénzeszközök 65 403 155 204 237,3 Pénztár 10 431 8 441 80,9 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 96 263 904 112 217 567 116,6 FORRÁSOK Saját tőke 82 862 294 99 087 881 119,6 Jegyzett tőke 7 785 715 7 785 715 100,0 Tőketartalék 2 239 285 2 239 285 100,0 Átértékelési tartalék 2 870 076 2 788 501 97,2 Halmozott átváltási különbözet 117 225 669 849 571,4 Eredménytartalék 69 849 993 85 604 531 122,6 Hosszú lejáratú kötelezettségek 2 859 358 1 444 667 50,5 Hitelek és kölcsönök 1 925 925 Céltartalék várható kötelezettségekre 933 433 1 444 667 154,8 Rövid lejáratú kötelezettségek 10 542 252 11 685 019 110,8 Szállítók 6 582 981 7 212 828 109,6 Bankhitelek és folyószámlahitelek 625 284 379 900 60,8 Fizetendő munkabér 618 208 609 126 98,5 Adó és adójellegű kötelezettségek 722 765 1 044 604 144,5 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 1 993 014 2 438 561 122,4 FORRÁSOK ÖSSZESEN 96 263 904 112 217 567 116,6
Konszolidált eredménykimutatás IFRS szerint eft 2005. június 30-ra 2006. június 30-ra végződő 3 hó végződő 3 hó Index Nem auditált Nem auditált (2/1) 1 2 3 Belföldi értékesítés árbevétele 11 400 400 12 410 152 108,9 Export értékesítés árbevétele 10 878 569 14 533 689 133,6 Értékesítés árbevétele 22 278 969 26 943 841 120,9 Értékesítés önköltsége 11 236 665 12 285 758 109,3 Bruttó eredmény 11 042 304 14 658 083 132,7 Értékesítés általános költsége 5 061 348 6 519 800 128,8 Kutatás-fejlesztés költsége 1 534 936 1 723 606 112,3 Igazgatási költségek 2 483 052 2 592 274 104,4 Igazgatási és értékesítési költségek 9 079 336 10 835 680 119,3 Egyéb működési költségek 404 227 258 511 64,0 Egyéb működési bevételek 110 067 92 168 83,7 Üzleti eredmény 1 668 808 3 656 060 219,1 Árfolyamnyereség, nettó 442 787 86 087 19,4 Határidős ügyletek nyeresége -14 992 46 897 Kapott kamatok 134 766 68 480 50,8 Értékesített befektetések árfolyamnyeresége 8 562 39 0,5 Egyéb pénzügyi bevételek -11 854 8 982 Kamatok és egyéb pénzügyi bevételek 559 269 210 485 37,6 Árfolyamveszteség, nettó Határidős ügyletek vesztesége 413 398 31 798 7,7 Fizetett kamatok 14 504 10 544 72,7 Értékesített befektetések árfolyamvesztesége 1 146 Egyéb pénzügyi ráfordítások -3 479 17 899 Kamatok és egyéb pénzügyi ráfordítások 424 423 61 387 14,5 Kapott osztalék 345 249 638 424 184,9 Pénzügyi műveletek eredménye 480 095 787 522 164,0 Jelentős részesedésű vállalkozásokból származó eredményhányad 220 222 448 067 203,5 Adózás előtti eredmény 2 369 125 4 891 649 206,5 Társasági adó 228 931 523 767 228,8 Adózott eredmény 2 140 194 4 367 882 204,1 Egy részvényre jutó eredmény, hígítatlan és hígított (Ft) 275 561 204,1
Konszolidált cash flow IFRS szerint eft 2005. június 30-ra 2006. június 30-ra végződő 3 hó végződő 3 hó Index Nem auditált Nem auditált (2/1) 1 2 3 ÜZLETI TEVÉKENYSÉG SORÁN KÉPZŐDOTT PÉNZESZKÖZÖK Adózás előtti eredmény 2 369 125 4 891 649 206,5 Értékcsökkenés és amortizáció 1 237 251 1 376 680 111,3 Rendkívüli értékcsökkenés 23 195 13 329 57,5 Nettó kamatbevétel -120 262-57 936 48,2 Kapott osztalék -345 249-638 424 184,9 Értékesített tárgyi eszközök nyeresége -151 768-61 189 40,3 Nettó nem realizált árfolyamveszteség 185 300 44 381 24,0 Pénzügyi instrumentumok valós értékelése 290 86 397 29 792,1 Várható kötelezettségekre képzett céltartalék növekedése 60 195 14 514 24,1 Munkavállalói kölcsönök diszkontálása 5 070 6 929 136,7 Társult vállalkozásokból származó eredményhányad -220 222-448 067 203,5 Értékpapírok csökkenése 2 069 532 1 826 677 88,3 Kapott kamat 134 766 68 480 50,8 Készletek növekedése -1 993 395-371 380 18,6 Vevőkkel szembeni nettó követelések és egyéb rövid lejáratú követelések csökkenése / növekedése (-) 26 067-1 650 916 Szállítókkal szembeni kötelezettség és egyéb rövid lejáratú kötelezettségek növekedése / csökkenése (-) 178 441-185 875 Nettó fizetett adó -283 498-470 059 165,8 Üzleti tevékenység során képződött pénzeszközök 3 174 838 4 445 190 140,0 BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG SORÁN FELHASZNÁLT PÉNZESZKÖZÖK Immateriális javak és tárgyi eszközök vásárlása -2 706 568-2 674 347 98,8 Befektetések vásárlása -56 844 Immateriális javak és tárgyi eszközök értékesítése 176 759 75 582 42,8 Kapott osztalék 345 249 638 424 184,9 Adott kölcsönök növekedése -8 909-1 260 14,1 Befektetések értékesítése 21 500 Befektetési tevékenység során felhasznált pénzeszközök -2 228 813-1 961 601 88,0 PÉNZÜGYI TEVÉKENYSÉG SORÁN FELHASZNÁLT PÉNZESZKÖZÖK Rövid lejáratú hitelek csökkenése -357 296-1 866 692 522,4 Fizetett kamat -14 504-10 544 72,7 Fizetett osztalék -905 436-966 500 106,7 Pénzügyi tevékenység során felhasznált pénzeszközök -1 277 236-2 843 736 222,6 Pénzeszközök állományának nettó változása -331 211-360 147 108,7 Pénzeszközök nyitó egyenlege 3 387 847 4 979 597 147,0 Pénzeszközök záró egyenlege 3 056 636 4 619 450 151,1
Konszolidált saját tőke változásai IFRS szerint eft Átértékelési Halmozott Valós Jegyzett tőke Tőketartalék tartalék átváltási értékelési Eredmény- Összesen átalakuláskor különbözet tartalék tartalék 2005. március 31. 7 785 715 2 239 285 2 890 469 10 216 67 724 406 80 650 091 2005. június 30-ra végződő három hónap nettó nyeresége 2 140 194 2 140 194 Átvezetés átértékelési tartalékból -20 393 20 393 Fizetett osztalék -35 000-35 000 Tárgyidőszaki átváltási különbözet 107 009 107 009 2005. június 30. 7 785 715 2 239 285 2 870 076 117 225 69 849 993 82 862 294 2006. március 31. 7 785 715 2 239 285 2 808 895 578 028 81 248 755 94 660 678 2006. június 30-ra végződő három hónap nettó nyeresége 4 367 882 4 367 882 Átvezetés átértékelési tartalékból -20 394 20 394 Fizetett osztalék -32 500-32 500 Tárgyidőszaki átváltási különbözet 91 821 91 821 2006. június 30. 7 785 715 2 239 285 2 788 501 669 849 85 604 531 99 087 881