Az EGIS Gyógyszergyár Nyilvánosan Működő Részvénytársaság gyorsjelentése a Budapesti Értéktőzsde számára

Átírás

1 Az EGIS Gyógyszergyár Nyilvánosan Működő Részvénytársaság gyorsjelentése a Budapesti Értéktőzsde számára október március 31. első félév (nem auditált mérlegadatok alapján) Az EGIS Nyrt. üzleti éve október 1-től szeptember 30-ig tart. Ennek megfelelően a október 1. és március 31. közötti időszak a társaság 2006/2007. évi üzleti évének első féléve. Összefoglalás Az EGIS Gyógyszergyár Nyrt. a 2006/2007. éves üzleti év első félévében millió Ft árbevételt és millió Ft adózás előtti eredményt ért el. Míg a forgalom 5 %-kal emelkedett, a nyereség 71 %-kal elmaradt az egy évvel ezelőtti szinttől. A társaság működését érintő negatív külső hatások a január március közötti időszakban is változatlanul érvényesültek. Továbbra is jelentősen elmaradt a tervezettől az oroszországi értékesítés, nagymértékben leértékelte az export bevételeket a folyamatosan erősödő forint és a mind gyengébb dollár, és januártól beléptek a belföldi gyógyszer értékesítéshez kapcsolódó elvonások is. Mindezek hatását a többi reláció kiváló értékesítési eredményei és a gazdálkodás megszigorítása csak részben tudták ellensúlyozni. A társaság belföldi forgalma a január március közötti negyedévben millió Ft-ot tett ki. Ez 29 %-kal több ugyan az irreálisan gyenge bázisnál, de (ezúttal is nagykereskedelmi készletezési okok miatt) mintegy 20 %-kal kisebb a társaság által elvártnál. Így a féléves értékesítés 5 % csökkenést mutat. A negyedév exportja 77,9 millió dollárt tett ki, ami 28 %-kal magasabb a bázisnál. A féléves export ezzel 146,3 millió dollárra nőtt és 21 % emelkedést mutatott. Az export szerkezete, amely lényegesen befolyásolja a társaság jövedelmezőségét, továbbra is kedvezőtlen maradt. Az oroszországi eladása ebben a negyedévben is a bázis alatt teljesült, ezúttal 13 %-kal. A FÁK régió országaiban ugyanakkor 34 %-kal nőtt az értékesítés, a kelet-európai export 26 % bővülést mutat, és több mint kétszeresére nőtt a társaság nyugati kivitele.

2 A forgalom szerkezetének átrendeződése, valamint a kedvezőtlen árfolyamok hatására tovább csökkent az értékesítés fedezeti hányada, ez a negyedév során, hasonlóan az első félévi értékhez 56 %-ot tett ki. A működés általános költségei a korábbi időszakokhoz képest kisebb mértékben, 8 %- kal emelkedtek. Az egyéb működési bevételek és költségek egyenlegét 429 millió Ft-tal terhelték a magyarországi gyógyszerforgalomhoz kapcsolódó befizetések. Mindezek együttes hatásaként a társaság üzleti eredménye a tárgyalt negyedévben millió Ft-ot tett ki, ez 31 %-kal kisebb a múlt év hasonló időszakának nyereségénél. A féléves üzleti eredmény millió Ft, ami 53 %-kal marad el a bázistól. A Ft erősödése és a dollár gyengülése a második negyedévben további 0,3 milliárd Ft, a teljes félév során pedig már 1,9 milliárd Ft negatív átértékelést okozott a devizás kinnlevőségekben. Emiatt a pénzügyi eredmény a negyedév során mínusz 151 millió Ft-ot, a félévben pedig mínusz millió Ft-ot tett ki. Mindezek hatására a társaság 2006/2007. második negyedévi adózás előtti nyeresége millió Ft-ot ért el, ami (bár 285 millió Ft-tal több az első negyedévnél) 49 %-kal elmarad az egy évvel korábbitól. A féléves adózás előtti eredmény millió Ft, ez 71 %-kal elmarad a bázistól. Részletes elemzés Nettó árbevétel: millió Ft B e l f ö l d i é r t é k e s í t é s A magyarországi gyógyszerpiacot a január március közötti időszakban a támogatási és finanszírozási rendszerben bevezetett változások befolyásolták a legnagyobb mértékben január 15-én életbelépett a Gyógyszergazdaságossági törvény, amely a gyártókat 12 %-nak megfelelő befizetésre kötelezi a gyógyszereikre jutó társadalombiztosítási támogatás után. Ezen felül minden orvoslátogató után 5 millió Ft regisztrációs díjat kell leróni, végül a gyártók viselik a gyógyszertámogatási alap éves hiányát is, szintén a termékeikre jutó támogatás arányában. A kormány jelentősen csökkentette a gyógyszerek társadalombiztosítási támogatását január 16-tól, és átlagosan 50 %-kal növelte a betegek által fizetendő térítési díjat a támogatott gyógyszerek után. Ugyanakkor a generikus árversenyt lényegesen felgyorsító eljárási szabályok kerültek bevezetésre. 2

3 Az új szabályok alapján az OEP ismét új árajánlatokat kért a gyártóktól és április 1-i bevezetéssel általánosan ezekhez igazította a versenyző termékek támogatását. A termékek támogatásának és piaci pozíciójának megőrzése érdekében az EGIS Nyrt. 33 termékénél csökkentette az árakat. A változás a teljes termékkörre vetítve 9 %-ot tesz ki. Az április 1-i általános és jelentős árcsökkentés előtt a nagykereskedők és gyógyszertárak ezúttal is visszafogták rendelésüket, annak érdekében, hogy elkerüljék az átértékelési veszteségeket. Emiatt március második felében a társaságnak már alig volt értékesítése, mintegy félhavi forgalom a következő hónapra tolódott át. Az EGIS Nyrt. második negyedévi belföldi árbevétele mindezen hatásokat tükrözve millió Ft lett. Ez ugyan 29 %-kal meghaladja az irreálisan alacsony bázist, de mintegy millió Ft-tal (nagyjából a márciusban kiesett forgalommal) kisebb annál, mint amit a társaság elvárt. A féléves magyarországi árbevétel millió Ft-ot tett ki, ez 5 %-kal kisebb a múlt évinél. Mint említettük, január 15-től a gyógyszergyárakat befizetési kötelezettség terheli a forgalmazott termékek társadalombiztosítási támogatása arányában. A féléves jelentés elkészítéséig sem a befizetés pontos szabályai nem tisztázódtak, sem a befizetés alapjául szolgáló tényleges piaci forgalmi adatok nem álltak rendelkezésre. Emiatt a társaság saját számításai alapján számolta el a mérlegben a január 15. március 31. közötti időszakra várható kötelezettséget 429 millió Ft összegben. Az IMS (International Medical Statistics) adatai szerint az EGIS Nyrt. hazai piaci részesedése a október március közötti félévben 6,3 %-ot tett ki, míg az elmúlt 12 hónapban együttesen 6,4 % volt. A társaság továbbra is a negyedik a hazai szállítók rangsorában. A társaság továbbra is kiemelt céljának tekinti termékválasztékának folyamatos erősítését. Ennek sikerességét igazolják a tárgyalt időszak eredményei is. Az 1997-től piacra vitt új gyógyszerek együttes forgalma a félév során 10,1 milliárd Ft-ot tett ki, és 9 %-os növekedést ért el az elmúlt év hasonló időszakához képest. Ezek a termékek 58 %-át adták az EGIS Nyrt. teljes belföldi humán árbevételének. A társaság vezető termékcsaládjának, a SERVIER-licencszerződés alapján forgalmazott Coverex termékeknek értékesítése 2,5 milliárd Ft-ot ért el a félév során. A SERVIER-től átvett teljes termékkör (Coverex, Coverex Komb, Coverex Forte, Adexor MR, Tenaxum és Bioparox) árbevétele ugyanezen időszak alatt 5,7 milliárd Ft-ot tett ki. Ez 32 %-át képviseli az EGIS Nyrt. teljes hazai gyógyszerforgalmának. E x p o r t A társaság második negyedévi kivitele 77, 9 millió dollárt ért el. Ez 28 %-kal több a bázisnál és 9,5 millió dollárral meghaladja az előző negyedév export forgalmát. 3

4 A legnagyobb exportpiacon, Oroszországban 20,3 millió dollár forgalom teljesült. Ez nagyobb az előző negyedévnél, de 13 %-kal elmaradt a múlt év hasonló időszakának árbevételétől, és jóval kisebb a társaság tervénél. Továbbra is alacsonyak a társaság eladásai a jóléti gyógyszerellátási program, a DLO keretében. Ezek a negyedév során (a bázisban elért 3,4 millió dollárral szemben) mindössze 0,3 millió dollár értéket képviseltek, a teljes piaci forgalomnak csupán 1,5 %-át. A jóléti gyógyszerellátási rendszer, a DLO körüli oroszországi bizonytalanság és a finanszírozás problémái mind a szállítókat, mind a nagykereskedőket igen óvatossá tették. A szabadpiacon a társaság ebben a negyedévben 20,0 millió dollár árbevételt ért el, ami megegyezik a bázisidőszak forgalmával. A stagnáláshoz, amely reményeink szerint csak átmeneti, a piac általános lassulása és egyes nagykereskedő partnerek visszafogott megrendelései mellett egyes EGIS készítmények időleges hiánya is hozzájárult. A társaság a forgalom lényeges növekedését várja a következő negyedévekre. A FÁK régió más piacain az EGIS Nyrt. a negyedév során 10,3 millió dollár árbevételt ért el. A forgalom lényegesen gyorsult és 34 %-kal meghaladta a bázisértéket. A régión belül Ukrajnában 4,9 millió dollár, az előző évinél 31 %-kal több volt a forgalom, az egyéb FÁK-országokban (a legjelentősebbek: Belarusz és Kazahsztán) pedig 5,4 millió dollár kivitel teljesült, ez 37 %-kal több a bázisnál. A második negyedévi nagy dinamika részben az első negyedévi lassú emelkedés korrekciója. A kelet-európai országokban ebben az üzleti negyedévben együttesen 26,2 millió dollár értékben adott el a társaság. Ez 26 %-kal több a múlt évi azonos időszaki forgalomnál. (A növekedés mintegy fele a helyi devizáknak a dollárhoz képest mutatott erősödéséből adódott.) A reláción belül 12,4 millió dollárt tett ki a lengyelországi kivitel, ez 36 %-kal több a bázisnál. Csehországban 4,2 millió dollár export valósult meg, ez 33 % bővülést mutat, míg Romániában 3,4 millió dollár kivitel teljesült, ami (az előző negyedév 35 %-os emelkedése után) 6 %-kal jobb az egy évvel korábbinál. A többi piacon (Szlovákia, Lettország, Litvánia, Bulgária és az üzleti jellemzői miatt az e csoportba sorolt Vietnam) együttesen 6,2 millió dollárt ért el a negyedéves export, ami 17 %-os bővülést jelent. Az előző évek csökkenő irányzatát megfordítva, hasonlóan az első negyedévhez, a második negyedévben is jelentősen növekedett a társaság kivitele a nyugati piacokra. A késztermékek exportja 5,8 millió dollárt tett ki, ez 2,4-szerese az (igen alacsony) bázisnak. A forgalom több mint fele a Servier csoporthoz tartozó vállalatokkal együttműködésben teljesült. A hatóanyagok kivitele is tovább nőtt a tárgynegyedévben és 15,3 millió dollárt tett ki, ami mindenkori legjobb negyedéves eredmény, a bázisnak pedig 2,2-szerese. A teljes hatóanyag-kivitel 65 %-át a Servier számára gyártott új hatóanyagok tették ki. 4

5 Az EGIS Nyrt. féléves összesített exportja 146,3 millió dollárra emelkedett, ez 21 % növekedést jelez. Az egyes fő piacok adatait a következő táblázat mutatja: (ezer USD-ben) Piac 2006/2007. üzleti év 1. félév 2005/2006 üzleti év 1. félév Változás ezer USD % Oroszország Ukrajna Egyéb FÁK-országok Oroszország + egyéb FÁKországok Lengyelország Csehország Szlovákia Románia Egyéb kelet-európai országok Kelet-Európa összesen Gyógyszerexport egyéb országokba Hatóanyag- és egyéb export Összes export A forint erősödése és a dollár gyengülése a tárgynegyedévben is jelentős veszteséget okozott a társaságnak. A második negyedév kivitelének átlagos árfolyama 192,24 HUF / USD értéket adott, ez a bázisnál mintegy 20 Ft-tal, azaz 10 %-kal gyengébb. A féléves átlagos árfolyam 196,65 Ft-ra jön ki, ami 7 % csökkenést jelent egy év alatt. Így a negyedéves export millió Ft-ot tett ki, ami (28 % dollárban mért bővülés mellett) 15 %-kal több a bázisnál. A féléves export értéke millió Ft, ez 12 %-kal több az elmúlt üzleti évben elértnél, míg a dollárban mért emelkedés 21 % volt. Az értékesítés közvetlen költsége (A nemzetközi számviteli előírásoknak megfelelően szeptembertől a társaság módosította az értékcsökkenés elszámolását. Az eltérő élettartamú részekből álló tárgyi eszközökre elemenként, az adott elem hasznos élettartamának megfelelő, eltérő leírási kulcs kerül alkalmazásra. Ennek következtében az elszámolt amortizáció egyéves összege mintegy 600 millió Ft-tal megnő. A növekmény a termelő üzemeket és a kutatás épületeit érinti legnagyobb mértékben.) 5

6 Az értékesítés közvetlen költsége a második üzleti negyedévben az árbevétel 44,5 %- át tette ki. Ez 8,8 %-ponttal nagyobb az előző évinél. Az egyes relációk költségaránya továbbra is megfelelt annak, amit az adott árfolyamok mellett a társaság tervezett. Az átlagosan kimutatott többlet a kisebb fajlagos költségigényű területeken elért alacsonyabb értékesítésre (orosz export), illetve a nagyobb költségű termékek (hatóanyagok) gyorsan bővülő forgalmára vezethető vissza. Hozzájárult a költség-igényesség növeléséhez az árfolyamok romlása is. Mindezek hatására a félév során a közvetlen költségek az árbevétel 43,9 %-ára emelkedtek, ami 9.0 %-ponttal meghaladja a bázist. A közvetlen költségek változását az alábbi táblázat mutatja: millió Ft 2006/2007. üzleti év 1. félév 2005/2006. üzleti év 1. félév Eltérés Változás % Termelési közvetlen költségek Üzemi közvetlen költségek Közvetlen költségek összesen a nettó árbevétel %-ában 43,9 34,9 Üzleti eredmény: millió Ft A társaság működésének általános költségei a második negyedév során együttesen 8 %-kal emelkedtek a bázishoz képest. Ez alacsonyabb a korábbi időszakok dinamikájánál. Továbbra is az átlagosnál gyorsabban nőttek az innovációs területek költségei, így a kereskedelmi ráfordítások 10 %-kal, a kutatási és fejlesztési kiadások pedig 23 %-kal bővültek. Az igazgatási költségek ugyanakkor 6 %-kal alacsonyabbak voltak, mint egy évvel korábban. Az egyéb működési költségek és egyéb működési bevételek egyenlege a tárgyalt negyedévben 765 millió Ft-tal terhelte az eredményt, ez 492 millió Ft-tal több annál, mint amit a társaság a bázisban elszámolt. Az egyéb működési költségek negyedéves összegéből 429 millió Ft a társaság befizetési kötelezettsége a gyógyszerek támogatási alapjába (erről írtunk a belföldi forgalomról szóló pontban). További 302 millió Ft-ot tesz ki az iparűzési adó, míg mínusz 34 millió Ft az egyéb tételek egyenlege. 6

7 Ezzel a 2006/2007. év második negyedévi üzleti eredmény millió Ft-ot ért el. Ez 31 %-kal kisebb a bázisnál. A negyedéves üzleti eredmény 8 %-át teszi ki az árbevételnek. A mérsékelt eredmény a belföldi forgalom márciusi kiesésének, az oroszországi export csökkenésének és az árfolyamok kedvezőtlen változásának következménye. A féléves üzleti eredmény millió Ft-ot tett ki, ami 10 %-a az árbevételnek és 53 %-kal elmarad a bázisban elért szinttől. Adózás előtti eredmény: millió Ft A társaság pénzügyi tevékenységének eredménye a második negyedévben 151 millió Ft veszteséget mutatott. Az egyenlegre a január március közötti időszakban is az első negyedévben már ismertetett tényezők hatottak. A kapott kamatok 141 millió Ft-ot, az osztalék bevételek 45 millió Ft-ot, tettek ki a negyedév során, míg az egyéb tételek együtt 9 millió Ft ráfordítási többletet adtak. Újabb 328 millió Ft ráfordítással terhelte ugyanakkor a pénzügyi eredményt a devizás kinnlevőségek befolyáskori és negyedév végi átértékelése. (Az első negyedévben millió Ft átértékelési veszteség került elszámolásra) Mint ismeretes, az IFRS szabályok szerint a társaság minden negyedév végén, az utolsó napi záróárfolyamnak megfelelően átértékeli a mérlegben lévő devizás tételeket (kereskedelmi követelések, tartozások, befektetések). A szeptember 30-i árfolyam 215,74 HUF/USD, a december 31-i árfolyam 191,62 HUF/USD, a március 31-i árfolyam 186,13 HUF/USD volt. A féléves pénzügyi eredmény millió Ft veszteséget mutat. Mindezek hatására EGIS Nyrt. második negyedévi adózás előtti eredménye millió Ft-ot ad. Ez 51 %-a az egy évvel korábban elért szintnek. Az eltelt üzleti félév nyeresége millió Ft, a bázis év félévi nyereségének 29 %- a. Adózott eredmény: millió Ft Az EGIS Nyrt. társasági adóterhelése lényegesen csökken a jelen üzleti évtől. Mint május 9-i közleményünkben jelentettük, az EGIS Nyrt között megvalósuló termelőkapacitás fejlesztései alapján jogot nyert társasági adókedvezményre. Az összességében 2,2 milliárd Ft értékű kedvezmény igénybevétele kezdődött meg a jelen üzleti évben. A termelő nagyberuházások után a társaság 80 %-os adókedvezményt élvez az általános szintnek megfelelő 16 %-os társasági adóból. Ugyanakkor ez évtől minden vállalatnak, így az EGIS Nyrt-nek is 4 % szolidaritási adót kell fizetnie. 7

8 Így a negyedév eredményét a kedvezményt, az adóalapot módosító tételeket, valamint a halasztott adót is figyelembe véve 71 millió Ft adó terheli. Az adózott eredmény ezzel millió Ft-ra számítható. Ez a bázisérték 54 %-a. A féléves adózott eredmény millió Ft, az előző év hasonló időszakában elért érték 30 %-a. A társaság áttekintette helyzetét és lehetőségeit eredményességének javítására, és intézkedett a fejlesztések gyorsítására, a forgalom növelésére és a költségek mérséklésére. Ezek hatásai nagyobbrészt a következő üzleti években érezhetők majd. A kiemelt mérlegtételekre vonatkozó információk A társaság eszközei és forrásai az időszak végén millió Ft-ot tettek ki, értékük az egy évvel ezelőtti szinthez viszonyítva 7 %-kal nőtt. Az immateriális javak értéke az elmúlt évhez képest 9 %-kal csökkent. A tárgyi eszközök értéke 4 %-kal gyarapodott. Ezen belül az ingatlanok, valamint a gépek és berendezések értéke nőtt a legnagyobb arányban, ez a társaság gyógyszergyártó kapacitásai növelésére indított többéves programhoz kötődik. A megvalósult létesítmények üzembe állásával 65 %-kal csökkent a beruházások állománya. A részesedések értéke 13 %-kal magasabb, mint egy évvel korábban. A növekmény a Serdix-nél, a Servier és az EGIS Nyrt. által közösen épített oroszországi termelőüzemnél végrehajtott alaptőke-emeléshez kötődik. A társaság a tevékenység végleges kialakulásáig tulajdonosi kölcsönnel finanszírozza újonnan alapított külföldi kereskedelmi vállalatait, ezzel függ össze az adott kölcsönök a mérlegben megjelenő 83 %-os emelkedése. A társaság készleteinek értéke 7 %-kal nőtt az elmúlt 12 hónap során. Az üzleti év elejéhez viszonyítva a készletek értéke 4 % emelkedést mutat. A vevőkkel szembeni követelés 6 %-kal csökkent az elmúlt évhez képest, ez átmenetinek tekinthető és az alacsony márciusi belföldi forgalom miatt állt elő. Az egyéb követelések bővülése elsősorban a költségvetéssel szembeni igények megemelkedéséből adódott. A társaság szabad pénzeszközeinek értéke március 31-én millió Ft-ot tett ki. Ez millió Ft-tal több, mint az előző negyedév végén és 38 %-kal nagyobb az egy évvel korábbinál. A társaság saját tőkéje a tárgyidőszak végén millió Ft-ot tett ki, ami 9 %-kal több az egy évvel korábbinál. Az egy részvényre jutó tőkeérték Ft-ra nőtt. A kötelezettségek továbbra is kis arányt, a tárgyidőszak végén 11 %-ot képviselnek a társaság forrásai között. Értékük az elmúlt tizenkét hónap során 6 %-kal mérséklődött. Ez egy korábbi kölcsön május havi visszafizetéséből adódik. A szállítóknak való tartozások 18 %-kal nőttek az egy évvel korábbi szinthez képest. 8

9 Egyéb tájékoztatás a társaságról Az EGIS Nyrt. teljes munkaidős dolgozóinak létszáma március 31-én fő volt (ebből 155 fő nyugdíjas). Az elmúlt év hasonló időszakához képest a létszám 38 fővel csökkent. A külföldi kereskedelmi hálózatban dolgozók létszáma főre emelkedett, az üzleti év kezdetéhez képest ez 87 fő emelkedést mutat. A negyedév során a társaság millió Ft beruházást valósított meg. Folytatódott a társaság gyógyszergyártó üzemeinek jelentős bővítését és korszerűsítését szolgáló program. A fenti beruházásokon túlmenően az EGIS Nyrt. további 521 millió Ft-ot költött külföldi kereskedelmi irodáinak fejlesztésére. A társaság jegyzett tőkéje március 31-én változatlanul ezer Ft volt, azaz az egy évvel ezelőttinek felelt meg. A társaság ügyvezetésében a negyedév során nem történt változás április 1-től Dr. Blaskó Gábor helyett Dr. Simig Gyula került kinevezésre kutatási igazgatónak. Kötvényt a társaság nem bocsátott ki. A társaság nem rendelkezik saját részvénnyel. A társaság tulajdonosi szerkezetében lényeges változás nem történt. A francia ATP (SERVIER) cég továbbra is 50,91 % részvény tulajdonosa, míg a többi rész egyéb befektetők kezében van. Két további befektető, a Franklin Templeton Investment Fund és a Capital Group rendelkezik a részvények több mint 5 %-ával. Az EGIS Nyrt. stratégiai partnerével, a SERVIER-vel közösen új gyógyszergyártó üzemet létesít Oroszországban. A SERDIX nevű közös vállalat keretében a korszerű gyógyszergyár építése augusztus havában elindult és jó ütemben zajlik. Az építés a közeli hónapokban befejeződik, megindul a próbaüzem, amely több ütemben mintegy 1 évet vesz igénybe. Így a rendes üzemszerű termelés első felében indulhat meg decemberében a helyi cégbíróság bejegyezte a SERDIX alaptőkéjének újabb bővítését. Ezt a tulajdonosok az új üzem gyógyszergyártó gépeinek apportjával (inkind contribution) valósították meg. Az EGIS Nyrt millió Ft értékben vásárolt új gépeket nyugati gyártóktól és szállította azokat a SERDIX részére. Ezzel az EGIS Nyrt. teljesítette kötelezettségeit, a gyár működéséhez szükséges további tőkeemelést a stratégai partner, a SERVIER fedezi. Exportbevételei biztosítására a társaság rendszeresen köt határidős devizaszerződéseket. A februárig lezárt szerződések eredményét a jelen elszámolások tartalmazzák, újabb szerződéseket a társaság nem kötött. 9

10 A magyar kormány és a gyógyszergyártók között és évre megkötött megállapodás szerint a gyógyszertámogatási keret és a tényleges támogatási igény közötti többletet a gyártók és az állami költségvetés közösen finanszírozzák. A szeptember hóban létrejött kiegészítő megállapodás szerint a gyógyszergyártók által együttesen fizetendő összeg 2006-ra legfeljebb 22,5 milliárd Ft. A EGIS Nyrt.-t terhelő évi kötelezettséget, amely a társaság számítása szerint 430 millió Ft, a 2005/2006. üzleti évi elszámolások tartalmazták. A gyógyszerpiaci törvényben évre előírt befizetési kötelezettség január március közötti mértékét a társaság 429 millió Ft-ra számította és a negyedéves elszámolásokba beállította. A pontos mértéket az OEP megfelelő adatszolgáltatása alapján a következő hónapokban lehet meghatározni. A társaságnak más jelentősebb kötelezettségvállalása az időszak végén nem volt. Az EGIS Nyrt október 1. és március 31. között az alábbi rendkívüli tájékoztatást tette közzé: október 12. Tájékoztatás az orosz DLO gyógyszertámogatási rendszer módosításának az EGIS Nyrt. forgalmára kifejtett hatásáról december 21. Meghívó a január 24-i közgyűlésre január 24. Közgyűlési határozatok és az éves jelentés megtekinthetősége január 25. Az első negyedév várható eredménye (profit warning) február 15. Tájékoztatás a Capital Group Companies Inc. 5%-os befolyásszerzéséről március 5. Tűzeset az alapanyag-gyártó üzemben 10

11 Konszolidált adatok Az EGIS-csoport évközi konszolidált jelentései szintén az IFRS elvek alapján készülnek. A konszolidált adatokra a konszolidált vállalatok tevékenységi köréből és kis méretéből adódóan hasonló trendek és hasonló növekedés jellemző, mint amit az EGIS Nyrt.-ről szóló jelentésben az előzőekben ismertettünk. A konszolidált nettó árbevétel millió Ft-ot tett ki a félév során. Ez 4 %-kal nagyobb az egy évvel ezelőtti hasonló időszaknál. Ezen belül a belföldi forgalom 6 %-kal csökkent, az export Ft-értéke pedig 13 %-kal bővült. Az értékesítés önköltsége 20 %-kal nőtt, az időszak általános költségei pedig 10 %- kal emelkedtek. Mindezek hatására a konszolidált üzleti eredmény millió Ft-ot tett ki, ami 59 %- kal alacsonyabb a bázisnál. A konszolidált pénzügyi eredmény mínusz millió Ft-ot tett ki, míg a társult vállalkozásokból az EGIS Nyrt.-re eső eredmény 478 millió Ft volt. Ezzel a csoport konszolidált adózás előtti eredménye millió Ft-ra bővült. Ez 73 %-kal kisebb a múlt év hasonló időszakában elért nyereségnél. A konszolidált eszközök és források értéke az időszak végén millió Ft-ot képviselt, és 7 % növekedést mutat az elmúlt 12 hónap során. Az eszközökön belül 5 % éves emelkedést mutat a tárgyi eszközök értéke, 9 %-kal bővültek a készletek és 29 %-kal nőtt a csoport pénz- és rövidlejáratú befektetési állománya. A források dinamikusan növekvő eleme a társaság saját tőkéje, amely a félév végén millió Ft-ot tett ki és 9 %-kal bővült egy év alatt. A rövid és hosszú lejáratú kötelezettségek egyaránt mérséklődtek. Az EGIS Nyrt. külföldi kereskedelmi vállalatai (EGIS Polska, EGIS Polska Dystrybucja, EGIS Praha, EGIS Slovakia) továbbra is meghatározó szerepet játszottak a csoport kedvező exportteljesítményében. A vállalatok saját eredményei a konszolidáció során nagyobbrészt beleolvadnak az EGIS Nyrt. eredményeibe. A korábbi Medimpex-ből alakult alábbi vállalatok teljesítménye ugyanakkor többletként jelentkezik a csoport együttesében, mivel üzleti területük eltérő az EGIS Nyrt.-től. A Medimpex Kereskedelmi Zrt., amelynek az EGIS Nyrt. 100 %-os tulajdonosa, vegyi és gyógyszeripari termékek exportjával és importjával foglalkozik. A vállalat a tárgyalt félévben millió Ft árbevételt és 30 millió Ft adózás előtti eredményt ért el. A Medimpex Gyógyszer-nagykereskedelmi Zrt., amely 50 %-ban áll az EGIS Nyrt. tulajdonában, a magyarországi gyógyszer-nagykereskedelem egyik fontos vállalata. Teljes árbevétele millió Ft-ot tett ki, míg adózás előtti eredménye mínusz 24 millió Ft volt. 11

12 A Medimpex Irodaház Kft., amely ugyancsak 50 %-ban az EGIS Nyrt. tulajdona, a félév során 148 millió Ft teljes árbevétel mellett 88 millió Ft adózás előtti eredményt ért el. A Medimpex UK (London) vállalatban az EGIS Nyrt. ugyancsak 50 %-os tulajdonos. A társaság a magyar gyógyszerhatóanyagok és gyógyszerek fő helyi közvetítője, s így az EGIS-nek is fontos partnere. Árbevétele az elemzett időszakban 4,4 millió GBP, adózás előtti eredménye 4 ezer GBP volt. A gyorsjelentés a valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz, valamint nem hallgat el olyan tényt, amely az EGIS Nyrt. helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. Budapest, május 7. EGIS Gyógyszergyár Nyrt. Gál Péterné vezérigazgató Melléklet - Nemzetközi pénzügyi beszámolási standardok szerinti kimutatások a március 31-én végződő 6 hónapra - Nemzetközi pénzügyi beszámolási standardok szerinti konszolidált kimutatások a március 31-én végződő 6 hónapra Függelék - Magyar beszámolási standardok szerinti mérleg és eredménykimutatás a március 31-én végződő 6 hónapra 12

13 M E L L É K L E T

14 Mérleg IFRS szerint március március 31. Index Nem auditált Nem auditált (2/1) ESZKÖZÖK Immateriális javak ,2 Tárgyi eszközök ,3 Ingatlanok ,9 Gépek, berendezések, felszerelések ,0 Járművek ,8 Beruházások ,8 Részesedések ,5 Adott kölcsönök ,7 Halasztott adókövetelés ,0 Készletek ,5 Befejezetlen termelés és félkésztermékek ,8 Késztermékek ,5 Alapanyagok ,6 Áruk ,5 Vevőkkel szembeni nettó követelések és egyéb rövid lejáratú követelések ,6 Vevőkövetelések ,7 Költségvetéssel szembeni követelések ,7 Szállítóknak fizetett előleg ,7 Egyéb követelések ,4 Lejáratig tartott értékpapírok ,6 Kereskedési célú értékpapírok ,0 Pénzeszközök ,4 Bankbetétek ,0 Elkülönített pénzeszközök ,7 Pénztár ,3 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ,0 FORRÁSOK Saját tőke ,0 Jegyzett tőke ,0 Tőketartalék ,0 Átértékelési tartalék ,1 Eredménytartalék ,6 Hosszú lejáratú kötelezettségek ,7 Hitelek és kölcsönök Céltartalék várható kötelezettségekre ,7 Rövid lejáratú kötelezettségek ,1 Szállítók ,0 Bankhitelek és folyószámlahitelek 31 Fizetendő munkabér ,3 Adó és adójellegű kötelezettségek ,7 Hosszú lejáratú kölcsön rövid lejáratú része Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek ,2 FORRÁSOK ÖSSZESEN ,0

15 Eredménykimutatás IFRS szerint március 31-re március 31-re végződő 6 hó végződő 6 hó Index Nem auditált Nem auditált (2/1) Belföldi értékesítés árbevétele ,0 Export értékesítés árbevétele ,4 Értékesítés árbevétele ,4 Értékesítés önköltsége ,5 Bruttó eredmény ,8 Értékesítés általános költsége ,2 Kutatás-fejlesztés költsége ,3 Igazgatási költségek ,9 Igazgatási és értékesítési költségek ,6 Egyéb működési költségek ,5 Egyéb működési bevételek ,5 Üzleti eredmény ,1 Árfolyamnyereség, nettó 781 Határidős ügyletek nyeresége ,0 Kapott kamatok ,5 Értékesített befektetések árfolyamnyeresége ,0 Egyéb pénzügyi bevételek ,0 Kamatok és egyéb pénzügyi bevételek ,2 Árfolyamveszteség, nettó Határidős ügyletek vesztesége ,9 Fizetett kamatok Értékesített befektetések árfolyamvesztesége 4 Egyéb pénzügyi ráfordítások ,9 Kamatok és egyéb pénzügyi ráfordítások ,1 Kapott osztalék ,6 Pénzügyi műveletek eredménye Adózás előtti eredmény ,6 Társasági adó ,6 Adózott eredmény ,2 Egy részvényre jutó eredmény, hígítatlan és hígított (Ft) ,2

16 Cash flow IFRS szerint március március 31. végződő 6 hó végződő 6 hó Index Nem auditált Nem auditált (2/1) ÜZLETI TEVÉKENYSÉG SORÁN KÉPZŐDÖTT PÉNZESZKÖZÖK Adózás előtti eredmény ,6 Értékcsökkenés és amortizáció ,5 Rendkívüli értékcsökkenés ,5 Nettó kamatbevétel ,5 Kapott osztalék ,6 Értékesített tárgyi eszközök vesztesége / nyeresége (-) Nettó nem realizált árfolyamnyereség (-) / veszteség Pénzügyi instrumentumok valós értékelése Várható kötelezettségekre képzett céltartalék növekedése / csökkenése (-) Munkavállalói kölcsönök diszkontálása ,0 Értékpapírok növekedése (-) / csökkenése Kapott kamat ,5 Készletek növekedése ,8 Vevőkkel szembeni nettó követelések és egyéb rövid lejáratú követelések növekedése ,3 Szállítókkal szembeni kötelezettség és egyéb rövid lejáratú kötelezettségek csökkenése (-) / növekedése Nettó fizetett adó ,5 Üzleti tevékenység során képződött pénzeszközök ,3 BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG SORÁN FELHASZNÁLT PÉNZESZKÖZÖK Immateriális javak és tárgyi eszközök vásárlása ,5 Befektetések vásárlása -10 Immateriális javak és tárgyi eszközök értékesítése ,0 Kapott osztalék ,6 Adott kölcsönök növekedése ,7 Befektetések értékesítése Befektetési tevékenység során felhasznált pénzeszközök ,3 PÉNZÜGYI TEVÉKENYSÉG SORÁN KÉPZŐDÖTT PÉNZESZKÖZÖK Rövid lejáratú hitelek növekedése 26 Fizetett kamat Fizetett osztalék Pénzügyi tevékenység során képződött pénzeszközök 26 Pénzeszközök állományának nettó változása ,0 Pénzeszközök nyitó egyenlege ,2 Pénzeszközök záró egyenlege ,4

17 Saját tőke változásai IFRS szerint Átértékelési Jegyzett tőke Tőketartalék tartalék Eredmény- Összesen átalakuláskor tartalék szeptember március 31-re végződő 6 hónap nettó nyeresége Átvezetés átértékelési tartalékból Fizetett osztalék március szeptember március 31-re végződő 6 hónap nettó nyeresége Átvezetés átértékelési tartalékból Fizetett osztalék március

18 Konszolidált mérleg IFRS szerint március március 31. Index Nem auditált Nem auditált (2/1) ESZKÖZÖK Immateriális javak ,3 Tárgyi eszközök ,8 Ingatlanok ,1 Gépek, berendezések, felszerelések ,5 Járművek ,0 Beruházások ,5 Befektetési célú ingatlanok ,1 Saját tőke módszerrel értékelt részesedések ,8 Értékesítési célú értékpapírok ,2 Adott kölcsönök ,0 Halasztott adókövetelés ,0 Készletek ,0 Befejezetlen termelés és félkésztermékek ,8 Késztermékek ,3 Alapanyagok ,6 Áruk ,2 Vevőkkel szembeni nettó követelések és egyéb rövid lejáratú követelések ,3 Vevőkövetelések ,7 Költségvetéssel szembeni követelések ,2 Szállítóknak fizetett előleg ,0 Egyéb követelések ,8 Lejáratig tartott értékpapírok ,6 Kereskedési célú értékpapírok ,2 Pénzeszközök ,8 Bankbetétek ,7 Elkülönített pénzeszközök ,3 Pénztár ,0 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ,4 FORRÁSOK Saját tőke ,1 Jegyzett tőke ,0 Tőketartalék ,0 Átértékelési tartalék ,1 Halmozott átváltási különbözet ,9 Eredménytartalék ,8 Hosszú lejáratú kötelezettségek ,1 Hitelek és kölcsönök Céltartalék várható kötelezettségekre ,1 Rövid lejáratú kötelezettségek ,1 Szállítók ,5 Bankhitelek és folyószámlahitelek ,2 Fizetendő munkabér ,3 Adó és adójellegű kötelezettségek ,1 Hosszú lejáratú kölcsön rövid lejáratú része Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek ,9 FORRÁSOK ÖSSZESEN ,4

19 Konszolidált eredménykimutatás IFRS szerint március 31-re március 31-re végződő 6 hó végződő 6 hó Index Nem auditált Nem auditált (2/1) Belföldi értékesítés árbevétele ,4 Export értékesítés árbevétele ,5 Értékesítés árbevétele ,7 Értékesítés önköltsége ,7 Bruttó eredmény ,8 Értékesítés általános költsége ,2 Kutatás-fejlesztés költsége ,3 Igazgatási költségek ,8 Igazgatási és értékesítési költségek ,3 Egyéb működési költségek ,1 Egyéb működési bevételek ,3 Üzleti eredmény ,7 Árfolyamnyereség, nettó 663 Határidős ügyletek nyeresége ,0 Kapott kamatok ,4 Értékesített befektetések árfolyamnyeresége ,0 Egyéb pénzügyi bevételek ,1 Kamatok és egyéb pénzügyi bevételek ,6 Árfolyamveszteség, nettó Határidős ügyletek vesztesége ,9 Fizetett kamatok ,0 Értékesített befektetések árfolyamvesztesége 4 Egyéb pénzügyi ráfordítások ,0 Kamatok és egyéb pénzügyi ráfordítások ,1 Kapott osztalék Pénzügyi műveletek eredménye Jelentős részesedésű vállalkozásokból származó eredményhányad ,8 Adózás előtti eredmény ,4 Társasági adó ,1 Adózott eredmény ,8 Egy részvényre jutó eredmény, hígítatlan és hígított (Ft) ,8

20 Konszolidált cash flow IFRS szerint március 31-re március 31-re végződő 6 hó végződő 6 hó Index Nem auditált Nem auditált (2/1) ÜZLETI TEVÉKENYSÉG SORÁN KÉPZŐDOTT PÉNZESZKÖZÖK Adózás előtti eredmény ,4 Értékcsökkenés és amortizáció ,4 Rendkívüli értékcsökkenés ,5 Nettó kamatbevétel ,5 Kapott osztalék Értékesített tárgyi eszközök vesztesége ,1 Nettó nem realizált árfolyamnyereség (-) / veszteség Pénzügyi instrumentumok valós értékelése Várható kötelezettségekre képzett céltartalék növekedése / csökkenése (-) Munkavállalói kölcsönök diszkontálása ,0 Társult vállalkozásokból származó eredményhányad ,8 Értékpapírok növekedése (-) / csökkenése Kapott kamat ,4 Készletek növekedése ,4 Vevőkkel szembeni nettó követelések és egyéb rövid lejáratú követelések növekedése (-) / csökkenése Szállítókkal szembeni kötelezettség és egyéb rövid lejáratú kötelezettségek csökkenése ,9 Nettó fizetett adó ,0 Üzleti tevékenység során képződött pénzeszközök ,1 BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG SORÁN FELHASZNÁLT PÉNZESZKÖZÖK Immateriális javak és tárgyi eszközök vásárlása ,1 Befektetések vásárlása -27 Immateriális javak és tárgyi eszközök értékesítése ,0 Kapott osztalék Adott kölcsönök növekedése ,8 Befektetések értékesítése Befektetési tevékenység során felhasznált pénzeszközök ,8 PÉNZÜGYI TEVÉKENYSÉG SORÁN FELHASZNÁLT (-) / KÉPZŐDÖTT PÉNZESZKÖZÖK Rövid lejáratú hitelek csökkenése (-) / növekedése Fizetett kamat ,0 Fizetett osztalék Pénzügyi tevékenység során felhasznált (-) / képződött pénzeszközök Pénzeszközök állományának nettó változása ,6 Pénzeszközök nyitó egyenlege ,8 Pénzeszközök záró egyenlege ,8

21 Konszolidált saját tőke változásai IFRS szerint Átértékelési Halmozott Jegyzett tőke Tőketartalék tartalék átváltási Eredmény- Összesen átalakuláskor különbözet tartalék szeptember március 31-re végződő hat hónap nettó nyeresége Átvezetés átértékelési tartalékból Fizetett osztalék Tárgyidőszaki átváltási különbözet március szeptember Előző év korrekciója március 31-re végződő hat hónap nettó nyeresége Átvezetés átértékelési tartalékból Fizetett osztalék Tárgyidőszaki átváltási különbözet március

22 F Ü G G E L É K

23 Mérleg IFRS szerint március március 31. Index Nem auditált Nem auditált (2/1) ESZKÖZÖK Immateriális javak ,2 Tárgyi eszközök ,3 Ingatlanok ,9 Gépek, berendezések, felszerelések ,0 Járművek ,8 Beruházások ,8 Részesedések ,5 Adott kölcsönök ,7 Halasztott adókövetelés ,0 Készletek ,5 Befejezetlen termelés és félkésztermékek ,8 Késztermékek ,5 Alapanyagok ,6 Áruk ,5 Vevőkkel szembeni nettó követelések és egyéb rövid lejáratú követelések ,6 Vevőkövetelések ,7 Költségvetéssel szembeni követelések ,7 Szállítóknak fizetett előleg ,7 Egyéb követelések ,4 Lejáratig tartott értékpapírok ,6 Kereskedési célú értékpapírok ,0 Pénzeszközök ,4 Bankbetétek ,0 Elkülönített pénzeszközök ,7 Pénztár ,3 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ,0 FORRÁSOK Saját tőke ,0 Jegyzett tőke ,0 Tőketartalék ,0 Átértékelési tartalék ,1 Eredménytartalék ,6 Hosszú lejáratú kötelezettségek ,7 Hitelek és kölcsönök Céltartalék várható kötelezettségekre ,7 Rövid lejáratú kötelezettségek ,1 Szállítók ,0 Bankhitelek és folyószámlahitelek 31 Fizetendő munkabér ,3 Adó és adójellegű kötelezettségek ,7 Hosszú lejáratú kölcsön rövid lejáratú része Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek ,2 FORRÁSOK ÖSSZESEN ,0

24 Eredménykimutatás IFRS szerint március 31-re március 31-re végződő 3 hó végződő 3 hó Index Nem auditált Nem auditált (2/1) Belföldi értékesítés árbevétele ,2 Export értékesítés árbevétele ,4 Értékesítés árbevétele ,8 Értékesítés önköltsége ,2 Bruttó eredmény ,4 Értékesítés általános költsége ,5 Kutatás-fejlesztés költsége ,1 Igazgatási költségek ,1 Igazgatási és értékesítési költségek ,6 Egyéb működési költségek ,4 Egyéb működési bevételek ,3 Üzleti eredmény ,4 Árfolyamnyereség, nettó 412 Határidős ügyletek nyeresége 80 Kapott kamatok ,8 Értékesített befektetések árfolyamnyeresége Egyéb pénzügyi bevételek 2-3 Kamatok és egyéb pénzügyi bevételek ,0 Árfolyamveszteség, nettó 328 Határidős ügyletek vesztesége 7 Fizetett kamatok Értékesített befektetések árfolyamvesztesége Egyéb pénzügyi ráfordítások ,0 Kamatok és egyéb pénzügyi ráfordítások ,3 Kapott osztalék ,6 Pénzügyi műveletek eredménye Adózás előtti eredmény ,1 Társasági adó ,3 Adózott eredmény ,3 Egy részvényre jutó eredmény, hígítatlan és hígított (Ft) ,3

25 Cash flow IFRS szerint március 31-re március 31-re végződő 3 hó végződő 3 hó Index Nem auditált Nem auditált (2/1) ÜZLETI TEVÉKENYSÉG SORÁN KÉPZŐDÖTT PÉNZESZKÖZÖK Adózás előtti eredmény ,1 Értékcsökkenés és amortizáció ,1 Rendkívüli értékcsökkenés ,8 Nettó kamatbevétel ,8 Kapott osztalék ,6 Értékesített tárgyi eszközök vesztesége / nyeresége (-) Nettó nem realizált árfolyamnyereség (-) / veszteség Pénzügyi instrumentumok valós értékelése Várható kötelezettségekre képzett céltartalék növekedése ,8 Munkavállalói kölcsönök diszkontálása -1 2 Értékpapírok csökkenése / növekedése (-) Kapott kamat ,8 Készletek növekedése ,0 Vevőkkel szembeni nettó követelések és egyéb rövid lejáratú követelések növekedése (-) / csökkenése Szállítókkal szembeni kötelezettség és egyéb rövid lejáratú kötelezettségek csökkenése (-) / növekedése Nettó fizetett adó ,9 Üzleti tevékenység során képződött pénzeszközök ,1 BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG SORÁN FELHASZNÁLT PÉNZESZKÖZÖK Immateriális javak és tárgyi eszközök vásárlása ,4 Befektetések vásárlása -9 Immateriális javak és tárgyi eszközök értékesítése 18 Kapott osztalék ,6 Adott kölcsönök növekedése ,0 Befektetések értékesítése Befektetési tevékenység során felhasznált pénzeszközök ,5 PÉNZÜGYI TEVÉKENYSÉG SORÁN KÉPZŐDÖTT PÉNZESZKÖZÖK Rövid lejáratú hitelek növekedése ,7 Fizetett kamat Fizetett osztalék Pénzügyi tevékenység során képződött pénzeszközök ,7 Pénzeszközök állományának nettó változása Pénzeszközök nyitó egyenlege ,0 Pénzeszközök záró egyenlege ,4

26 Saját tőke változásai IFRS szerint Átértékelési Jegyzett tőke Tőketartalék tartalék Eredmény- Összesen átalakuláskor tartalék december március 31-re végződő 3 hónap nettó nyeresége Átvezetés átértékelési tartalékból március december március 31-re végződő 3 hónap nettó nyeresége Átvezetés átértékelési tartalékból március

27 Konszolidált mérleg IFRS szerint március március 31. Index Nem auditált Nem auditált (2/1) ESZKÖZÖK Immateriális javak ,3 Tárgyi eszközök ,8 Ingatlanok ,1 Gépek, berendezések, felszerelések ,5 Járművek ,0 Beruházások ,5 Befektetési célú ingatlanok ,1 Saját tőke módszerrel értékelt részesedések ,8 Értékesítési célú értékpapírok ,2 Adott kölcsönök ,0 Halasztott adókövetelés ,0 Készletek ,0 Befejezetlen termelés és félkésztermékek ,8 Késztermékek ,3 Alapanyagok ,6 Áruk ,2 Vevőkkel szembeni nettó követelések és egyéb rövid lejáratú követelések ,3 Vevőkövetelések ,7 Költségvetéssel szembeni követelések ,2 Szállítóknak fizetett előleg ,0 Egyéb követelések ,8 Lejáratig tartott értékpapírok ,6 Kereskedési célú értékpapírok ,2 Pénzeszközök ,8 Bankbetétek ,7 Elkülönített pénzeszközök ,3 Pénztár ,0 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ,4 FORRÁSOK Saját tőke ,1 Jegyzett tőke ,0 Tőketartalék ,0 Átértékelési tartalék ,1 Halmozott átváltási különbözet ,9 Eredménytartalék ,8 Hosszú lejáratú kötelezettségek ,1 Hitelek és kölcsönök Céltartalék várható kötelezettségekre ,1 Rövid lejáratú kötelezettségek ,1 Szállítók ,5 Bankhitelek és folyószámlahitelek ,2 Fizetendő munkabér ,3 Adó és adójellegű kötelezettségek ,1 Hosszú lejáratú kölcsön rövid lejáratú része Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek ,9 FORRÁSOK ÖSSZESEN ,4

28 Konszolidált eredménykimutatás IFRS szerint március 31-re március 31-re végződő 3 hó végződő 3 hó Index Nem auditált Nem auditált (2/1) Belföldi értékesítés árbevétele ,8 Export értékesítés árbevétele ,7 Értékesítés árbevétele ,6 Értékesítés önköltsége ,9 Bruttó eredmény ,7 Értékesítés általános költsége ,3 Kutatás-fejlesztés költsége ,1 Igazgatási költségek ,9 Igazgatási és értékesítési költségek ,3 Egyéb működési költségek ,4 Egyéb működési bevételek ,3 Üzleti eredmény ,2 Árfolyamnyereség, nettó 342 Határidős ügyletek nyeresége 79 Kapott kamatok ,8 Értékesített befektetések árfolyamnyeresége Egyéb pénzügyi bevételek 11 Kamatok és egyéb pénzügyi bevételek ,0 Árfolyamveszteség, nettó 300 Határidős ügyletek vesztesége 7 Fizetett kamatok ,7 Értékesített befektetések árfolyamvesztesége Egyéb pénzügyi ráfordítások 2 Kamatok és egyéb pénzügyi ráfordítások ,3 Kapott osztalék Pénzügyi műveletek eredménye Jelentős részesedésű vállalkozásokból származó eredményhányad ,9 Adózás előtti eredmény ,5 Társasági adó ,8 Adózott eredmény ,6 Egy részvényre jutó eredmény, hígítatlan és hígított (Ft) ,6

29 Konszolidált cash flow IFRS szerint március 31-re március 31-re végződő 3 hó végződő 3 hó Index Nem auditált Nem auditált (2/1) ÜZLETI TEVÉKENYSÉG SORÁN KÉPZŐDOTT PÉNZESZKÖZÖK Adózás előtti eredmény ,5 Értékcsökkenés és amortizáció ,3 Rendkívüli értékcsökkenés ,8 Nettó kamatbevétel ,0 Kapott osztalék Értékesített tárgyi eszközök vesztesége ,7 Nettó nem realizált árfolyamnyereség ,0 Pénzügyi instrumentumok valós értékelése Várható kötelezettségekre képzett céltartalék növekedése / csökkenése (-) Munkavállalói kölcsönök diszkontálása -1 2 Társult vállalkozásokból származó eredményhányad ,9 Értékpapírok csökkenése / növekedése (-) Kapott kamat ,8 Készletek növekedése ,3 Vevőkkel szembeni nettó követelések és egyéb rövid lejáratú követelések növekedése (-) / csökkenése Szállítókkal szembeni kötelezettség és egyéb rövid lejáratú kötelezettségek csökkenése ,2 Nettó fizetett adó ,2 Üzleti tevékenység során képződött pénzeszközök ,9 BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉG SORÁN FELHASZNÁLT PÉNZESZKÖZÖK Immateriális javak és tárgyi eszközök vásárlása ,1 Befektetések vásárlása -26 Immateriális javak és tárgyi eszközök értékesítése ,0 Kapott osztalék Adott kölcsönök növekedése ,0 Befektetések értékesítése Befektetési tevékenység során felhasznált pénzeszközök ,9 PÉNZÜGYI TEVÉKENYSÉG SORÁN KÉPZŐDÖTT / FELHASZNÁLT (-) PÉNZESZKÖZÖK Rövid lejáratú hitelek növekedése / csökkenése (-) Fizetett kamat ,7 Fizetett osztalék Pénzügyi tevékenység során képződött / felhasznált (-) pénzeszközök Pénzeszközök állományának nettó változása Pénzeszközök nyitó egyenlege ,2 Pénzeszközök záró egyenlege ,8

30 Konszolidált saját tőke változásai IFRS szerint Átértékelési Halmozott Jegyzett tőke Tőketartalék tartalék átváltási Eredmény- Összesen átalakuláskor különbözet tartalék december március 31-re végződő három hónap nettó nyeresége Átvezetés átértékelési tartalékból Tárgyidőszaki átváltási különbözet március december Előző év korrekciója december 31-re végződő három hónap nettó nyeresége Átvezetés átértékelési tartalékból Tárgyidőszaki átváltási különbözet március

31 Kiegészítő tájékoztató MÉRLEG - ESZKÖZÖK (magyar számviteli szabályok szerint) A tétel megnevezése eft Index tény tény (2/1) Befektetett eszközök ,1 IMMATERIÁLIS JAVAK ,6 Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok ,8 Szellemi termékek ,8 Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése TÁRGYI ESZKÖZÖK ,5 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok ,5 Műszaki berendezések, gépek, járművek ,3 Egyéb berendezések, felszerelések, járművek ,6 Tenyészállatok Beruházások, felújítások ,8 Beruházásokra adott előlegek ,3 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK ,9 Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban ,8 Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés ,1 Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön ,0 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Forgóeszközök ,2 KÉSZLETEK ,5 Anyagok ,7 Befejezetlen termelés és félkész termékek ,8 Növendék-,hízó-,és egyéb állatok ,1 Késztermékek ,0 Áruk ,5 Készletekre adott előlegek KÖVETELÉSEK ,3 Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) ,9 Követelések kapcsolt vállalkozással szemben ,2 Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések ,1 ÉRTÉKPAPÍROK ,9 Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok ,9 PÉNZESZKÖZÖK ,3 Pénztár, csekkek ,6 Bankbetétek ,5 Aktív időbeli elhatárolások ,6 Bevételek aktív időbeli elhatárolása ,0 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása ,4 Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ,4