22247067-7219-599-06 Statisztikai számjel 06-09-011662 Cégjegyzék száma Szeged Pólus Fejlesztési Nonprofit Kft. 6720 Szeged, Széchenyi tér 5. Egyszerűsített éves beszámoló 2011. év Keltezés: Szeged, 2012.03.20. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
22247067-7219-599-06 1/3. oldal Statisztikai számjel 06-09-011662 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) 2011. december 31. adatok E Ft-ban Előző Sorszám módosí- A tétel megnevezése Előző év év(ek) Tárgyév tásai a b c d e 1 A. Befektetett eszközök 5 493 0 5 824 2 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 49 3 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 5 444 5 824 4 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 5 B. Forgóeszközök 140 171 0 107 014 6 I. KÉSZLETEK 28 404 5 905 7 II. KÖVETELÉSEK 49 191 10 155 8 III. ÉRTÉKPAPÍROK 9 IV. PÉNZESZKÖZÖK 62 576 90 954 10 C. Aktív időbeli elhatárolások 53 374 27 712 11 Eszközök összesen 199 038 0 140 550 Keltezés: Szeged, 2012.03.20. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
22247067-7219-599-06 2/3. oldal Statisztikai számjel 06-09-011662 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Források (passzívák) Sorszám A tétel megnevezése 2011. december 31. adatok E Ft-ban Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e 12 D. Saját tőke 25 018 0 35 677 13 I. JEGYZETT TŐKE 3 000 3 000 14 II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 15 III. TŐKETARTALÉK 16 IV. EREDMÉNYTARTALÉK 16 649 22 018 17 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 18 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 19 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 5 369 10 659 20 E. Céltartalékok 21 F. Kötelezettségek 134 393 0 88 346 22 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 0 23 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 60 873 61 442 24 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 73 520 26 904 25 G. Passzív időbeli elhatárolások 39 627 16 527 26 Források összesen 199 038 0 140 550 Keltezés: Szeged, 2012.03.20. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
22247067-7219-599-06 3/3. oldal Statisztikai számjel 06-09-011662 Cégjegyzék száma "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) 2011. december 31. adatok E Ft-ban Előző Sorszám módosí- A tétel megnevezése Előző év év(ek) Tárgyév tásai a b c d e 1 I. Értékesítés nettó árbevétele 291 140 183 155 2 II. Aktivált saját teljesítmények értéke 3 III. Egyéb bevételek 87 105 65 601 4 IV. Anyagjellegű ráfordítások 186 559 96 005 5 V. Személyi jellegű ráfordítások 164 641 136 262 6 VI. Értékcsökkenési leírás 5 199 2 701 7 VII. Egyéb ráfordítások 3 240 3 205 8 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V- VI-VII) 18 606 0 10 583 9 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 2 166 3 512 10 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 588 1 423 11 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) 1 578 0 2 089 12 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) 20 184 0 12 672 13 X. Rendkívüli bevételek 14 XI. Rendkívüli ráfordítások 14 595 1 925 15 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) -14 595 0-1 925 16 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) 5 589 0 10 747 17 XII. Adófizetési kötelezettség 220 87 18 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) 5 369 0 10 660 19 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 5 369 10 659 Keltezés: Szeged, 2012.03.20. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
Cégjegyzékszám: 06-09-011662 Statisztikai számjel: 22247067-7219-572-06 Szeged Pólus Fejlesztési Nonprofit Kft. 6720 Szeged Széchenyi tér 5. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2011. ÉVI EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ Szeged, 2012. március 22. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H. Könyvvizsgálatra kötelezett. Könyvvizsgálói jelentés mellékelve.
I. ÁLTALÁNOS RÉSZ 1. Működési forma Nonprofit Kft. 2. Alapítás A Szeged Pólus Fejlesztési Nonprofit Kft-t Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata 2005. 11. 14-én 3.000.000,- Ft-os alaptőkével közhasznú társaságként alapította meg, majd törvényi előírás miatt a társaság 2007-ben átalakult nonprofit korlátolt felelősségű társasággá. A törzstőke teljes összege pénzbetét. A társaság székhelye: 6720 Szeged, Széchenyi tér 5. A társaság ügyvezetője: Pacza József (Lakcím: 4031 Debrecen Zelemér u. 14. sz.) A társaságot a Csongrád Megyei Bíróságok Cégbírósága 2006. 01. 19-én kelt végzésével a Cg. 06-14-000135 számon bejegyezte. 3. Tevékenységi körök A társaság elsősorban fejlesztési pólus koncepció továbbfejlesztésével és menedzselésével foglalkozik. A társasági szerződésben meghatározott főtevékenység: 72.19 08 Egyéb természettudományi, műszaki kutatás, fejlesztés II. SZÁMVITELI POLITIKA FŐ VONÁSAI A társaság könyveit és nyilvántartásait a módosításokkal hatályos 2000. évi C. számviteli törvényben és a Magyarországon általánosan elfogadott számviteli elveknek megfelelően vezeti. 1. Főbb célkitűzések a nonprofit kft. eszközeinek, forrásainak és az azokban bekövetkezett változásoknak valósághű bemutatása, az üzleti év eredményének meghatározása, az adófizetési kötelezettségek kimutatása, mérlegbeszámolón és az eredménykimutatáson keresztül a tulajdonos és az üzleti partnerek tájékoztatása a nonprofit kft. tényleges vagyoni és pénzügyi helyzetéről. Könyvvizsgálatra kötelezett. Könyvvizsgálói jelentés mellékelve. - 2 -
2. Könyvvezetés részletezése: A könyvvezetést végezte, és a beszámolót készítette: a Proventus-Plusz Kft. részéről Mracskó Gabriella (regisztrációs szám: 166164) Beszámolási kötelezettség: egyszerűsített éves beszámoló. Eredmény-megállapítás módja: összköltség eljárással. Könyvvizsgálatot végezte: Agócsné Keresztényi Ágnes Könyvvizsgáló Kft. (JT 001466) 6725 Szeged, Remény u. 34/A., személyében kijelölt könyvvizsgáló Agócsné Keresztényi Ágnes (MKVK 000463) 3. Az üzleti év lezárása A mérlegkészítés időpontja 2012. február 29. A beszámoló fordulónapja és az évzárás között eltelt időszakban ismertté vált, üzleti évet érintő eseményeket a számviteli törvény előírása szerint vezettük át könyveinken. A társaság főként az alapítótól juttatott 58 472 E Ft véglegesen átadott pénzeszközből, mint működési költségekre kapott támogatásból, valamint vállalkozási tevékenységéből származó bevételeiből gazdálkodott. A támogatás összegét főként szolgáltatók díjazására, gépek, berendezések vásárlására és személyi jellegű kifizetésekre fordította. 4. Értékelési eljárások 4.1. Befektetett eszközök A Társaság a befektetett eszközöket tényleges beszerzési áron értékeli. Az amortizációt az eszközök várható hasznos élettartama alapján lineárisan számolja el. A várható hasznos élettartamok és az alkalmazott leírási kulcsok a következők: Év Leírási kulcs Immateriális javak 3 33 % Bérelt ingatlanon végzett beruházás 17 6 % Számítástechnikai eszközök 3 33 % Gépjármű 3 33 % Gépek, berendezések, felszerelések 7 14,5 % 4.2. Forgóeszközök Anyag és áru beszerzésére nem került sor, a készletek között a fordulónapig tovább nem számlázott alvállalkozók szerepelnek. A társaság rendkívüli ráfordításként számolta el a vevőköveteléseiből elengedett 1 925 E Ft-ot. Könyvvizsgálatra kötelezett. Könyvvizsgálói jelentés mellékelve. - 3 -
4.3. Források A Források értékelése a számviteli törvényben előírt eljárást követi. 5. Eredmény-kimutatás Az eredmény-kimutatás összköltség-eljárással készül. A költségek költségnemenként kerülnek részletezésre. 6. Adózási viszonyok A társaságot 2011-ben, mint adóalanyt a Nemzeti Adó- és Vámhivatal Dél-alföldi Regionális Adó Főigazgatósága a 22247067-2-06 adószámon tartja nyilván. III. VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZET III/1. Vagyoni helyzet III/1.1. Az eszközök változásai Az eszközök összetételének alakulása (E Ft) Bázisév Tárgyév E Ft Részarány E Ft Részarány adatok E Ft-ban Eszközök Index % Befektetett eszközök 5 493 3 5 824 4 106% Forgóeszközök 140 171 70 107 015 76 76% Aktív időbeli elhatárolások 53 374 27 27 712 20 52% Összesen: 199 038 100 140 550 100 71% Értékelés: A mérleg főösszege a bázisévhez viszonyítva 29%-kal csökkent, melynek oka a forgóeszközök és az aktív időbeli elhatárolások csökkenése. a, Befektetett eszközök alakulása Bruttó érték változása adatok E Ft-ban Megnevezés Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték Immateriális javak 2 393 31 2 424 Tárgyi eszközök 23 118 3 116 156 26 078 Összesen: 25 511 3 147 156 28 501 Könyvvizsgálatra kötelezett. Könyvvizsgálói jelentés mellékelve. - 4 -
Értékcsökkenés változása adatok E Ft-ban Megnevezés Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték Immateriális javak 2 344 80 2 424 Tárgyi eszközök 17 674 2 621 41 20 254 Összesen: 20 018 2 701 41 22 678 Nettó érték változása adatok E Ft-ban Megnevezés Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték Immateriális javak 49 49 - Tárgyi eszközök 5 444 495 115 5 824 Összesen: 5 493 495 164 5 824 b, Forgóeszközök változása adatok E Ft-ban Megnevezés Bázisév Tárgyév Index % E Ft Részarány E Ft Részarány Készletek 28 404 20 5 905 6 21% Követelések 49 191 35 10 155 9 21% Pénzeszközök 62 576 45 90 954 85 145% Összesen: 140 171 100 107 015 100 76% A forgóeszközök állománya az előző évhez képest közel 25%-kal csökkent. A készletek és követelések év végi záró értéke 79%-kal csökkent, a pénzeszközök záró állománya 45%-kal nőtt a 2010. évi értékhez képest. Könyvvizsgálatra kötelezett. Könyvvizsgálói jelentés mellékelve. - 5 -
Követelésállomány részletezése: Belföldi vevők 7 756 E Ft Szolgáltatásokra adott előleg 8 E Ft Következő évben levonható ÁFA 198 E Ft Következő időszakra továbbvitt levonható ÁFA 277 E Ft Helyi iparűzési adó elszámolása 776 E Ft Rehabilitációs hozzájárulás elszámolása 241 E Ft Egyéb követelések 899 E Ft Összesen: 10 155 E Ft Pénzeszközök részletezése: Pénztár Bankbetétek Összesen: 158 E Ft 90 796 E Ft 90 954 E Ft III/1.2. A források változásai A források összetételének alakulása Megnevezés Bázisév Tárgyév E Ft Részarány E Ft Részarány adatok E Ft-ban Index % Saját tőke 25 018 13 35 677 25 143% Hosszú lejáratú köt. 60 873 30 61 442 44 101% Rövid lejáratú köt. 73 520 37 26 904 19 37% Passzív időbeli elhatárolás 39 627 20 16 527 12 42% Összesen: 199 038 100 140 550 100 71% Értékelés: Az előző évhez viszonyítva a mérleg főösszege közel 30%-kal csökkent. Ennek oka főként a rövid lejáratú kötelezettségek és a passzív időbeli elhatárolások csökkenése. Könyvvizsgálatra kötelezett. Könyvvizsgálói jelentés mellékelve. - 6 -
a, Saját tőke összetételének alakulása Nyitó állomány Növekedés (E Ft) Csökkenés (E Ft) Záró állomány Jegyzett tőke 3 000 0 0 3 000 Tőketartalék 0 0 0 0 Eredménytartalék 16 649 5 369 0 22 018 Lekötött tartalék 0 0 0 0 Értékelési tartalék 0 0 0 0 Mérleg szerinti eredmény 5 369 10 659 5369 10 659 Saját tőke összesen 25 018 16 028 5 369 35 677 A társaság törzstőkéje a cégbírósági bejegyzésnek megfelelően 3 000 ezer Ft. Tőketartalék, Lekötött tartalék és Értékelési tartalék az üzleti évben nem merült fel. A társaság 2011. évi eredménye az eredménytartalékba kerül. b, Kötelezettségek részletezése Hosszú lejáratú kötelezettségek: Lízing hitel 1 442 E Ft Alapítóval szembeni kötelezettség 60 000 E Ft Összesen: 61 442 E Ft Rövid lejáratú kötelezettségek: Lízing hitel egy éven belül esedékes része 388 E Ft Belföldi szállítók 5 357 E Ft Adó- és járulékfizetési kötelezettség 4 834 E Ft Vevőktől kapott előleg 10 740 E Ft Következő évben fizetendő ÁFA 2 830 E Ft Teljesítési biztosíték 1 566 E Ft Egyéb rövid lejáratú kötelezettség 1 189 E Ft Összesen: Könyvvizsgálatra kötelezett. Könyvvizsgálói jelentés mellékelve. - 7-26 904 E Ft
III/2. Pénzügyi helyzet Likviditási helyzetet meghatározó főbb tényezők Gazdasági folyamatok megnevezése Likvid pénzeszközök összegét Növelő tényezők (E Ft) Csökkentő tényezők (E Ft) Befektetett eszközök állományváltozása 3 188 2 858 Forgóeszközök állományváltozása 28 378 61 534 Aktív időbeli elhatárolások állományváltozása 25 662 Saját tőke állomány változása 10 659 Céltartalékok állományváltozása Kötelezettségek állományváltozása 569 46 616 Passzív időbeli elhatárolás állományváltozása 23 100 Összesen: 42 794 159 769 Pénzeszközök időszak elején Növelő tényező Csökkentő tényező Pénzkészlet időszak végén 62 576 E Ft 724 828 E Ft 696 450 E Ft 90 954 E Ft Könyvvizsgálatra kötelezett. Könyvvizsgálói jelentés mellékelve. - 8 -
III/3. Jövedelmi helyzet Jövedelmezőség alakulása Forgóeszközök aránya: Forgóeszközök 107 015 -------------------- ----------- x 100 = 76,14 % Összes eszköz 140 550 Tőkeellátottság aránya: Saját tőke 35 677 ----------------- ----------- x 100 = 25,38 % Összes forrás 140 550 Kötelezettségek aránya: Hosszú lejáratú kötelezettségek 61 442 -------------------------------------- ----------- x 100 = 43,72 % Összes forrás 140 550 Rövid lejáratú kötelezettségek 26 904 -------------------------------------- ----------- x 100 = 19,14 % Összes forrás 140 550 Likviditási mutató: Likvid aktívák (Forgóeszközök) 107 015 ------------------------------------------- ----------- x 100 = 121,13% Likvid passzívák (Kötelezettségek) 88 346 Bevétel arányos jövedelem: Adózás előtti eredmény 10 746 ----------------------------- ---------- x 100 = 4,32 % Összes bevétel 248 756 Eszköz arányos jövedelem: Adózás előtti eredmény 10 746 ----------------------------- ----------- x 100 = 7,65 % Összes eszköz értéke 140 550 Vagyonarányos jövedelem: Adózás előtti eredmény 10 746 ----------------------------- ---------- x 100 = 30,12 % Saját tőke 35 677 Könyvvizsgálatra kötelezett. Könyvvizsgálói jelentés mellékelve. - 9 -
IV. EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK I.-II. Bevétel részletezése: Belföldi értékesítés árbevétele 183 154 E Ft Egyéb bevétel 65 601 E Ft Összesen: 248 756 E Ft IV. Anyagjellegű ráfordítások részletezése: Anyagköltség 2 997 E Ft Igénybe vett szolgáltatások költsége 21 700 E Ft Egyéb szolgáltatások költsége 299 E Ft Közvetített szolgáltatások 71 009 E Ft Összesen: 96 005 E Ft V. Személyi jellegű ráfordítások részletezése: Bérköltség 69 400 E Ft Személyi jellegű egyéb kifizetések 39 935 E Ft Bérjárulékok 26 928 E Ft Összesen: 136 263 E Ft VI. Értékcsökkenési leírás 2 701 E Ft VII. Egyéb ráfordítások Adójellegű ráfordítások 2 363 E Ft Késedelmi kamat, bírság, pótlék 58 E Ft Különféle egyéb ráfordítások 784 E Ft Összesen: 3 205 E Ft A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 10 583 E Ft VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 3 512 E Ft IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 1 423 E Ft B. Pénzügyi műveletek eredménye 2 089 E Ft C. Szokásos vállalkozási eredmény 12 672 E Ft X. Rendkívüli bevételek 0 E Ft XI. Rendkívüli ráfordítások 1 925 E Ft D. Rendkívüli eredmény -1 925 E Ft E. Adózás előtti eredmény 10 746 E Ft XII. Adófizetési kötelezettség 87 E Ft Könyvvizsgálatra kötelezett. Könyvvizsgálói jelentés mellékelve. - 10 -
Adófizetési kötelezettség levezetése ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY 10 746 E Ft Csökkentő tételek: Értékcsökkenési leírás 2 907 E Ft Összesen: 4 535 E Ft Növelő tételek: Értékcsökkenési leírás 2 701 E Ft Rendkívüli ráfordítás 1 925 E Ft Reprezentáció 808 E Ft Bírságok 57 E Ft Összesen: 5 491 E Ft ADÓALAP: Társasági adó 10%: Adómentesség: 13 331 E Ft 1 333 E Ft 1 246 E Ft Különadó alól mentesség FIZETENDŐ ADÓ MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 87 E Ft 10 659 E Ft V. TÁJÉKOZTATÓ ADATOK A 2011. üzleti évben a társaság átlagosan 35 főt foglalkoztatott. A társaság a 2011. üzleti év során az alapítótól részesült támogatásban. Nem végzett kutatásfejlesztési tevékenységet, illetve nem érintett környezetvédelmi kérdésekben. Könyvvizsgálatra kötelezett. Könyvvizsgálói jelentés mellékelve. - 11 -