A rendelet-tervezet elfogadásához a Mötv. 50. -a alapján. minősített többség szükséges, az előterjesztés nyilvános ülésen tárgyalható! Az előterjesztés száma: 92/2017. Decs nagyközség képviselő-testületének 2017. május 30. napján, 16,30 órakor megtartandó rendkívüli ülésére Decs Nagyközség Önkormányzat 2016. évi gazdálkodásának zárszámadásának elfogadása Előterjesztő: Antal Zsolt polgármester Készítette: Kolep-Hudanik Henriett pü.-i osztályvezető és Skoda Ferenc jegyző Törvényességi ellenőrzést végezte: Skoda Ferenc jegyző Tárgyalja: Pénzügyi és Fejlesztési Bizottság: 2017. május 30. Tisztelt Képviselő-testület! Magyarország helyi önkormányzatairól szól 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. (4) bekezdés c.) pontja valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 91. (1) bekezdésének első mondata alapján A helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen Decs Nagyközség Önkormányzata 2016. évi gazdálkodásának végrehajtásáról szóló beszámolót az alábbiak szerint terjesztjük elő: Az önkormányzat 2016. évi költségvetésének teljesítése a terveknek megfelelően alakult. Az önkormányzat kötelező, önként vállalt és igazgatási feladatait ellátta, intézményeit - a Decsi Polgármesteri Hivatalt és a Decs Tesz-Vesz Óvodát - működtetette. Ellátta a település-fenntartás, intézményüzemeltetés, szociális, egészségügyi, és más jogszabályok által előirt feladatait. Emellett támogatta a településen működő civil szervezeteket, jelentős fejlesztéseket, beruházásokat hajtott végre a településen élők életminőségének javítása érdekében.
BEVÉTELEK: Az önkormányzat 2016-ban a tervezetthez képest jóval több bevételt ért el. Többek között ehhez a következő tételek járultak hozzá: Iparűzési adóból származó bevétel: ez a tervezett 36 000 000 Ft helyett 51 687 723 Ft értékben teljesült Állami támogatások: a tervezetnek megfelelően alakultak. szociális célú tűzifa pályázat támogatása: 3 324 860 Ft. Működési célú támogatások bevételei tekintetében év közben többlettámogatást kaptunk az OEP-től a védőnői szolgálat, a háziorvosi és a fogorvosi praxis működtetésére, a tervezetthez képest jóval több közfoglalkoztatottat tudott alkalmazni az önkormányzat, így a tervezettnél több támogatást kapott erre a feladatra Felhalmozási célú támogatások bevételei: az Önkormányzat műfüves pálya építésére elnyert 18.442 609 Ft támogatást. Az Alkotmány utca felújítására az önkormányzat 12 517 666 Ft támogatást nyert el. Továbbá az I. világháborús emlékmű felújítása is pályázat keretében történt meg, melyre az Önkormányzat 2 311 400 Ft támogatást kapott. KIADÁSOK A kiadások teljesítése időarányosnak mondható, a tervezetthez képest 89,22%. Az önkormányzat működési kiadásai között a személyi juttatások és járulékaik szerepelnek, amely között a közfoglalkoztatottak, köztisztviselők, közalkalmazottak, választott tisztségviselők és munkaszerződéssel foglalkoztatott munkavállalók bérköltsége és járuléka szerepel. Dologi kiadások során többek között az önkormányzat és intézményeinek fenntartásával kapcsolatos készlet, szolgáltatás beszerzések, ÁFA költségek szerepelnek. Itt az önkormányzat feladatellátásához kapcsolódó tevékenységek védőnői feladatok, orvosi rendelő fenntartás, település-fenntartás, épületfenntartás, közmunkával kapcsolatos dologi kiadások, Faluház, Tájház, konyha, óvoda, és a hivatal üzemeltetésének, fenntartásának kiadásai szerepelnek. Decs Tesz-Vesz óvoda működésére az Önkormányzat 90 861 464 Ft összeget, a Polgármesteri Hivatal működésére 60 577 297 Ft összeget fordított 2016-ben. Szociális juttatások kiadásai összesen 16 246 604 Ft-ban, 89,89 %-ban teljesültek. Az Önkormányzat 2016. évi működése során pénzeszköz átadási kötelezettsége keletkezett. Az általános iskola működésének támogatása jogszabály által előírt kötelezettségünk, amely 16.932 000 Ft-ba került a 2016. évben. Az Önkormányzat hitelállománnyal nem rendelkezett 2016. év végére. 2
DECS Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének /2017.(V.31.) önkormányzati r e n d e l e t -tervezete Decs Nagyközség Önkormányzat 2016. évi gazdálkodásának zárszámadásáról 1 Decs Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés a.) és f.) pontjaiban, és a (2) bekezdésében kapott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. (1) bekezdés a.) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Fejlesztési Bizottság, valamint a Szervezeti és Működési Szabályzatról szóló 16/2013.(VII.02.) önkormányzati rendelet 41. (4) bekezdésében a Humán Bizottság véleményének kikérése után a következőket rendeli el: 1. A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzat, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire. 2. Az önkormányzat költségvetési szervei: a) Decsi Polgármesteri Hivatal b) Decs Tesz-Vesz Óvoda 2. Az önkormányzat és költségvetési szervei 2016. évi költségvetésének teljesítése 3. A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetése teljesítésének a.) Teljes kiadási főösszegét 583 091 700.- forintban, b.) Költségvetési kiadási főösszeg 574 759 960. forintban, c.) Finanszírozási kiadások összegét 8 332 010.- forintban ca.) fejlesztési hiteltörlesztés összegét 0.- forintban, cb.) működési hiteltörlesztés összegét 0.- forintban, d.) Teljes bevételi főösszegét 669 837 575.- forintban, e.) Költségvetési bevételi főösszegét 555 528 029.- forintban, f.) Finanszírozási bevételek összegét 114 309 546.- forintban, fa.) Előző évi maradvány igénybevétele 105 467 000.- forintban, fb) Államháztartáson belüli megelőlegezések 8 842 546.- forintban állapítja meg. 3. A költségvetési bevételek 4. (1) Az önkormányzat 2016. évi teljesített költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezve a 4. melléklet tartalmazza. 1 a rendeletet Decs Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete a 2017. június 7-i ülésén alkotta meg 3
(2) Az önkormányzat és az önkormányzat költségvetési szervei 2016. évi teljesített működési célú bevételeinek és kiadásainak mérlegét a 13. melléklet, míg a felhalmozási célú mérlegét a 3. melléklet tartalmazza. 4. Költségvetési kiadások 5. (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei által teljesített működési, fenntartási kiadásait a képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá: Működési kiadások összesen: 412 201 710 Ft Ebből: a) személyi jellegű kiadások: 205 584 616 Ft b) munkaadókat terhelő járulékok: 48 485 436 Ft c) dologi jellegű kiadások: 117 013 483 Ft d) Ellátottak juttatásai: 16 246 604 Ft e) egyéb működési célú kiadások és támogatások 24 871 571 Ft (2) A képviselő-testület az önkormányzat, és az önkormányzat költségvetési szervei által teljesített kiadásait 4-6. mellékletek szerint állapítja meg. 6. (1) Az önkormányzat és az önkormányzat költségvetési szerveinek felújítási és felhalmozási kiadásai összesen 162 557 980 Ft A felújítási és felhalmozási kiadásokból: Ebből: a) a beruházások 43 480 408 Ft b) a felújítások 119 053 467 Ft c) egyéb felhalmozási célú kiadások, 24 105 Ft 5. A költségvetési kiadások és bevételek 7. A Decsi Polgármesteri Hivatal költségvetését az 5. melléklet tartalmazza. A Decs Tesz-Vesz Óvoda költségvetését a 6. melléklet tartalmazza. 6. A költségvetési létszámkeret 8. (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi engedélyezett álláshelyeinek számát 131 főben hagyja jóvá. (2) Az önkormányzat költségvetési szerveinek engedélyezett álláshelyeinek számát a képviselő-testület a 14. mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg. 7. A költségvetési maradvány 9. (1) Az önkormányzat 2016. évi gazdálkodás során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált költségvetési maradványa: 105 467 000 forintban kerül jóváhagyásra, amely kötelezettséggel terhelt. A költségvetési maradványkimutatást intézményenként a 11. melléklet tartalmazza. 4
Az intézmények költségvetési maradványai: a) Decs Nagyközség Önkormányzata 104 835 000 Ft b) Decs Tesz-Vesz Óvoda 38 000 Ft c) Decsi Polgármesteri Hivatal 594 000 Ft 8. Egyéb rendelkezések 10. (1) A képviselő-testülete az önkormányzat és az önkormányzat költségvetési szerveinek összevont kiadásait, és bevételeit az 1. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá. (2) Az önkormányzat és az önkormányzat költségvetési szerveinek a működési célú, valamint a felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét a 3. melléklet tartalmazza. (3) A képviselő- testület az önkormányzat összevont bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a rendelet 2. melléklete szerint hagyja jóvá. (3) Az önkormányzat többéves kihatással járó kötelezettségvállalásait a rendelet 9. melléklete tartalmazza. (4) Az önkormányzat összevont beruházási és felújítási kiadásait a 7. melléklet tartalmazza. (5) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat 10. melléklete tartalmazza. (6) Az önkormányzat iparűzési adóerőképessége a 8. mellékletben található. (7) A képviselő-testülete az önkormányzat, és költségvetési szerveinek eredmény kimutatását a 12. melléklet tartalmazza. 11. A képviselő-testülete az önkormányzat, és költségvetési szerveinek 2016. évi vagyonát bemutató mérlegét az 13. melléklet tartalmazza. 9. Záró rendelkezések 12. (1) E rendelet 2017. május 31-én lép hatályba. (2) A rendelet hatálybalépésével egyidejűleg a helyi civil szervezetek, alapítványok, egyházak pénzügyi támogatásáról szóló 5/2013.(IV.5.) önk.-i rendelet (a továbbiakban: Civr.) 4. (2) bekezdés a) pontja helyébe a következő rendelkezés lép: a) az előző évben kapott támogatással a 6. (1) bekezdésben meghatározott határidőre nem vagy nem megfelelően számolt el, a) a Civr. 4. (2) bekezdése a következő új c) ponttal egészül ki, egyidejűleg a jelenlegi c) pont számozása d) pontra módosul: c) a kapott támogatás fel nem használt részét az önkormányzat részére az adott év december 31. napjáig nem utalja vissza, b) a Civr. 6. (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 5
(1) A támogatott civil szervezetnek, alapítványnak, egyháznak a támogatás felhasználásáról, a támogatotti cél megvalósulását követő 30 napon belül, de legkésőbb a támogatás évét követő év február 28. napjáig el kell számolnia a 3. számú melléklet szerinti elszámoló lap kitöltésével. c) A Civr. 6. (6) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: (6) Amennyiben a civil szervezet a) a támogatás összegével az elszámolási határidőig nem számol el, a kapott támogatást az erről szóló képviselő-testületi határozat meghozatalát követő 30 napon belül - viszsza kell fizetnie, b) a kapott támogatást vagy annak egy részét tiltott célra használta fel a képviselőtestület előzetesen engedélye nélkül, a támogatás ezen részét az erről szóló képviselőtestületi határozat meghozatalát követő 30 napon belül - vissza kell fizetnie, c) a támogatást vagy annak egy részét a támogatási szerződésben meghatározott határidőig nem használta fel, az erről szóló képviselő-testületi határozat meghozatalát követő 30 napon belül - vissza kell fizetni (3) A rendelet hatálybalépésével egyidejűleg a Decs nagyközségért emlékplakett alapításáról és adományozásáról szóló 20/1993. (XII.0l.) KT. számú rendelet a) 2. (1) bekezdése a következő szövegrésszel egészül ki.a nagyközség legalább három képviselője, b) a 2. (3) bekezdésében szereplő május 15-ig szövegrész helyébe a június 10-ig szövegrész lép, c) a 3. (1) bekezdés helyébe a következő rendelkezés lép, egyidejűleg a (2) bekezdése hatályát veszíti: (1) A képviselő-testület az elismerés adományozása tekintetében a június havi testületi ülésén hozza meg döntését. d) a 3. (4) (5) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: (4) Az elismerés adományozására az augusztus 20-i ünnepség vagy más jelentős évforduló, helyi esemény alkalmából kerül sor. (5) Az önkormányzati ciklus végén legfeljebb 2 (kettő), 2017. évben 3 (három) elismerés és egy posztumusz elismerés adományozható. (4) A rendelet hatálybalépésével egyidejűleg a Decs Nagyközség Önkormányzata 2014. évi költségvetéséről szóló 1/2014.(II.05.), az önkormányzat 2015. évi gazdálkodásának zárszámadásáról szóló 6/2016.(IV.28.) önk.-i rendeletek, valamint a szociális elhelyezést biztosító önkormányzati bérlakások bérbe adásáról szóló 21/2011.(VIII.31.) önk.-i rendelet 21. (2) bekezdése hatályát veszíti. D e c s, 2017. május 30. 6
A n t a l Zsolt polgármester S k o d a Ferenc jegyző A rendelet kihirdetve: 2017. május 31-én Skoda Ferenc jegyző 7
Előzetes hatásvizsgálat, indoklás, véleményeztetés Decs Nagyközség Önkormányzata 2016. évi gazdálkodásának zárszámadásáról szóló rendelet-tervezethez A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. -a alapján, mint a fenti jogszabály előkészítője az alábbi előzetes hatásvizsgálatot végeztem el a szabályozás várható következményeiről, melyről most tájékoztatom a képviselő-testületet. A tervezett jogszabály hatásai: a) társadalmi, gazdasági, költségvetési hatás: - társadalmi hatása: nem jelentős, - gazdasági hatása: nem jelentős, - költségvetési hatása: nem jelentős, b) környezeti és egészségi következmények: - nincsenek, c) adminisztratív terheket befolyásoló hatások: - a Decsi Polgármesteri Hivatalnak el kell látnia a zárszámadással kapcsolatos információ-szolgáltatási feladatokat. A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei: - a rendelet megalkotása kötelező, - a rendelet elmaradásának következménye a jogszabály alkotás elmulasztása miatti törvényességi észrevétel lehet. A jogszabály alkalmazásához szükséges feltételek: - a személyi feltétel: rendelkezésre áll. A pénzügyi területen kollégák a feladatot el tudják látni. - szervezeti feltétel: rendelkezésre áll. - tárgyi feltétel: rendelkezésre áll. - pénzügyi feltétel: rendelkezésre áll. Indoklás A 2016. évi zárszámadásról szóló helyi rendelet megalkotásának céljai a következők: - az önkormányzat számára előírt rendeletalkotási kötelezettségnek való megfelelés, - meghatározásra kerüljenek az önkormányzat 2016. évi gazdálkodás teljesítésének adatai. A rendeletnek nincs Európai Uniós joggal kapcsolatos összehangolási és egyeztetési vonatkozása. Véleményeztetés A rendelet tervezetet kötelező véleményeztetési kötelezettség terheli. A tervezetet az SZMSZ alapján a képviselő-testület mindkét bizottsága véleményezi. A bizottsági vélemények az előterjesztés tárgyalásakor ismertetésre kerülnek. 8