Független könyvvizsgálói jelentés

Hasonló dokumentumok
Független könyvvizsgálói jelentés

! " # $# % &' % &)( " '

! "!#$% &'! " # $ " %

! "# # $% &'!! " # $ " %

! " #$ % & '( & '+) $ (







Független könyvvizsgálói jelentés

Független könyvvizsgálói jelentés

K&H euró fix plusz 2 származtatott nyíltvégű befektetési alap évi. éves jelentése


!"#$% 4 '# 5 '# 6 !!& #' '&#!!!'&!" () *)#$ # " $ ' "!+, -' #. "!!# -' "!!! #/'' % # '&!0 % & # 0! # ' #'' 0!! # () % # # & ' *) 1 #% '.


FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS. A Pro Rekreatione Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság tulajdonosainak


2011. ÉVI ÖSSZEVONT (KONSZOLIDÁLT) ÉVES BESZÁMOLÓJÁRÓL. Korlátolt Felelősségű Társaság 1148 Budapest, Fogarasi út 58. (Nysz.

Független könyvvizsgálói jelentés

Független könyvvizsgálói jelentés

Könyvvizsgálói jelentés

ÉVES JELENTÉS 2014 Budapest 2015 Alap

FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS

Az AEGON Magyarország Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár magánnyugdíjpénztári ágazatának évi gazdálkodásáról közzétett adatok

El z évi felülvizsgált beszámoló záró adatai. Tárgyévi felülvizsgált beszámoló záró adatai MÉRLEG-ESZKÖZÖK

ÉVES JELENTÉS 2016 Budapest Prémium Konzervatív Részalap

JÁBORCSIK és TÁRSA Könyvvizsgáló és Pénztárszolgáltató Kft.

CIB Faktor Zrt.-ből beolvadásos kiválás keretében változatlan fomában továbbműködő gazdasági társaság VAGYONMÉRLEG-TERVEZET

Független Könyvvizsgálói Jelentés. Az egyszerűsített éves beszámoló könyvvizsgálatáról készült jelentés

Mérlegfordulónap: Nagyságrend: ezer forint

Községi Önkormányzat Balatonberény

$#&) !" #$%!&' ( 4 '# 5 '# 6 !!& #' '&#!!!'&!" () *)#$ # " $ ' "!+, -' #. "!!# -' "!!! #/'' % # '&!0 % & # 0! # ' #'' 0!!

ÉVES JELENTÉS 2014 Budapest Kötvény Alap

ÉVES JELENTÉS 2016 Budapest Prémium Kiegyensúlyozott Részalap

Független könyvvizsgálói jelentés

K&H euró nemzetközi vegyes alapok nyíltvégű befektetési alapja évi. éves jelentése

ÉVES JELENTÉS 2014 Budapest Aranytrió 2. Nyíltvégű Pénzpiaci Alapok Alapja Az éves beszámoló az éves jelentés részét képezi.

K&H ingatlanpiaci részvényalapok nyíltvégű befektetési alapja évi. éves jelentése

Független könyvvizsgálói jelentés

K&H megtakarítási cél - október nyíltvégű alapok alapja évi. éves jelentése

2001. évi éves jelentés a Budapest (II.) Kötvény Befektetési Alapról

ÉVES JELENTÉS 2014 GE Money Franklin Templeton Selections Alapok Alapja Az éves beszámoló az éves jelentés részét képezi.

ÉVES JELENTÉS 2014 Budapest Zenit Alapok Alapja

Független könyvvizsgálói jelentés

Előterjesztés a Bicske Város Sportjáért Közalapítvány évi beszámolójáról

2002. évi éves jelentés a Budapest Nemzetközi Kötvény Befektetési Alapról

ÉVES JELENTÉS 2014 Budapest US100 Plusz Hozamvédett Alap

ÉVES JELENTÉS 2014 BUDAPEST BONITAS ALAP

Az éves pénztári beszámoló elkészítése az Igazgatótanács feladata.

ÉVES JELENTÉS 2014 Budapest Horizont Tőkevédett Származtatott Nyíltvégű Befektetési Alap Az éves beszámoló az éves jelentés részét képezi.

Könyvvizsgálói jelentés

Független könyvvizsgálói jelentés

2002. évi éves jelentés a Budapest Bonitas Befektetési Alapról

A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete

FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS. A Magyar Pénzverő Zrt. részvényesének. Az éves beszámolóról készült jelentés. Vélemény

Konszolidált pénzügyi beszámoló

ÉVES JELENTÉS 2014 Budapest US95 Plusz Alap

Működési alap 9.99% 5.99% 1.99% Fedezeti alap egyéni számlák 90.00% 94.00% 98.00% Likviditási alap 0.01% 0.01% 0.

Végleges Vagyonmérleg

ÉVES JELENTÉS 2014 Budapest Horizont 2. Tőkevédett Alap Az éves beszámoló az éves jelentés részét képezi.


Hajós Alfréd Általános Iskola Alapítvány Kiegészítő melléklet 2011.

2013. Szobért-Szobiakért Közalapítvány. Egyszerűsített éves beszámoló. Nyilvántartási szám: Szob, Szent Imre u. 12.

ÉVES JELENTÉS 2014 Sberbank Pénzpiaci Befektetési Alap

A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete

ÉVES JELENTÉS 2014 GE Money Kontroll Abszolút Hozam Származtatott Alap Az éves beszámoló az éves jelentés részét képezi.

ÉVES JELENTÉS 2014 GE Money Paradigma Alap

FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS és. TULAJDONOSI TÁJÉKOZTATÓ a Mentő Önkéntes Nyugdíjpénztár évi éves beszámolójáról

K&H plusz német-svájci származtatott zártvégű alap évi. éves jelentése

FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS

Csodalámpa Óhaj Sóhaj Kívánságteljesít Alapítvány

KPMG Hungária Kft. Tel.: +36 (1) Váci út 31. Fax: +36 (1) H-1134 Budapest Internet: kpmg.

KPMG Hungária Kft. Tel.: +36 (1) Váci út 31. Fax: +36 (1) H-1134 Budapest Internet: kpmg.

4. A Maglód Projekt Kft évi mérleg-beszámolója május 24. ELŐTERJESZTÉS

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET


Könyvvizsgálói jelentés

ÉVES JELENTÉS 2014 Budapest Global90 Plusz Alap

SEGÉDLET. Összeállításra került:


Egyszerősített éves beszámoló

ABCD KPMG Hungária Kft. Váci út 99. H-1139 Budapest Hungary

ÉVES JELENTÉS 2014 Budapest Egyensúly Alap

6. számú MELLÉKLET A FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI HITELESÍTŐ ZÁRADÉKOT ALÁTÁMASZTÓ INFORMÁCIÓK. PA Audit Kft / Tóth Péter bejegyzett könyvvizsgáló

Független könyvvizsgálói jelentés a

KIEGÉSZÍT MELLÉKLET EGYSZERSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ

FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS. A HEVES MEGYEI VÍZMŰ ZÁRTKÖRŰEN MŰKÖDŐ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG (3300 Eger, Hadnagy u. 2.) TULAJDONOSAI RÉSZÉRE

KETTS KÖNYVVITELT VEZET EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE 2012.év

ÉVES JELENTÉS 2014 GE Money Bonus Abszolút Hozam Alapok Alapja

ÉVES JELENTÉS 2016 BUDAPEST PARADIGMA ALAP

A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete

2001. évi éves jelentés a Budapest Növekedési Részvény Befektetési Alapról

E L Ő T E R J E S Z T É S - a Képviselő-testülethez

ÉVES JELENTÉS 2014 Budapest Global100 Plusz Hozamvédett Alap

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

Igazságügyi Adó-» Járulék és Könyvszakértő Tanácsadó Zártkörűen Működő Részvénytársaság

FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS

Környezetvédelmi Szolgáltatók és Gyártók Szövetsége. Kiegészítő melléklet a évi közhasznú egyszerűsített éves beszámolóhoz

Átírás:

!"!"# $ " %

KPMG Hungária Kft. Váci út 99. H-1139 Budapest Hungary Tel.: Fax: E-mail: Internet: +36 (1) 887 71 00 +36 (1) 887 71 01 info@kpmg.hu kpmg.hu Független könyvvizsgálói jelentés Elvégeztük a Budapest Arany Alapok Alapja (továbbiakban az Alap ) mellékelt 2013. évi éves jelentés számviteli információinak (továbbiakban: számviteli információk ) a könyvvizsgálatát. Zrt. ügyvezetése (továbbiakban vezetés ) f eszközök és kötelezettségek leltárral való alátámasztásáért, a kár bás állításoktól mentes éves jelentés elkészítése. zök és könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal és a könyvvizsgálatra vonatkozó Magyarországon érvényes törvényekkel és egyéb jogszabályokkal összhangban hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az éves jelentés mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az éves beleértve az éves jelentés akár csalásból, akár hibából jelentés gazdálkodó egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából relev egység vizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott nyújt könyvvizsgálói véleményünk megadásához. Vélemény Véleményünk szerint a Budapest Arany Alapok Alapja 2013. december 31- számviteli információk minden lényeges szempontból alátámasztottak. Az éves jelentésben bemutatott kez elszámolásra. Egyéb kérdések Könyvvizsgálatunk kizárólag a fent felsorolt számviteli információkra vonatkozott. Budapest, 2014. április 25. KPMG Hungária Kft. Nyilvántartási szám: 000202 Agócs Gábor Partner Kamarai tag könyvvizsgáló Nyilvántartási szám: 001136 KPMG Hungária Kft., a Hungarian limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative ( KPMG International ), a Swiss entity. Company registration: Budapest, F városi Törvényszék Cégbírósága, no: 01-09-063183

!"#$%! &'! ( )*!&! )*!&!( +$&#,&% -./# 0$&!" 1##$ #$$%&'%() "*+,-./01233324#56#$$,-$!&$ 78 & 978: "+ 78 3-3)&+78$$$$;$<#<$ 98: " 78 3-3)&+78$$$$;#'<' 2 "=.% >'?@A<>% 2 B1@( "& $C -" ;% 3*!!&(#% 0,(70% ><?@A<<% #& &- #%$D, " @! @!= E * "E = " * =@ "F" *= " *F" " **" & "*"&@"% $2"/2/&.&"/ &(&# "! "&==F * "=E!" * * F= " * =@ "F" *!""" "@!"%("& = " *!"* * " @" =% = "!"** * *=**A!"@& "*% "= F =*+C% * &4& GGG%%!HGGG%""%!

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

"/ &* 12&!##@ 5#% @ " ** @" &% ="! "!"!& >>4C>4<';$ 2#>%<D #C4C>4>C< <;%;D <;%CD ( ""@*"!"!& $ $ $%$D $%$D F"*A*!"!"!& $ $ $%$D $%$D 1!"!& $ $ $%$D $%$D 6.=<.=>.8? '>@.<=<.=.<> >?'?@ >?'<@ 1=! "* = >54C'>5 2#>%5D #4;C<5;5 <%>D <%>D ((""99 -/%&%" @ ** -! -- " @" -,IKMNILK8-L 1L #>$>C'><C ''%4D ''%#D ()4$C JF >C'>$#;# C%#D C%#D ()4$$' JF $C<#<4$4 4%D 4%D -*B.<=<.=.<> >?'?@ >?'<@ /%&%"!2 &-&((""$ 7 " "F" #$ ""* * " F"" "=* *!=" *% 0 *" "F"F!F"+ ''%#D *!=" * *+$4D O *+-,IKMNILK8-L -#$##"@ $(4% -$G* &* (&! &-@ -,IKMNILK8-L $%4D!(&$#$ 7&,&/$ #$$<& =! **FF @ " (-B3? Q#4$D2 * " *% 1"" "* F= * = * &"&QCD2 "& %#$>= "=F*"8-2" & E"& *** = "&&F%1IF "F=F * "** " " *" *" = $* @ F @ @*E %" =F"! -!"* "F A " "* "" = ) C5;#D2 " " *% 1& " 1B " * "* * *" 1 QQ C$ Q F" 'D2 " " & % #$>2 " =* @ "&&"8-*1&% 4

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

#$>%$C%#' #$>%$;%$ 78 8-I $C5<<5'$$ 4;#$$$$ #$>%$C%#' #$>%$C%#< 8-I 78 4'C$$$$ $'CC$$$$ #$>%$5%< #$>%$5%< 8-I 78 5$$$$$ >>'>4$$$$ #$>%$5%< #$>%$;%; 78 8-I >4###$$$ 5$$$$$ #$>%$5%#$ #$>%$;%#4 78 8-I 45;5;55$$ #$54$$$ #$>%$5%#$ #$>%$5%#$ 8-I 78 #$54$$$ 455$C#$$ #$>%$5%#5 #$>%$;%; 8-I 78 <C$$$$ #5#$$$$ #$>%$;%$< #$>%$'%$; 78 8-I $5$$C#$$ 444$$$$ #$>%$;%$< #$>%$;%$ 8-I 78 4;#$$$$ $;;$4$$$ #$>%$;%; #$>%$;%; 8-I 78 CC$$$$ C;<;C$$ #$>%$;%; #$>%$'%# 78 8-I CC55$$$$ CC$$$$ #$>%$;%#> #$>%$<%$4 78 8-I 454<C554 #$54$$$ #$>%$;%#> #$>%$;%#4 8-I 78 #$54$$$ 45#4><#$$ #$>%$'%$C #$>%$<%$4 78 8-I $$>C>#$$ 444$$$$ #$>%$'%$C #$>%$'%$; 8-I 78 444$$$$ <<<$$$$$$ #$>%$'%# #$>%$'%# 8-I 78 CC$$$$ C>>5C$$ #$>%$'%# #$>%$<%' 78 8-I CC;5>$$$ CC$$$$ #$>%$<%$# #$>%$<%$4 8-I 78 444$$$$ $$<4>4$$$ #$>%$<%$# #$>%$%$# 78 8-I $;';#$$ 444$$$$ #$>%$<%$> #$>%$%$< 78 8-I 4;>4$5#; #$54$$$ #$>%$<%$> #$>%$<%$4 8-I 78 #$54$$$ 4;;5'4'$ #$>%$<%' #$>%$%>$ 78 8-I $$;>#C$$$ 4C$$$$$ #$>%$<%' #$>%$<%' 8-I 78 CC$$$$ 4'<5C$$$ #$>%$<%>$ #$>%$%$< 78,N) 4#C'5<#$ 5$$$$$ #$>%$<%>$ #$>%%$5 78 8-I CC$<#C$$ #C$$$$ #$>%$%$ #$>%$%$# 8-I 78 444$$$$ <;4C'$$$$ #$>%$%$ #$>%%$5 78 8-I <;5'444$$ 444$$$$ #$>%$%$' #$>%%$5 78 8-I 44<>CCC$4 #$54$$$ #$>%$%$' #$>%$%$< 8-I 78 #$54$$$ 44'5C5'$ #$>%$%#< #$>%%$5 78 8-I 4$5#5C>$ 55$$$$ #$>%$%>$ #$>%$%>$ 8-I 78 4C$$$$$ <5>'CC$$$ #$>%$%>$ #$>%%#; 78 8-I <5C>4$$$$ 4C$$$$$ #$>%%$C #$>%#% 78 8-I C4<>;C$$ #C$$$$ #$>%%$C #$>%#% 78 8-I <;C5<$$$$ 444$$$$ #$>%%$C #$>%%$5 8-I 78 #;#4$$$ 5$C>5'$ #$>%%$C #$>%%$5 8-I 78 444$$$$ <;>4;$$$$ #$>%%$C #$>%%$5 8-I 78 #C$$$$ C4'#C$$ #$>%%$C #$>%#%$4 78 8-I 5$#CC#''5 #;#4$$$ #$>%%$' #$>%#% 8-I 78 #C$$$ #;<>';C$ #$>%%#; #$4%$%#< 78 8-I <<>$C$$$ 4C$$$$$ #$>%%#; #$>%%#; 8-I 78 4C$$$$$ <'<'5C$$$ #$>%#%$> #$>%#%$4 8-I 78 ###4$$$ 4<5$'C44$ #$>%#%$> #$4%$%C 78 8-I 4<;$<<C'4 ###4$$$ #$>%#%$ #$>%#% 8-I 78 #C$$$ #;>;C$$$ #$>%#%$ #$4%$%C 78 8-I #;4##C$ #C$$$ #$>%#%$ #$4%$%C 78 8-I '#$44>'$$ >;4$$$$ #$>%#%$ #$>%#% 8-I 78 444$$$$ <;#>5$$$$ #$>%#%# #$4%$%## 78 8-I $'>5C5C5 4<$$$$ ;

"!2&#$F('!! (! * # 8-I678 5<C>;# #$4%$%C 8-I678 #C<4;5 #$4%$%## 8-I678 #$4;$55 #$4%$%#< 8-I678 >$<5;> #$4%$%C 2$G* ""*!!##.!$& 4%/"" 2."/ &&&!## 2$G* ""*!!## ""=""&+ E=" F/ L* % ""=R"=+,"*N "&.% ""=* " &"=+7 "I% ""= "F"F =" * & "*+0@ 3&% ""=* F *F= " #$>2 *% 4%/"" 2."/ &&&!##.( "&/$#,&%,-./ 7201233325'>6#$# "*A!"#$>%*@ 42=*& " "& " ""%,-./720123332;546#$> "*A!"#$>%@*52&*& ""& " ""% '

2#! #$C # #$5 > ),"@ 4 /* C 5 &#%),"@ ; &>%),"@ ' &L=),"@ < $, IL),"@ # $$, "7"* > <$, " 4 7"#%L=) C 7"L=-"*") 5 3 ; 0F ' (*Q),"@ <,"@L= #$ -@*7"* # 8-$$7"* ## 8-<C, " #>?),"@ #4. #C 1( "A0F #5 1(@ #; 1( "A7"* #' 1(B! #< 1(I"@ "A7"* >$ 1(IKF0F > 1(1(1K " ># 1(1KF0F >> 1(,@K " >4 1(F=,@I"0F >C 1(F=,@K " >5 1(L*-@ >; 1(0 "A7"*-"*" >' 1(0" >< 1(0F"21&K " 4$ 1() 4 1(,* 4# -,"@ <

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

KPMG Hungária Kft. Váci út 99. H-1139 Budapest Hungary Tel.: Fax: E-mail: Internet: +36 (1) 887 71 00 +36 (1) 887 71 01 info@kpmg.hu kpmg.hu Független könyvvizsgálói jelentés A részére Az éves beszámolóról készült jelentés Elvégeztük a Budapest Arany Alapok Alapja (továbbiakban az Alap ) mellékelt 2013. évi éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely éves beszámoló a 2013. december 31- melyben az eszközök 2.610.764 E Ft, a tárgyévi eredmény 32.669 E Ft nyereség évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó A s lényeges hibás állításoktól mentes éves beszámoló elkészítése. ennek az éves beszámolónak a véleményezése könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal és a könyvvizsgálatra vonatkozó Magyarországon érvényes törvényekkel és egyéb jogszabályokkal összhangban hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az éves beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az beleértve az éves beszámoló akár kockázatok ilyen felmérésekor az éves beszámoló gazdálkodó egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából körülménye vonatkozóan véleményt mondjunk. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák prezentálásának értékelését. véleményünk megadásához. Vélemény Véleményünk szerint az éves beszámoló megbízható és valós képet ad a Budapest Arany Alapok Alapja 2013. december 31- jövedelmi helyz KPMG Hungária Kft., a Hungarian limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative ( KPMG International ), a Swiss entity. Company registration: Budapest, F városi Törvényszék Cégbírósága, no: 01-09-063183

Elvégeztük a Budapest Arany Alapok Alapja mellékelt 2013. évi üzleti jelentésének a vizsgálatát. A veze üzleti jelentéssel kapcsolatos munkánk az üzleti jelentés és az éves beszámoló összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tartalmazta egyéb, az Alap nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Véleményünk szerint a Budapest Arany Alapok Alapja 2013. évi üzleti jelentése a Budapest Arany Alapok Alapja 2013. évi éves beszámolójának adataival összhangban van. Budapest, 2014. április 25. KPMG Hungária Kft. Nyilvántartási szám: 000202 Agócs Gábor Partner Kamarai tag könyvvizsgáló Nyilvántartási szám: 001136

!"# &' $% ())*$ +,!% -!))# $% 7./0-+)1 '2) 62*-" # /3-)) 45

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

".56.+748/;19, ".56.+748+10*9, 345",&%6'5!'57!"#$% & '()(*"!+,)-. "'."/%"")," '()(.0,1-, -&/6 $ 2 "!"# $$$% % % & "&" %$ $!" % %! % %!!" % % '(# % % ) % $$ *+,-./0%1-2343/ ( *+,-./0#4,-:.;.4<20

345",&%6'5!'57 89:;<<< #"" "=>"# #? &"? """? #! '(#"? (""@A#@&" & A#@&"? "&?"=""!"?$ "#A'##>"#? #""! '(#" A#B# #??????$??!"# & "&" "=""!&" #C >B#"&C BBA" =#"(D '# *+,-./0%1-2343/ ( *+,-./0#4,-:.;.4<20

Budapest Arany Alapok Alapja I. ÁLTALÁNOS RÉSZ Az alapot a Budapest Alapkezel Zrt. kezeli és képviseli, amely 10 MFt jegyzett tkével 1992. október 12-én alakult. A Társaság üzleti tevékenységét ténylegesen 1992. október 12-ével kezdte meg. A Társaság alaptkéje a mérlegkészítés idpontjában 500 millió forint. Székhelye: 1138 Budapest, Váci út 193. Cégjegyzék száma: 01-10-041964 Közzétételi hely: www.bpalap.hu Az alapkezel képviseletében az alap beszámolójának aláírására jogosultak: Szendrei Csaba 1074 Budapest Vörösmarty u. 18/b Pázmándi László 1037 Budapest, Gyógyszergyár u. 38. Habsz Dániel 2440 Százhalombatta, Erkel Ferenc körút. 18. 3/12. A befektetési alapnál a könyvvizsgálat kötelez, melyet a 2013. évben KPMG Hungária Kft. végez. A könyvvizsgálatért személyében is felels személy: dr. Cseltei Istvánné (Magyar Könyvvizsgálói Kamara 001136) Könyvvizsgáló által felszámított könyvvizsgálói díj 2013. évben 1 222 019 Ft. A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felels személy: Neve: Ivanov Emil Lakcíme: 1148 Budapest, Csernyus u. 70. Regisztrálási száma: Magyar Könyvvizsgálói Kamara 006204 Számviteli politika A számviteli politika f vonásai Az Alap számviteli politikáját a számviteli törvény és a befektetési alapok beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 215/2000. (XII. 11.) kormány rendelet alapján alakította ki Az Alap ketts könyvvitelt vezet, éves beszámolót készít, melynek része a mérleg, az eredménykimutatás, a kiegészít melléklet és a Cash flow-kimutatás. Az Alap eszközeirl részletes nyilvántartást vezet, az értékpapírok értékelése az Alap kezelési szabályzatának megfelelen történik. Az értékpapírok nem realizált árfolyam különbözetét a tárgyévi eredmény nem tartalmazza, az közvetlenül a tkenövekménnyel szemben kerül elszámolásra. A deviza, illetve valutakészletek átértékelési különbözete a tárgyévi eredmény nem tartalmazza, az szintén közvetlenül a tkenövekménnyel szemben kerül kimutatásra. A befektetési jegyek napi folyóáron kerülnek eladásra, illetve visszavásárlásra. A forgalmazás névértékben az induló tkét, a befektetési jegyek névértéke és folyóára közötti értékelésbl adódó - különbözet a tkenövekményt változtatja. Az összehasonlíthatóság elve érdekében a mérlegben és az eredménykimutatásban az elz évi adatok a rendelet elírásainak megfelel bontásban szerepelnek.

Budapest Arany Alapok Alapja A beszámoló szempontjából jelents hiba Jelents hiba - ami szükségessé teszi a háromhasábos beszámoló elkészítését - az a hiba, melyet ellenrzés vagy önellenrzés tár fel, és beszámolóval lezárt évre vonatkozik, a hibák és hibahatások eljeltl független együttes értéke pedig meghaladja az ellenrzött üzleti év mérleg-fösszegének 2%-át, illetve ha a mérlegfösszeg 2%-a nem haladja meg az 1 millió forintot, akkor az 1 millió forintot. A valuta és devizatételek évközi elszámolásának módja Az Alap az évközi valuta és devizatételeket az MNB által közzétett a gazdasági esemény teljesítésének napjára szóló devizaárfolyamon számítja át forintra. A valutában és devizában fennálló eszközök és kötelezettségek év végi értékelése Az Alap a valutában és devizában fennálló eszközöket és kötelezettségeket az év végi értékelés során az MNB által közzétett a mérleg fordulónapjára szóló devizaárfolyamon értékeli. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések: Követelések a befektetési jegyeket forgalmazó bankokkal szembeni követeléseket tartalmazzák. A saját tke induló tkébl és tkenövekménybl áll. Az induló tke az alakuláskori és a késbbi forgalmazásból származó befektetési jegyek kibocsátását és visszaváltását tartalmazza névértéken. A tkenövekményt az elz évek és a tárgyév eredménye, valamint az értékpapírok és a befektetési jegyek értékelési különbözete teszi ki. A rövidlejáratú kötelezettségek összege a tárgyidszak végén beérkez, de pénzügyileg még nem rendezett költségszámlákból tevdik össze. A passzív idbeli elhatárolások a tárgyévet terhel idarányos kötelezettségeket tartalmazza. Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítés: A pénzügyi mveletek bevételei a tárgyévben realizált és nem realizált kamatokat, árfolyamnyereségeket tartalmazza. Az árfolyamveszteségek a pénzügyi mveletek ráfordításai között lettek elszámolva. Az elszámolt mködési költségeket külön táblázat részletezi költségnemenként, a kimutatás a tárgyidszak végéig pénzügyileg rendezett összegeket is tartalmazza. Egyéb Az Alap befektetési jegyeinek névértéke: 1 Ft, azaz egy forint. Az alapnál kölcsönbe adott, illetve kölcsönbe vett értékpapírok, kapott és adott fedezetek, biztosítékok, óvadékok, garancia- és kezességvállalások mérlegfordulókor nem voltak.

%/01231-312.31241! "##$#% &'!"#$%&'!() " ' *+,-*. ( ( " %) *

%/01231-312.31241 3 9:;%<3!")!) & +, 35+0,+61..-7 8

%/01231-312.31241 8 <)'AB!"3 A ' # -./. # % &'+./. 6.=41= ":B!"3 A ' # #!!0 12 3/. # % 2! &'/. +041= 8>?@

%/01231-312.31241? ''D)""!! E)F)" )9! 2! (!C.2..51-7 @ <)'AB!"3 A ' #'G! )")! ":B!"3 A ' #'!..+041=-7

*+,!"#$ $%&' (&)(#!., - /0-! "# ### "! $!%% "# " &!$!%%! # " '!(()*+, "## -! +, ## #!"#$ $%&' 13313 1213 1341334 1414

**+,-./0 0123402*45! " #$! " #$ %&'( %&(')

./0123 4567 5.6! "#$ $" %! "# $! % &'()&)*+,-'&*,

(./0123 4567 <=>?<@A=B $ ""&'! "#$(&)("! "# 89! % :::&);' '-'&(-,

)*+,-. *+/.-0*!"## $%& '"!$ ()* %$ +,!$!"#$! "#$%&' '($"("

/0-123/ 4/ 5463-7-8 &9:;3 &<=-3-"-==/47-& -(( =!! "# $ %!! &' # ( '!! )( % * +$,!! - ' %.!!

5463-7JBL6CE3M80 -/"&<"J233L528N >?@A 4% 8 &/"4 +B=, 4. +B, 0! +B, C! +, DEB >>#???#??? >@#FGH I@ >@#IF? ' % +, E/C H>#??? A#@F>#>> JGG#FFG >#A?A#G 4% K A#?A#H@ JGG#HI >##A 0 8 8 +B, - ' +B, 0! +B,!"#"$!"#%&'!"#"$!"#%' 0 K @#>AG @ @#>AH

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

' G H -/*I %3 45 64 77 4,84 9:5 ;< => #?3 $ '&(?@&'A% 0,&!-"I"!+8H.L 4A34 /0A3 0/ #!$!(L 01 #!+L 0 #!H7"7L A40 5043@5 04 I8H7"7L 03 9&"I+L 0A *+"I+"L /A/ 1@0@ 05 I77L 0@ '&(77L 54 /A1 0 J7!B7&L 50 5343?BB7&L / +!"!8L / 1 1 C+!"!8L 153 3@@ *!H7"7 A40 5043@5 =5 ;< => # (?A $ @&3%A?A'&(%A 4 9&" 3 9&L A I"!+L 5 *+" 00151A 5/4/@ @ *+"L 0043@ A@@1A /0 :8L //A 1A4-5B85;< => #%?% $?%%A&3@' C&%%' / I!&!"$L AA10A 133A5 // I!&!"$ /1 I!&! @110@1 //30/5 / I!&I!8 A030 4AA /4?!!7$7IL /3?!!7$77 /A?!!7$7I! D )21!!"!" DE/,*!E # F F $?(&%?AA( #', #', /0!!/4 C?

@ JK!,,L,E/ %3%3 94-74 57-74 #-$ 12 5 57 12 5 #-$ #-$ *+ /01/1 101@054 /01/1 /44114@ 5454@A/31 *H7"7 /01/1 5454@A/3A /01/1 5454@A/3A 2B %&C(C&3(3&C@' %&C(C&3(3&CA? (!!"J?G' /01/1 53431/ /01/1 5331 50/!!"JG26 /01/1 1A// /01/1 1A/4 3@ '&! /01/1 /A130 /01/1 /A130 0 77" /01/1 /01/1 ) %&C%&% %&C%&A3A? '33 / M 6 #B4 57M5 <88$ /01/1 @ /01/1 @ H857 45 N /01/1 C%&A'&C@' /01/1 C%&A'&C@'? 8BO /01/1 %&CA&'C /01/1 %&CA&'C )B457M5 <88 /01/1 3&%&3%' /01/1 C&C3&? %&C(&'A 1O %&C&C&3 %&C&%%@&? ''&@ =5 M /01/1 3&%(&3(&@3 /01/1 3&%(&3(&@3? M=5 @( @(? I( + 8! 7 ( 7!!!" &! & 2!! 7 + "("""!"((8!"$ ( 7 $!( I( 77,!& &&,! ( H! 77"""7&,!&&&&HI!&"!(7+ (7(7(( ( 7! :! 2"!! & I &( -J="&. 7&+ 77 I$! I7!2!!7"I&&II8 (7!7! I( + 8! 7 ( 7! 2!! 7 + "(" 77!

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

#$>%$4%C #$>%$5%< 78 8-G >;<<4#$$$ 5$$$$$ #$>%$4%#> #$>%$5%#$ 78 8-G #4'$5'C' $;$$$$ #$>%$4%#> #$>%$4%#4 8-G 78 $;$$$$ #45'$5#$$ #$>%$4%#< #$>%$C%#< 78 8-G $<$<'$$$ 4'C$$$$ #$>%$4%#< #$>%$C%$# 8-G 78 4'C$$$$ $C'$$$$$ #$>%$C%$; #$>%$5%#$ 78 8-G ##C;C>>$4 <<4$$$ #$>%$C%#' #$>%$;%$ 78 8-G $C5<<5'$$ 4;#$$$$ #$>%$C%#' #$>%$C%#< 8-G 78 4'C$$$$ $'CC$$$$ #$>%$5%< #$>%$5%< 8-G 78 5$$$$$ >>'>4$$$$ #$>%$5%< #$>%$;%; 78 8-G >4###$$$ 5$$$$$ #$>%$5%#$ #$>%$;%#4 78 8-G 45;5;55$$ #$54$$$ #$>%$5%#$ #$>%$5%#$ 8-G 78 #$54$$$ 455$C#$$ #$>%$5%#5 #$>%$;%; 8-G 78 <C$$$$ #5#$$$$ #$>%$;%$< #$>%$'%$; 78 8-G $5$$C#$$ 444$$$$ #$>%$;%$< #$>%$;%$ 8-G 78 4;#$$$$ $;;$4$$$ #$>%$;%; #$>%$;%; 8-G 78 CC$$$$ C;<;C$$ #$>%$;%; #$>%$'%# 78 8-G CC55$$$$ CC$$$$ #$>%$;%#> #$>%$<%$4 78 8-G 454<C554 #$54$$$ #$>%$;%#> #$>%$;%#4 8-G 78 #$54$$$ 45#4><#$$ #$>%$'%$C #$>%$<%$4 78 8-G $$>C>#$$ 444$$$$ #$>%$'%$C #$>%$'%$; 8-G 78 444$$$$ <<<$$$$$$ #$>%$'%# #$>%$'%# 8-G 78 CC$$$$ C>>5C$$ #$>%$'%# #$>%$<%' 78 8-G CC;5>$$$ CC$$$$ #$>%$<%$# #$>%$<%$4 8-G 78 444$$$$ $$<4>4$$$ #$>%$<%$# #$>%$%$# 78 8-G $;';#$$ 444$$$$ #$>%$<%$> #$>%$%$< 78 8-G 4;>4$5#; #$54$$$ #$>%$<%$> #$>%$<%$4 8-G 78 #$54$$$ 4;;5'4'$ #$>%$<%' #$>%$%>$ 78 8-G $$;>#C$$$ 4C$$$$$ #$>%$<%' #$>%$<%' 8-G 78 CC$$$$ 4'<5C$$$ #$>%$<%>$ #$>%$%$< 78,K) 4#C'5<#$ 5$$$$$ #$>%$<%>$ #$>%%$5 78 8-G CC$<#C$$ #C$$$$ #$>%$%$ #$>%$%$# 8-G 78 444$$$$ <;4C'$$$$ #$>%$%$ #$>%%$5 78 8-G <;5'444$$ 444$$$$ #$>%$%$' #$>%%$5 78 8-G 44<>CCC$4 #$54$$$ #$>%$%$' #$>%$%$< 8-G 78 #$54$$$ 44'5C5'$ #$>%$%#< #$>%%$5 78 8-G 4$5#5C>$ 55$$$$ #$>%$%>$ #$>%$%>$ 8-G 78 4C$$$$$ <5>'CC$$$ #$>%$%>$ #$>%%#; 78 8-G <5C>4$$$$ 4C$$$$$ #$>%%$C #$>%#% 78 8-G C4<>;C$$ #C$$$$ #$>%%$C #$>%#% 78 8-G <;C5<$$$$ 444$$$$ #$>%%$C #$>%%$5 8-G 78 #;#4$$$ 5$C>5'$ #$>%%$C #$>%%$5 8-G 78 444$$$$ <;>4;$$$$ #$>%%$C #$>%%$5 8-G 78 #C$$$$ C4'#C$$ #$>%%$C #$>%#%$4 78 8-G 5$#CC#''5 #;#4$$$ #$>%%$' #$>%#% 8-G 78 #C$$$ #;<>';C$ #$>%%#; #$4%$%#< 78 8-G <<>$C$$$ 4C$$$$$ #$>%%#; #$>%%#; 8-G 78 4C$$$$$ <'<'5C$$$ #$>%#%$> #$>%#%$4 8-G 78 ###4$$$ 4<5$'C44$ #$>%#%$> #$4%$%C 78 8-G 4<;$<<C'4 ###4$$$ #$>%#%$ #$>%#% 8-G 78 #C$$$ #;>;C$$$ #$>%#%$ #$4%$%C 78 8-G #;4##C$ #C$$$ #$>%#%$ #$4%$%C 78 8-G '#$44>'$$ >;4$$$$ #$>%#%$ #$>%#% 8-G 78 444$$$$ <;#>5$$$$ #$>%#%# #$4%$%## 78 8-G $'>5C5C5 4<$$$$ >

"3!1'"*)"8$9#!!#$# #! "&"## * 8-G678 5<C>;# #$4%$%C 8-G678 #C<4;5 #$4%$%## 8-G678 #$4;$55 #$4%$%#< 8-G678 >$<5;> #$4%$%C ""1):&##33&!"!*"*.!)'" ;,/33#"1.3/#'''!*"* ""1):&##33&!"!*"* ""=""&+ E=" F/ J* % ""=L"=+,"*K "&.% ""=* " &"=+7 "G% ""= "F"F =" * & "*+0@ 3&% ""=* F *F= " #$>2 *% ";,/33#"1.3/#'''!*"*.$#3'/)*+',,-./ 7201233325'>6#$# "*A!"#$>%*@ 42=*& " "& " ""%,-./720123332;546#$> "*A!"#$>%@*52&*& ""& " ""% #$4% #C% "=.% 4