! " # $# % &' % &)( " '

Átírás

1 !"#$#%&'%( &)("'!"# $ " %

2 KPMG Hungária Kft. Váci út 99. H-1139 Budapest Hungary Tel.: Fax: Internet: +36 (1) (1) kpmg.hu Független könyvvizsgálói jelentés Elvégeztük a (továbbiakban az Alap ) mellékelt évi éves jelentés számviteli információinak (továbbiakban: számviteli információk ) a könyvvizsgálatát. Zrt. ügyvezetése (továbbiakban vezetés ) különös tekintettel az eszközök és kötelezettségek leltárral való alátámasztásáért, a kezelési költségeknek az Alap ibás állításoktól mentes éves jelentés elkészítése. véleményezése könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal és a könyvvizsgálatra vonatkozó Magyarországon érvényes törvényekkel és egyéb jogszabályokkal összhangban hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk az etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot s-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az beleértve az éves jelentés akár kockázatok ilyen felmérésekor az éves jelentés gazdálkodó egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából rele vonatkozóan véleményt mondjunk. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák alapot nyújt könyvvizsgálói véleményünk megadásához. Vélemény Véleményünk szerint a december 31- vonatkozó éves jelentésében közölt számviteli informác kollektív befektetési formákról szóló évi CXCIII. törvénnyel összhangban kerültek összeállításra. Az éves éves jelentésben bemutatott kezelési Egyéb kérdések Könyvvizsgálatunk kizárólag a fent felsorolt számviteli információkra vonatkozott. Budapest, április 25. KPMG Hungária Kft. Nyilvántartási szám: Agócs Gábor Partner Kamarai tag könyvvizsgáló Nyilvántartási szám: KPMG Hungária Kft., a Hungarian limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative ( KPMG International ), a Swiss entity. Company registration: Budapest, F városi Törvényszék Cégbírósága, no:

3 !"#$#%&'%( %")"*+&,"("'"#- %&'./# 0+&#"*$#, %"12(*( 3+#(!" 4**+ #$$%& " '&()*+, "-./01112$&3402#$$% %$+#"+ 56, %&&"&'# 756,8 ". $$$$56, 1)19:56$$$$;$334 %'"5 " *& '4 <=>?'& ",: $B )" ;& 6/#"*, C(AD5C& '? <=>??& %'*#'"5#( $&$E %"%$( " " " "F" " G "- & " "F" " ": "= G A +- = F G> - = G -F - G -FG>& %'(+"5)2'5'&2#(1'#'")2'#(#"*(' " "GG"G" " -" " G " : "- - - " "H!F" - "!""& = ="> -" G "- & " G F -.!:& %"%'/""#7# III&&!JIII&""&!

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

5 '&' #,*&+* 3( 44 "'/"'!2E%* %* G 6(/)M91)/,&K/DN 56$$$$;$#;#B 3B'3$'%?B $$&3E $$&$E $$&$E "*,*&+* 3( 44 "'/"'!2%* %* G ( "&G 56$$$$;$#333 %'%'%%#3 #&E #&E 6(/)M91)/,&K/DN 56$$$$;$#;#B #'4#;$4$% ;?&E ;4&?E $$&$E (.9: "F"!" " O.OF "!" " 3&,"*+)' 3&,"*+ #" 6, #, B 8*, B A 56, '?;; $&$E ';'3# $&$E 9" 0F3 " "-& E.9: "F"!" ".&G' "" "--" "F"& 6/''/"' "" "--& %2&&+)5)2'#('"*+ 2'#()"*+ #,) 8*,) '%B3 #'B$' %")2'#(5,"'/"' ((,,"'/"' #, 8*, #3?&B3%3 #4?&?B? '

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

9 %"%'"5*'"&' % #$B # #$%G ' 9("=G 3 +- B G % :#&9("=G ; :'&9("=G 4 : 9("=G? $ ( 9("=G # D$$( "5"- ' D?$( " 3 5"#& 9 B 5" )"-"9 % 1G ; CF 4 A-T9("=G? ("= #$ )=-5"- # 6)$$5"- ## 6)?B( " #' <9("=G #3 *G #B D/A ">CFG #% D/A= #; D/A ">5"-G #4 D/A@! #? D/A"= ">5"- '$ D/ALFCF ' D/A/A/L " '# D/A/LFCF '' D/A,G(=L " '3 D/A,F (="CF 'B D/A,F (=L " '% D/A,-)= G '; D/AC ">5"-)"-" '4 D/AC" '? D/ACF"0/:L " 3$ D/A9 G 3 D/A(- 3# )("= ;

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

11 KPMG Hungária Kft. Váci út 99. H-1139 Budapest Hungary Tel.: Fax: Internet: +36 (1) (1) kpmg.hu Független könyvvizsgálói jelentés A részére Az éves beszámolóról készült jelentés Elvégeztük a (továbbiakban az Alap ) mellékelt évi éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely éves beszámoló a december 31- melyben az eszközök és forrá E Ft, a tárgyévi eredmény E Ft nyereség, és az ezen énykimutatásból, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb A ügyvezetése kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehe lényeges hibás állításoktól mentes éves beszámoló elkészítése. ennek az éves beszámolónak a véleményezése könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal és a könyvvizsgálatra vonatkozó Magyarországon érvényes törvényekkel és egyéb jogszabályokkal összhangban hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk az etikai követelményeknek, valamint bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az éves beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az beleértve az éves beszámoló akár függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor az éves beszámoló gazdálkodó egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából körülménye vonatkozóan véleményt mondjunk. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák prezentálásának értékelését. véleményünk megadásához. Vélemény Véleményünk szerint az éves beszámoló megbízható és valós képet ad a Alapok Alapja december 31- vonatkozó jövedelmi he KPMG Hungária Kft., a Hungarian limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative ( KPMG International ), a Swiss entity. Company registration: Budapest, F városi Törvényszék Cégbírósága, no:

12 Elvégeztük a mellékelt évi üzleti jelentésének a vizsgálatát. üzleti jelentéssel kapcsolatos munkánk az üzleti jelentés és az éves beszámoló összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tartalmazta egyéb, az Alap nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Véleményünk szerint a évi üzleti jelentése a Budapest évi éves beszámolójának adataival összhangban van. Budapest, április 25. KPMG Hungária Kft. Nyilvántartási szám: Agócs Gábor Partner Kamarai tag könyvvizsgáló Nyilvántartási szám:

13 $%!"# &''(!)*+#,'' 67!"#81%93%!'*': -.,*'/0 %1' 51(, -,''2 34

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

15 " /91:, " *:, 567#- 67('#&32( 089&*74(7!"(7:!"#$ %&!' ()*)+#", -*./ #(/#0&##*-# ()*) /1!-2.-.'03 % 4 #!"# $ "$" %!"!!!" &'# ( ) *+,-./0)1-2343/ ' *+,-./0#4,-;.9.4<20

16 567#- 67('#&32( 089&*74(7!"(7: ;<=>??? #"" "=>"# #?) $"? """? #! &'#"? $ "$?"=""!"? "#A&##>"#? #""! &'#" A#B# #?)???????%!"# $ "$" "=""!$" #C >B#"$C BBA" =#"'D &# *+,-./0)1-2343/ ' *+,-./0#4,-;.9.4<20

17 Budapest Dupla Trend Nyíltvég Pénzpiaci Alapok Alapja (korábbi nevén: Budapest Dupla Trend Garantált Származtatott Zártvég Befektetési Alap) I. ÁLTALÁNOS RÉSZ Az alapot a Budapest Alapkezel Zrt. kezeli és képviseli, amely 10 MFt jegyzett tkével október 12-én alakult. A Társaság üzleti tevékenységét ténylegesen október 12-ével kezdte meg. A Társaság alaptkéje a mérlegkészítés idpontjában 500 millió forint. Székhelye: 1138 Budapest, Váci út 193. Cégjegyzék száma: Közzétételi hely: Az alapkezel képviseletében az alap beszámolójának aláírására jogosultak: Pázmándi László 1037 Budapest, Gyógyszergyár u. 38. Szendrei Csaba 1074 Budapest, Vörösmarty utca 18/b. Habsz Dániel 2440 Százhalombatta, Erkel Ferenc körút 18. 3/12. A befektetési alapnál a könyvvizsgálat kötelez, melyet a évben KPMG Hungária Kft. végez. A könyvvizsgálatért személyében is felels személy: Rózsai Rezs (Magyar Könyvvizsgálói Kamara ) Könyvvizsgáló által felszámított könyvvizsgálói díj évben bruttó eft. Társaság egyéb szolgáltatást nem vett igénybe könyvvizsgáló társaságtól. A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felels személy: Neve: Ivanov Emil Lakcíme: 1148 Budapest, Csernyus u. 70. Regisztrálási száma: Magyar Könyvvizsgálói Kamara

18 Budapest Dupla Trend Nyíltvég Pénzpiaci Alapok Alapja (korábbi nevén: Budapest Dupla Trend Garantált Származtatott Zártvég Befektetési Alap) Számviteli politika A számviteli politika f vonásai Az Alap számviteli politikáját a számviteli törvény és a befektetési alapok beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 215/2000. (XII. 11.) kormány rendelet alapján alakította ki Az Alap ketts könyvvitelt vezet, éves beszámolót készít, melynek része a mérleg, az eredménykimutatás, a kiegészít melléklet és a Cash flow-kimutatás. Az Alap eszközeirl részletes nyilvántartást vezet, az értékpapírok értékelése az Alap kezelési szabályzatának megfelelen történik. Az értékpapírok nem realizált árfolyam különbözetét a tárgyévi eredmény nem tartalmazza, az közvetlenül a tkenövekménnyel szemben kerül elszámolásra. A deviza, illetve valutakészletek átértékelési különbözete a tárgyévi eredmény nem tartalmazza, az szintén közvetlenül a tkenövekménnyel szemben kerül kimutatásra. A befektetési jegyek napi folyóáron kerülnek eladásra, illetve visszavásárlásra. A forgalmazás névértékben az induló tkét, a befektetési jegyek névértéke és folyóára közötti értékelésbl adódó - különbözet a tkenövekményt változtatja. Az összehasonlíthatóság elve érdekében a mérlegben és az eredménykimutatásban az elz évi adatok a rendelet elírásainak megfelel bontásban szerepelnek. A beszámoló szempontjából jelents hiba Jelents hiba - ami szükségessé teszi a háromhasábos beszámoló elkészítését - az a hiba, melyet ellenrzés vagy önellenrzés tár fel, és beszámolóval lezárt évre vonatkozik, a hibák és hibahatások eljeltl független együttes értéke pedig meghaladja az ellenrzött üzleti év mérleg-fösszegének 2%-át, illetve ha a mérlegfösszeg 2%-a nem haladja meg az 1 millió forintot, akkor az 1 millió forintot. A valuta és devizatételek évközi elszámolásának módja Az Alap az évközi valuta és devizatételeket az MNB által közzétett a gazdasági esemény teljesítésének napjára szóló devizaárfolyamon számítja át forintra. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések: Követelések a befektetési jegyeket forgalmazó bankokkal szembeni követeléseket tartalmazzák. Az értékpapírok állományának összetételét külön kimutatás tartalmazza. A saját tke induló tkébl és tkenövekménybl áll. Az induló tke az alakuláskori és a késbbi forgalmazásból származó befektetési jegyeket tartalmazza névértéken. A tkenövekményt az elz évek és a tárgyév eredménye, valamint az értékpapírok és a befektetési jegyek értékelési különbözete teszi ki. A rövidlejáratú kötelezettségek összege a tárgyidszak végén beérkez, de pénzügyileg még nem rendezett költségszámlákból tevdik össze. A passzív idbeli elhatárolások a tárgyévet terhel idarányos kötelezettségeket tartalmazza.

19 Budapest Dupla Trend Nyíltvég Pénzpiaci Alapok Alapja (korábbi nevén: Budapest Dupla Trend Garantált Származtatott Zártvég Befektetési Alap) Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítés: A pénzügyi mveletek bevételei a tárgyévben realizált és nem realizált kamatokat, árfolyam nyereségeket tartalmazza. Az elszámolt mködési költségeket külön táblázat részletezi költségnemenként, a kimutatás a tárgyidszak végéig pénzügyileg rendezett összegeket is tartalmazza. Egyéb Az Alap befektetési jegyeinek névértéke: Ft, azaz tízezer forint. Az Alapkezel az Alap eszközeinek befektetésekor elssorban a biztonságot tartja szem eltt. Az Alap eszközeit ezért kizárólag pénzpiaci és likviditási alapok befektetési jegyeibe, a Magyar Állam által kibocsátott rövid lejáratú állampapírokba (kincstárjegyek, államkötvények), államilag garantált, illetve jegybankképes értékpapírokba, valamint rövid lejáratú betétekbe fekteti. Az alapnál kölcsönbe adott, illetve kölcsönbe vett értékpapírok, kapott és adott fedezetek, biztosítékok, óvadékok, garancia- és kezességvállalások mérlegfordulókor nem voltak.

20 #-./01-0/ +.$234+0)/5)6/0,6/07/!!"!# $%!"#$%&' % ()*+(, & & #' (

21 #-./01-0/ +.$234+0)/5)6/0,6/07/ 8 6 ;1<#=6 ''!)* & 62).*)9/,,+:

22 #-./01-0/ +.$234+0)/5)6/0,6/07/ ='%BC 6 B %! +,),! # $%-,), 9,>7/> 1C 6 B %!!. & /),! # & & 0 & & $%), 12& & ).7/>?@A

23 #-./01-0/ +.$234+0)/5)6/0,6/07/ D %%F' G'4' '; 3" )%" 12& & ='%BC 6 B %!%H ' ' 1C 6 B %!%,,).7/>+:

24 ! 6./ "#$% & 8' 7 9:7 ' ('!" "" #$$ % %" % & #$$!! %%"% '(()*+,!%!!% " - +,!!%!./ ,$*,)!!)*$!+ "$)*+,% %#$*%#-. (, /

25 !,,-./ 0"1 " ,56 "## $ #% &$$ '( )*) )++

26 ! "89#:##; #93#:# " #$$ % & ' ( ) *+,-+. /-,012

27 "89#:##; " #$$ %! "# $ % &!"' & ' ( ) - -

28 ! "-./01./2103#. " #$$ %!"# $ %!&'()*+ ()*"!,-! $! $. $. "& & &!'()*!'+,)

29 ! 4" :7";" -<=>7 -?"7"*"48;"- "## $ % &'' $( ) *$+ &, ' ) -). ))+ )#' ). ) /)#' ' 0 ) 1, '2 "'. 3

30 % 98:7";IDJ:K7L D 8-4*8 83)') 8 )E CAB+FAH "&$.!! )E BCG A BCG

31 ! (6(8)! """#$%& ' '() *' +,-!. / #4"5)"#)5" 6'2/3 54"5478%7-0-1 "#&"%)%9%4,2,3 #5945 0:; <) =>-*-(-61?-= >@1 2/3 2A3 <@") B 2:3 B ' / ' 4 4A <@#) -,:2:3 ##4 #9A ' "5 CA *' "44 89A 4 $ / : 4 4A =: "47 8%A =: 0 : 4 $ =:, 4 $ -,$:D$: 4 $ <@5) +2:3 4 $ <@8) ', ;2:3 C88 79A "# #$ &C8 %&&' ()*"+*+",'- <<@") /02:3 "57 4)49A <<@#) -,:2:3 "#8 4)4%A <<@5) *::,,2:3 / ' 4 $ <<@5)") <<@5@#).E5;0:2:3 5;0;,,:2:3 <<@8) 12:3 54"%4& %%)%"A <<@8)") <<@8)")") <<@8)")#) <<@8)")5) <<@8)")8) <<@8)#) <<@8)#)") <<@8)#)#) <<@8)#)5) <<@8)5) <<@8)5)") <<@8)5)#) <<@8)5)5) <<@8)8) <<@8)8)") <<@8)8)#) F2:3 =:2:3 =!2:3 -,,)2:3 =GH: 2:3?0,; ') ',2:3 =GH: :2:3 'G 2:3 I2:3 ',2:3 =GH: 2:3 'G 2:3 J02:3 ',2:3 'G 2:3 <<@8)9) H 2:3 BK/ "84%4% 54"%4& <<@8)9)") <<@8)9)#) <<@8)C) ',2:3 'G 2:3 =0 2:3 <<@9) ', ;2:3 # 4)44A (## #$.&/0%1% %&&' :!:, :!:,;'0 H, 0! $H0)! #4"5) ; /!%'

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

33 D (KL(*(M F6 /&%.%/.% < 4:# : 4:# #,4- (8 : (8 #,4- (,4-1 #4"5)"#)5" #975%8%"% #4"5)"#)5" 54"%47854 $889"#9"" 1G:,: #4"5)"#)5" 889"#9"8 #4"5)"#)5" $ 889"#9"8 8 #$.&%0C&10B...&%0C&10B.&. +,I)BK/ #4"5)"#)5" "5C&8C #4"5)"#)5" "5758# $ 8%C *00, #4"5)"#)5" $ #4"5)"#)5" $ / #4"5)"#)5" "#5C5# #4"5)"#)5" "#5C5# $ ## #$ /!&0B1D BC! 6## N 9, :N =;;- #4"5)"#)5" %0CDD #4"5)"#)5" %0CDD / #4"5)"#)5" $ 60 #4"5)"#)5" #"%%4C #4"5)"#)5" #"%%4C (N #$ /%C0C&! :N =;; #4"5)"#)5"!B.0CD! #4"5)"#)5" /%!0C/% O # %0BC& > N #4"5)"#)5" /.0A&. #4"5)"#)5" ( N> %/0D%CDCA! &&!.B *'H0; :0: 6 :,0, '' 0: #4"5)"#)#&$,,0 #4"5)"#)5"$! 0 )D '6 :0,0,,, ;,0)

34 !" # $%&%'()'* '() +,% -.(%$/&%0 '$12*/* 3.%*!" //. #$$%& " '&()*+, "-./01112$&3402#$$% '&.%$. 56, '(($()% 756,8 ". $$$$56, 1)19:56$$$$;$334 ')$4 " *& '4 <=>?'& ",: $B )" ;& 5,%$!/0 C(AD5C& '? <=>??& ')/%)$4%* $&$E '$'& * " " " "F" " G "- & " "F" " ": "= G A +- = F G> - = G -F - G -FG>& ')*.$462)4)(2%*1)%)$62) %*!%$/*) " "GG"G" " -" " G " : "- - - " "H!F" - "!""& = ="> -" G "- & " G F -.!:& 7!()%./1$,$ ""-.- "= "!! "- 7!()%./ 7!()%./ %0 /0 +!"!: 3B'3$'%?B '$?$;3'$ '?;; ';'3# / "F"F 0?%?;#4 #'%'# 8$$),$ 3B#33;?33 '$#%43$3 G: "-":F" 04#4B;4 04%$?$; 0$),$ ) 3B%?'%% '$'$;3?;

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