Előterjesztő: Dr. Mengyi Roland a közgyűlés elnöke Készítette: Szervezési, Jogi és Pénzügyi Osztály

Előterjesztő: Dr. Mengyi Roland a közgyűlés elnöke Készítette: Szervezési, Jogi és Pénzügyi Osztály Tájékoztató a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetésének I. félévi teljesítéséről, Javaslat a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 2/2014. (II. 28.) önkormányzati rendelet módosítására Miskolc, 2014. szeptember

2 Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 87. (1) bekezdésében foglaltak szerint elkészítésre került a Borsod-Abaúj- Zemplén Megyei Önkormányzat és Hivatala 2014. évi költségvetésének I. félévi teljesítéséről szóló tájékoztató. A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlése (a továbbiakban: Közgyűlés) az Áht. 23. (2) bekezdésében foglaltak alapján 2/2014. (II. 28.) önkormányzati rendeletével döntött a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről, melyben a költségvetési bevételek és kiadások részletes bemutatása mellett törekedtünk a bevételek és kiadások egyensúlyának megteremtésére. Az elfogadott költségvetés rögzítette a 2014. évre vonatkozó célokat, feladatokat, és megállapította, hogy a bevételek és kiadások összehangolására, a takarékosságra a továbbiakban is nagy hangsúlyt helyezünk, és a megye értékeit erősítve, lehetőségeinkhez igazítva, a kitűzött célok szerint végezzük munkánkat. A Közgyűlés a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat (a továbbiakban: Megyei Önkormányzat) 2014. évi költségvetését eddig két alkalommal módosította. Az 5/2014. (V. 7.) önkormányzati rendelettel történő módosításra a 2013. évi pénzmaradvány összegének elfogadása miatt került sor, míg a 6/2014. (VII. 15.) önkormányzati rendelettel való módosítást a következő többletbevételek indokolták: - az országgyűlési képviselők választására a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Területi Választási Iroda (a továbbiakban: TVI) feladataihoz kapott normatív bevételek osítása, - az Európai Parlament képviselőinek választására a TVI feladataira megérkezett támogatás tervezett ának beépítése, - a bérkompenzáció és közfoglalkoztatottak után kapott támogatás bevétele, - a Europe Direct pályázati előleg megérkezése, valamint - a saját bevételek teljesítési adatainak elfogadása. A 2014. évi költségvetést érintő további változásokat a bevételi és kiadási táblázatok módosításra javasolt oszlopai tartalmazzák, melynek jóváhagyását kérjük a T. Közgyűléstől. Az Áht. 23. (2) bekezdése rögzíti az önkormányzatok költségvetési rendeletének tartalmára vonatkozó előírásokat. Ezek szerint elkülönülnek egymástól az önkormányzat költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai, valamint az önkormányzati hivatal költségvetési bevételei és kiadásai. Az Áht. fenti rendelkezése értelmében a helyi önkormányzat költségvetése tartalmazza: - a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait -csoportok, kiemelt ok, és kötelező feladatok,

3 önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban, - a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv (hivatal) engedélyezett létszámát, valamint költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait -csoportok, kiemelt ok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban, - a költségvetési egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban, - a költségvetési rendeletben elkülönítetten szerepel az általános és céltartalék. A 2013. évtől átalakult az önkormányzati feladatellátás, ezzel együtt a finanszírozási rendszer is. Korábban az önkormányzatok által ellátott feladatok egy része az államhoz került. Ezzel együtt a feladatellátást szolgáló, eddig az önkormányzatoknak átengedett források nagyobb része, illetve egyéb, feladathoz szorosan nem kötődő támogatások egy része is átirányításra került a központi költségvetésbe. Ennek figyelembevételével készült el a 2014. költségvetés I. félévi teljesítéséről szóló tájékoztató, melyet a Tisztelt Közgyűlés elé terjesztünk. BEVÉTELEK A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetési bevételi irányszámait döntően a központilag szabályozott források alakulása, az állami támogatás mértéke, az önkormányzat általános működésének és ágazati feladatainak támogatása határozza meg. A költségvetéshez képest alacsony saját bevételek alakulása behatárolja a megfogalmazható feladatok nagyságát, s emiatt fontos érdek fűződött a bevételi ok részletes megtervezéséhez, és a teljesítési adatok pontos bemutatásához, a jelenlegi helyzet elemzéséhez. Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat A./ Működési költségvetés bevételei (2. melléklet) A módosított hoz viszonyítva 41,83 %-ban teljesültek az Államreform Operatív Program (a továbbiakban: ÁROP) keretében meghirdetett pályázaton elnyert összeg második félévben várható utalása miatt. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény (a továbbiakban: Költségvetési törvény) 2. mellékletének I. 3. pontja

4 szerint a Megyei Önkormányzat működésének támogatása az előző évivel megegyező mértékben 318.100 e Ft, melyből az első félévben folyósított támogatás 165.412 e Ft, amely 52%. B115. Működési célú központosított ok A dolgozók bérkompenzációjához juttatott központosított támogatást tartalmazza, melynek összege az első félévben 535 e Ft volt, amely 118%. B116. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai A költségvetési törvény 4. mellékletének 2. pontja szerint elkülönítésre került Megyei önkormányzati tartalék jogcímen 500 millió Ft. Ez az szolgál a megyei önkormányzatok 2014. évi váratlan működési kiadásainak támogatására működési bevételeik figyelembevételével. Ezzel a forrással az eredeti költségvetés szintjén nem számolhattunk, de a részletszabályok ismeretében, 2013. évhez hasonlóan a pályázat benyújtásra került 40 millió Ft összegben. B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Az ÁROP keretében megvalósuló Területfejlesztési tevékenységek támogatása a konvergencia régiókban lévő megyei önkormányzatok számára megnevezésű pályázaton elnyert támogatás 90.000 e Ft, melyből 2013. évben megérkezett 10.515 e Ft. A következő 79.485 e Ft-os részlet átutalása 2014. októberben várható a területfejlesztési tevékenységet megalapozó fejlesztési programok és dokumentumok elkészítésére. A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Munkaügyi Központtól (a továbbiakban: Munkaügyi Központ) tervezett bértámogatás bevétele 515 e Ft volt, mely teljesítésként a Hivatal bevételei között jelenik meg. B3. Közhatalmi bevételek Helyi adókból, átengedett központi adókból, bírságokból, pótlékokból, talajterhelési díjból származna, de a Megyei Önkormányzat ilyen bevétellel az előző évekhez hasonlóan 2014-ben és az azt követő 3 évben sem számolt. B4. Működési bevételek Ezek a bevételek betéti kamatból, pályázati díjból, vagyon hasznosításához kapcsolódó bérleti díjból és általános forgalmi adó bevételből származnak. A Megyei Önkormányzatnál az előző évi tapasztalati adatok alapján módosított ként 593 e Ft-tal számoltunk, amelyből félévig 1.034 e Ft realizálódott. Ebből szolgáltatások, terembérlet ellenértéke 320 e Ft, pénzügyi műveletek bevételei 109 e Ft, egyéb bevétel 605 e Ft. B6 Működési célú átvett pénzeszközök 2014-ben ilyen jogcímen nem tervezünk sem eredeti, sem módosított ot, mert ez államháztartáson kívüli bevétel lenne, de megkötött szerződés vagy a teljesítés függvényében évközi módosítás lehetséges.

5 B./ Finanszírozási bevételek B813. Maradvány igénybevétel Az előző évi működési célú pénzmaradvány igénybevételére 57.344 e Ft-ot terveztünk, mely az első félévben teljes mértékben felhasználásra került. C./ Felhalmozási költségvetés bevételei B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Előző évi teljesítési adatok alapján a lakáskölcsönök törlesztő részletéből 10.000 e Ft bevétellel számoltunk, melyből első félévben befizetésre került 4.209. e Ft, és ez 42%-ot jelent. A befizetések nagysága az évekkel arányosan csökken. B813. Maradvány igénybevétel Az előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevételére 3.300 e Ft-ot terveztünk, mely az első fél évben teljes mértékben igénybevételre került. Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzati Hivatal A 2014. évi költségvetés javasolt bevételi összege 351.900 e Ft volt, a módosított 454.759 e Ft, a teljesítés 203.009 e Ft, azaz 44,6%. (2. melléklet) A./ Működési költségvetés bevételei (2. melléklet) A módosított hoz viszonyítva 83,8%-ban teljesültek, melynek részletezését a következő rovatokon szereplő bevételi teljesítés tartalmazza. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről Év közben beérkezett a Munkaügyi Központtól a közfoglalkoztatottak támogatására 7.651 e Ft, az országgyűlési és európai parlamenti választásra 27.913 e Ft, így a pályázati és választási bevételek függvényében a módosított 41.513 e Ft-ra változott, melynek 85,6%-a, azaz 35.564 e Ft az első félévben a számlánkra érkezett. B4 Működési bevételek A 2013. évi tapasztalati számok figyelembevételével 1.900 e Ft terembérleti díjjal és szolgáltatásokból befolyó bevétellel terveztünk. Év közben a szolgáltatások ellenértékeként mindössze 69 e Ft bevételt értünk el, mely abból adódik, hogy egy része a terembérlet miatt az önkormányzatnál jelentkezik. Bízunk abban, hogy év végéig összességében a 8%-os bevételi lemaradást sikerül behoznunk.

6 B6 Működési célú átvett pénzeszközök A Europe Direct Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Információs Központ (a továbbiakban: Információs Központ) működtetésére tervezett 5.375 e Ft pályázati összeg az első félévben a számlánkra megérkezett, amelynek felhasználása a rendelkezésre állással, üzemeltetéssel összefüggésben folyamatosan történik. B./ Finanszírozási bevételek B813 Maradvány igénybevétel Az előző évi működési célú pénzmaradvány igénybevételére 55.866 e Ft-ot terveztünk, mely az első félévben teljes mértékben felhasználásra került. B816 Központi irányítószervi támogatás Központi irányítószervi támogatásként az önkormányzathoz érkező állami támogatás tervezett továbbadása a hivatal részére 350.000 e Ft volt, átvezetésre került 106.134 e Ft, amely 30,32%-os finanszírozásnak felel meg. KIADÁSOK Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat A./ Működési költségvetés kiadásai K1. Személyi juttatás A Közgyűlés és a bizottságok kiadásai a megyei önkormányzati képviselők tiszteletdíjáról, költségtérítéséről szóló 14/2006. (XI. 9.) rendelet alapján került megtervezésre a 2014. évben elfogadottak szerint. A javasolt összes kiadás a 3. melléklet szerinti megosztás alapján 71.440 e Ft, melynek kifizetése időarányosan valósult meg 46,8 %-ban, 33.436 e Ft-tal. K2. Munkaadót terhelő járulékok A Közgyűlés elnökének, alelnökeinek személyi juttatása, valamint a közgyűlési és bizottsági tagok tiszteletdíja után fizetendő járulékok éves tervezett összege 19.290 e Ft, a számfejtés szerint 38,87%-a befizetésre került a társadalombiztosítás részére. K3 Dologi kiadások Az ÁROP keretében meghirdetett Területfejlesztési tevékenységek támogatása a konvergencia régiókban lévő megyei önkormányzatok számára megnevezésű pályázaton elnyert támogatásból fizetendő irodaszer, igénybevett szolgáltatások, és belföldi kiküldetésekre betervezett dologi költség 65.619 e Ft, amelyből

7 kifizettünk a félévben 11. 661 e Ft-ot. Az alacsony teljesítés oka az, hogy a bevételi oldala is csak a második félévben érkezik a számlánkra. K5 Egyéb működési kiadások Az alábbi bontásban kerültek megtervezésre 96,12%-os teljesítés mellett: K502 Elvonások és befizetések Az elvonások és befizetések a tervezetthez képest 43,5%-ban valósultak meg. K506-K511 Az Elnöki keretre betervezett összeg az előző évihez hasonlóan 5.000 e Ft, melyből 1.500 e Ft államháztartáson belülre (önkormányzatok), 3.500 e Ft államháztartáson kívülre (civil szervezetek, egyházak) sport és kulturális rendezvényeinek támogatását jelenti. Ebből támogatásként félévig átutalásra került 3.580 e Ft. K508 Működési célú visszatérítendő támogatások ként 12.000 e Ft működési célú támogatás és kölcsön nyújtása szerepel az önkormányzat tulajdonát képező Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Fejlesztési Ügynökség Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaságnak, valamint a KULCS-TOUR Borsod-Abaúj-Zemplén megyei Kommunikációs Marketing és Turisztikai Nonprofit Kft-nek, amely az első félévben 100 %-ban átutalásra került. B./ Finanszírozási működési kiadások K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása A 2014. évre javasolt kiadások főösszege 350.000 e Ft (3. melléklet), melyet finanszírozási kiadások között irányító szervi támogatásként ad tovább hivatalának. Kiadási ként való felhasználása a hivatalnál szakfeladatokra történő bontással valósul meg, amelynek teljesülése 30,32%-os. D./ Felhalmozási kiadások K6. Beruházások Az ÁROP pályázat keretében területfejlesztési feladatokhoz betervezett számítástechnikai berendezések, szoftverek vásárlását jelenti 3.300 e Ft értékben. A beszerzés 100%-os teljesítéssel megtörtént, de az éves amortizáció összegének megfelelő fejlesztés az eredetileg tervezett bevételekből nem vállalható, módosítás a tartalék pályázat elfogadásakor lehetséges. Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzati Hivatal

8 A költségvetés 2014. évre módosított kiadásainak főösszege 398.599 e Ft a 3. melléklet szerinti bontásban, melyből az első féléves beszámoló készítéséig 39,96%-a került felhasználásra 159.303 e Ft összegű kiadással. A./ Működési költségvetés kiadásai Az önkormányzati hivatal 2014. évi módosított működési kiadása 394.003 e Ft teljesítése összességében 40%-os, mely a következő rovatokon jelenik meg: K1. Személyi juttatás A személyi juttatások a 164.833 e Ft volt, mely tartalmazta a Költségvetési törvényben rögzített köztisztviselői alapilletmény, illetménypótlék, illetménykiegészítés összegét, az ÁROP pályázat keretében területfejlesztési feladatokat ellátó dolgozókat változatlan illetményalappal (38.650 Ft) és változatlan cafetéria kerettel (200.000 Ft) számolva. A teljesítés 89.685 e Ft, mely a módosított hoz viszonyítva 43,87 %-os, vagyis időarányos bérfelhasználásnak felel meg. A soros előrelépésekre 438 e Ft, a közlekedési költségtérítésre 1.100 e Ft, jubileumi jutalomra 4.000 e Ft, szakképesítés megszerzésére, alapvizsga, szakvizsga és továbbképzés támogatására 1.909 e Ft-tal számoltunk. A kifizetések időarányosan történnek. 2014. évtől a személyi juttatások között kell megtervezni a reprezentációt is, melynek éves keretösszege 3.000 e Ft, amiből a teljesítés 1.524 e Ft. Ez 50,8%- os teljesítést jelent. Külső személyi juttatásokra, (megbízási, szakértői díjak) teljesítéséhez 16.800 e Ft tervezett összeggel számoltunk, melyből 4.482 e Ft-ot az ÁROP pályázati pénzből, 6.740 e Ft-ot egyéb területfejlesztési támogatásból fedezünk. A félévig a kifizetések 4.330 e Ft-ot mutatnak, amely csak 25,77%-nak felel meg. K2. A munkaadói járulékok és szociális hozzájárulási adó A 2014. évre tervezett összeg a hivatali bérköltség 27 %-a, azaz 41.158 e Ft, mely a rendszeres, nem rendszeres és külső személyi juttatások utáni járulékokat tartalmazta, és a féléves beszámoló elkészítéséig a kifizetett összeg 23.428 e Ft. K3. Dologi kiadások Az előző évi teljesítési adatok alapján, a tartalék pályázat pénzmaradványt képező részének és az áthúzódó 2013. évi kötelezettségek figyelembevételével, 2014. évre a hivatalnál tervezett dologi kiadás 106.091 e Ft volt. A működési költségek összege a beszámoló készítéséig 31.602 e Ft-ot mutat. Az alacsony teljesítés oka egyrészt az épület üzemeltetési költségeinek számlázása a megállapodások elhúzódása miatt csak a második félévben jelentkezik, valamint az ÁROP pályázathoz kapcsolódó kifizetések is csak a negyedik negyedévben várhatók.

9 A Közgyűlés által alapított Borsod-Abaúj-Zemplén Megye Közbiztonságáért Díj és a Borsod-Abaúj-Zemplén Megye Tűzbiztonságáért Díj minden évben átadásra kerül. Ennek tervezett összege 600 e Ft, melyből kifizetésre került 120 e Ft. Az önkormányzat nemzetközi kapcsolatai körében az évek óta meglévő szomszédos országokkal való együttműködésre, regionális szintű, többoldalú együttműködésre, a nemzetközi szervezetek munkájában való részvételre, valamint a szakmai tanulmányutakra és továbbképzésekre vonatkozó eredeti 13.000 e Ft, és a féléves beszámoló készítéséig felmerült költség 2.849 e Ft. (6. melléklet) Belföldi tagdíjra (Tisza Vízgyűjtő Programrégió Önkormányzati Társulás, Tisza-tó Térségi Fejlesztési Tanács), és külföldi szervezetek tagdíjaira (Európai Régiók Gyűlése, Európai Bortermelő Régiók Gyűlése, Sajó- Rima Eurorégió Egyesület) tagdíjaira 3.000 e Ft-tal terveztünk, félévig a kifizetések összege 867 e Ft. Területfejlesztési konferenciák, rendezvények költségeire 4.000 e Ft volt tervezve, melyből felhasználásra került 1.429 e Ft. Épület üzemeltetésre, (víz, villany, fűtés, szemétszállítás), szolgáltatási díjakra (postázás, telefon, takarítás, portaszolgálat, karbantartás, kisjavítás) tervezett összeg 33.000 e Ft, amelyek kifizetése számlázás után történik. D./ Felhalmozási költségvetés kiadásai Beruházási, felújítási ot az eredeti költségvetés nem tartalmazott. Év közben a pénzmaradványból 4.596 e Ft módosított tal számoltunk, melyből felhasználásra került 1.699 e Ft. A maradvány számítástechnikai eszközök beszerzéséhez szükséges. Tisztelt Közgyűlés! A 2014. I. félévi költségvetési beszámoló jellemzőjeként megállapítható, hogy a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi gazdálkodását is a takarékosság, a visszafogott gazdálkodás jellemezte. A jelenlegi piaci viszonyokat és a csekély bevételeket figyelembevéve a rendelkezésre álló pénzügyi forrásokból próbáltuk meg kiadásainkat fedezni. Ehhez szükséges volt az előző évi rendkívül szigorú és centralizált gazdálkodás folytatása. A költségvetési saját bevételek növelésére a lehetőségek függvényében törekedtünk. Pénzügyi helyzetünk kiemelt feladata volt 2014. I. félévében a takarékos feladatellátás megvalósítása. Gazdálkodásunkat a 2013. évről áthúzódó tételek rendezése, a megfontolt, körültekintő, csak a legszükségesebb kiadások teljesítése jellemezte. A szűkös keretek ellenére a feladatok bővítésére koncentráltunk a lehetséges pályázatok beadásával (ÁROP, Europe Direct,

10 Önkormányzati Tartalék Pályázat). Ugyanakkor ez azt is eredményezte, hogy a második félévben elengedhetetlen volt a további központi forrás kiegészítés megigénylése, melyet a 2014. évi megyei önkormányzati tartalékból pályáztunk meg 40.000 e Ft összegben. Összességében megállapíthatjuk, hogy a költségvetési bevételek módosított hoz viszonyítva 46,33%-ban teljesültek, mely az első félévben kb. 16. 000 e Ft bevételi lemaradást jelent. Ennek oka, hogy az ÁROP pályázat tervezett bevétele csak a második félévben várható, amit a közfoglalkoztatással, valamint az Információs Központ működtetéséhez megkapott teljes összegű támogatások megérkezésével sikerült kompenzálni. (1. melléklet) A finanszírozási bevételek teljesülése 47,55%, az állami támogatás teljesülése 52 %, melynek 64 %-a került a hivatalnak intézményfinanszírozásként átadásra. Maradvány igénybevétel belső finanszírozásra az önkormányzatnál és a hivatalnál 116.510 e Ft, mely a 2013. évi tartalék pályázaton nyert összeget is tartalmazza. Az önkormányzat által hivatalának adott irányítószervi támogatás félévig 30,32%-os felhasználást jelez, melynek oka szintén a pályázati pénzek elhúzódása. A lakáskölcsönök törlesztő részleteiből befolyt felhalmozási bevétel a tervezethez képest félévig 42,09%-ot tesz ki, mert a törlesztő részletek az évek múlásával összefüggésben csökkenő tendenciát mutatnak. Szembeállítva a költségvetési kiadások 40,18%-os teljesítésével, úgy tűnik, hogy a pozitívum tovább erősödik, mert a költségvetési bevételek és kiadások egymáshoz viszonyított aránya a teljesítésben 91.91%, a módosított ban 79,72%, így a tervezethez képest 12,19%-kal nőtt. A személyi juttatásokon 5,45%-os megtakarítást sikerült elérni, míg a munkaadói járulékon és szociális hozzájáruláson és egyéb adón csak 9,24%-ot. A dologi kiadások 25,27% felhasználást mutatnak, figyelembe kell vennünk azonban, hogy I. félévben az üzemeltetési költségek ebben csak részben jelentek meg a pályázati kifizetések és a szerződések megkötésének elhúzódása miatt. Egyéb működési kiadásokon a felhasználás 66%-os mértékű, melyet az adott kölcsönök ának teljes felhasználása okoz. Belső átcsoportosítással az elvonások és befizetéseken jelentkező megtakarítás, az államháztartáson kívülre adott egyéb működési támogatásokon jelentkező többlet kiegészíti egymást. A felhalmozási kiadások teljesülése 63,31%, mely az előző évi pénzmaradványból és az ez évi költségvetésből biztosított beruházásokat jelenti.

11 A bevételek és kiadások teljesülésének arányát a következő grafikon szemlélteti. 5000 4000 458 038 574 548 (eft) (eft) 3000 2000 212 199 230 866 1000 0 Költségvetési bevétel Költségvetési kiadás Bízunk abban, hogy a 2014. I. félévi teljesítések részletes bemutatásával, a költségvetés helyzetének feltárásával, a 2014. évi pótlólagos igények megfogalmazásával, a megyei önkormányzatok új típusú feladatainak részletezésével s ezek költségigényének prognosztizálásával hozzá tudtunk járulni a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat gazdálkodásáról alkotott reális szemlélet megalkotásához. Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy a 2014. évi költségvetés I. félévi teljesítéséről szóló tájékoztatót megtárgyalni, illetve a csatolt önkormányzati rendelettervezetet és határozati javaslatot elfogadni szíveskedjenek.

12 Tájékoztató a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. -a által előírt előzetes hatásvizsgálat eredményéről 1. Az önkormányzati rendelet-tervezet címe: A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlésének /2014. ( ) önkormányzati rendelet-tervezete a Borsod-Abaúj- Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 2/2014. (II. 28.) önkormányzati rendelet módosításáról 2. Az önkormányzati rendelet-tervezet valamennyi jelentősnek ítélt hatása: a) Társadalmi, gazdasági, költségvetési hatás: A tervezet célzott hatása az önkormányzati teljesítések részletes bemutatása, a kötelező beszámolón túl a feladatok költségtakarékos ellátásának dokumentálása. b) Környezeti és egészségi következmények: Az önkormányzati rendelet-tervezetnek környezetet és egészséget befolyásoló következménye nincs. c) Adminisztratív terheket befolyásoló hatás: Az önkormányzati rendelet-tervezetnek az adminisztratív terheket befolyásoló hatása nem releváns. d) Egyéb hatás: Az önkormányzati rendelet-tervezetnek egyéb, kimutatható befolyásoló hatása nincs. 3. Az önkormányzati rendelet megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei: A jogalkotás elmaradása mulasztásos törvénysértést és negatív költségvetési hatást valósítana meg. 4. Az önkormányzati rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: Az önkormányzati rendelet alkalmazásához szükséges feltételeket a Borsod- Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat számára a már rendelkezésre álló személyi, szervezeti és tárgyi háttér biztosítja. Miskolc, 2014. szeptember

13 Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlésének../2014. ( ) önkormányzati rendelet-tervezete Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 2/2014. (II. 28.) önkormányzati rendelet módosításáról A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 2/2014. (II. 28.) önkormányzati rendelet 1.,2.,2.1.,3.,3.1.,4.,5.,6. melléklete helyébe e rendelet 1.,2.,2.1.,3.,3.1.,4.,5.,6. melléklete lép. 2. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti. Dr. Kovács János főjegyző Dr. Mengyi Roland a közgyűlés elnöke

14 Határozati javaslat Tárgy: Tájékoztató a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetésének I. félévi teljesítéséről A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgyűlése megtárgyalta és elfogadja a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetésének I. félévi teljesítéséről szóló tájékoztatót. Felelős: Határidő: Dr. Mengyi Roland, a közgyűlés elnöke azonnal

KÖLTSÉGVETÉS MÉRLEGE 2014. B E V É T E L E K Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Összesen Megnevezés B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről B3. Közhatalmi bevételek B4. Működési bevételek B6. Működési célú átvett pénzeszközök A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1+B3+B4+B6) B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétel B816. Központi, irányítószervi támogatás 398100 398552 165947 398552 0 6488 7651 6488 35025 27913 35025 398 100 4465 201 511 4465 593 1034 593 1900 2005 69 2005 1 900 2 598 1 103 2 598 5375 5376 5375 0 5 375 5 376 5 375 398100 404520 172357 404520 1900 8493 7720 8493 0 35025 27913 35025 4000 448 038 207 990 448 038 45000 113210 113210 113210 45 000 113 210 113 210 113 210 350000 350000 106134 350000 3500 3500 106 134 3500 B. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN 395000 463210 219344 46321 0 395 000 463 210 219 344 463 210 C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B) 793100 867730 391701 867730 1900 8493 7720 8493 0 35025 27913 35025 795 000 911 248 427 334 911 248 B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B5. Felhalmozási bevételek B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.) B813. Maradvány igénybevétele B813. Központi, irányítószervi támogatás E. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (D+E) G. KÖLTSÉGV. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+D) H. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F) 10000 10000 4209 10000 100 100 4 209 100 10000 10000 4209 100 100 100 4 209 100 5000 3300 3300 3300 5 000 3 300 3 300 3 300 5000 3300 3300 330 0 5 000 3 300 3 300 3 300 5000 3300 3300 3300 10000 10000 4209 100 15 000 13 300 7 509 13 300 398100 404520 172357 404520 11900 18493 11929 18493 0 35025 27913 35025 4100 458 038 212 199 458 038 798100 871030 395001 871030 11900 18493 11929 18493 0 35025 27913 35025 8100 924 548 434 843 924 548

1. melléklet K I A D Á S O K Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Összesen Megnevezés K1. Személyi juttatás K2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K3. Dologi kiadások K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai K5. Egyéb működési célú kiadások Ebből: Általános tartalék Céltartalék A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1. +K5.) K912. Belföldi értékpapírok kiadásai 236273 268917 123121 239884 6917 0 6917 236 273 275 834 123 121 246 801 60448 73982 30927 71740 1893 0 1893 60 448 75 875 30 927 73 633 149979 167150 40378 194788 4560 2885 4560 149 979 171 710 43 263 199 348 5000 16578 12996 15284 5000 5000 3580 7820 21655 11980 23766 100 43 233 28 556 46 870 451700 526627 207422 521696 5000 5000 3580 782 35025 14865 37136 456 700 566 652 225 867 566 652 K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása 350000 350000 106134 350000 3500 3500 106 134 3500 K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése B. FINASZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN 350000 350000 106134 35000 0 3500 3500 106 134 3500 C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B) 801700 876627 313556 871696 5000 5000 3580 782 35025 14865 37136 806 700 916 652 332 001 916 652 K6. Beruházások 3300 7896 4999 6656 3 300 7 896 4 999 6 656 K7. Felújítások K8. Egyéb felhalmozási kiadások 0 124 1 240 D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZ.(K6.+K8.) 3300 7896 4999 7896 3 300 7 896 4 999 7 896 K915. Központi, irányítószervi támogatás folyósítása E. FINASZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E) G. KÖLTSÉGV. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+D) 3300 7896 4999 7896 3 300 7 896 4 999 7 896 455000 534523 212421 529592 5000 5000 3580 782 35025 14865 37136 4600 574 548 230 866 574 548 H. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F) 805000 884523 318555 879592 5000 5000 3580 782 35025 14865 37136 8100 924 548 337 000 924 548

2. melléklet A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi bevételei Önkormányzat Önkormányzat Hivatala Mind BEVÉTELEK JOGCÍMEI Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Összesen Módosít. Teljesíté s előirányz. Módosít. előirányz. előirányz. Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat előirányz. Összesen Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Mind Módosítot t előirányz. Módosítot t A. Működési költségvetés bevételei B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről : B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása B115. Működési célú központosított ok B116. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B3. Közhatalmi bevételek B31. Jövedelemadók B33. Bérhez és fogl.kapcs. adók B35.Termékek és szolgáltatások adói B36. Egyéb közhatalmi bevételek B4. Működési bevételek B401. Készletértékesítés ellenértéke B402. Szolgáltatások ellenértéke B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó B409. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei B410. Egyéb működési bevételek 398 100 399 145 166 981 399 145 398 100 399 145 166 981 399 145 0 5 375 5 376 5 375 1 900 8 493 7 720 8 493 0 35 025 27 913 35 025 1 900 48 893 41 009 48 893 398 100 404 520 172 357 404 520 1 900 8 493 7 720 8 493 0 35 025 27 913 35 025 4000 448 038 207 990 448 038 398 100 398 552 165 947 398 552 398 100 398 552 165 947 398 552 0 6 488 7 651 6 488 0 35 025 27 913 35 025 0 41 513 35 564 41 513 398 100 398 552 165 947 398 552 0 6 488 7 651 6 488 0 35 025 27 913 35 025 398 100 4465 201 511 4465 318 100 318 100 165 412 318 100 318 100 318 100 165 412 318 1 318 100 318 100 165 412 318 10 0 318 100 318 100 165 412 318 100 452 535 452 0 452 535 452 0 452 535 452 0 452 535 452 800 80 800 800 80 800 6 488 7 651 6 488 0 35 025 27 913 35 025 0 41 513 35 564 41 513 800 80 80 6 488 7 651 6 488 0 35 025 27 913 35 025 800 121 513 35 564 121 513 0 593 1 034 593 0 593 1 034 593 1 900 2 005 69 2 005 1 900 2 005 69 2 005 0 593 1 034 593 1 900 2 005 69 2 005 1 900 2 598 1 103 2 598 593 320 593 0 593 320 593 1 900 2 005 69 2 005 1 900 2 005 69 2 005 0 593 320 593 1 900 2 005 69 2 005 1 900 2 598 389 2 598 109 109 0 109 0 109 0 605 605 0 605 0 605 0 B6. Működési célú átvett pénzeszközök B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről B62. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B63. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B. Finanszírozási bevételek B81 B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről 0 5 375 5 376 5 375 0 5 375 5 376 5 375 0 5 375 5 376 5 375 0 5 375 5 376 5 375 5 375 5 376 5 375 0 5 375 5 376 5 375 0 5 375 5 376 5 375 0 5 375 5 376 5 375 45 000 57 344 57 344 57 344 45 000 57 344 57 344 57 344 3500 405 866 162 000 405 866 3500 405 866 162 000 405 866 395 000 463 210 219 344 463 21 0 395 000 463 210 219 344 463 210 B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétele B816. Központi irányítószervi támogatás B817. Betétek megszüntetése 45 000 57 344 57 344 57 344 45 000 57 344 57 344 57 344 0 55 866 55 866 55 866 0 55 866 55 866 55 866 45 000 113 210 113 210 113 21 0 45 000 113 210 113 210 113 210 3500 3500 106 134 3500 3500 3500 106 134 3500 3500 3500 106 134 350 0 3500 3500 106 134 3500 C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B) 443 100 456 489 224 325 456 489 443 100 456 489 224 325 456 489 3500 411 241 167 376 411 241 1 900 8 493 7 720 8 493 0 35 025 27 913 35 025 351 900 454 759 203 009 454 759 793 100 867 730 391 701 867 730 1 900 8 493 7 720 8 493 0 35 025 27 913 35 025 795 000 911 248 427 334 911 248 D. Felhalmozási költségvetési bevételek B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B5. Felhalmozási bevételek B51. Immateriális javak értékesítése B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B51. Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevételek B7.Felhalmozási célú átvett pénzeszközök B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B73. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök E. Finanszírozási felhalm.bevételek B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről B812. Belföldi értékpapírok bevételei B813. Maradvány igénybevétele B816. Központi irányítószervi támogatás B817. Betétek megszüntetése F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (C+D) G. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+D) H. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F) 100 100 4 209 1 100 100 4 209 10 0 100 100 4 209 1 100 100 4 209 100 100 100 4 209 1 100 100 4 209 10 0 100 100 4 209 1 100 100 4 209 100 100 100 4 209 100 100 100 4 209 10 0 100 100 4 209 1 100 100 4 209 100 5 000 3 300 3 300 3 30 0 5 000 3 300 3 300 3 30 0 5 000 3 300 3 300 3 30 0 5 000 3 300 3 300 3 300 5 000 3 300 3 300 3 300 5 000 3 300 3 300 3 3 5 000 3 300 3 300 3 30 0 5 000 3 300 3 300 3 300 5 000 3 300 3 300 3 300 100 100 4 209 1 15 000 13 300 7 509 13 30 0 5 000 3 300 3 300 3 300 100 100 4 209 1 15 000 13 300 7 509 13 300 398 100 399 145 166 981 399 145 100 100 4 209 1 408 100 409 145 171 190 409 145 0 5 375 5 376 5 375 1 900 8 493 7 720 8 493 0 35 025 27 913 35 025 1 900 48 893 41 009 48 893 398 100 404 520 172 357 404 520 11 900 18 493 11 929 18 493 0 35 025 27 913 35 025 4100 458 038 212 199 458 038 448 100 459 789 227 625 459 789 100 100 4 209 1 458 100 469 789 231 834 469 789 3500 411 241 167 376 411 241 1 900 8 493 7 720 8 493 0 35 025 27 913 35 025 351 900 454 759 203 009 454 759 798 100 871 030 395 001 871 030 11 900 18 493 11 929 18 493 0 35 025 27 913 35 025 8100 924 548 434 843 924 548

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK RÉSZLETEZÉSE 2.1. melléklet B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Önkormányzat Kötelező feladat Önként vállalt feladat Előirányzat Állami feladat BEVÉTELEK JOGCÍMEI B.A.Z. Megyei Önkormányzat ált.működési támogatása 31810 0 318 100 Összesen: 31810 0 318100 B115. Működési célú központosított ok Előirányzat MEGNEVEZÉS Önkormányzat Hivatal Bérkompenzációs támogatás 452 0 452 Önkormányzat Hivatal Összesen : 452 0 452 B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről MEGNEVEZÉS Önkormányzat Hivatal Előirányzat ÁROP területfejlesztési pályázat 2. részlete 79485 0 79485 Munkaügyi központ bértámogatás 515 6488 7003 OGY választás TVI feladatainak költségeire 19713 19713 EP választás TVI feladatainak költségeire 15287 15287 Időszaki választás költségeire 25 25 0 Összesen 80000 41513 121513 Önkormányzat Hivatal B402. Működési bevételek MEGNEVEZÉS Önkormányzat Hivatal Előirányzat Szolgáltatások, bérleti díjak ellenértéke 593 2005 2598 Önkormányzat Hivatal Összesen 593 2005 2598 B63. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök MEGNEVEZÉS Önkormányzat Hivatal Előirányzat Europe Direct pályázat előlege 0 5375 5375 0 0 Összesen 0 5375 5375 Önkormányzat Hivatal

A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 2014. évi kiadás Önkormányzat Önkorm KIADÁSOK JOGCÍMEI Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Összesen Kötelező feladat Önként vállalt feladat A. Működési költségvetés kiadásai 99 800 167 649 64 683 108 669 5 000 5 000 3 580 7 82 0 104 800 172 649 68 263 116 489 351 900 358 978 142 739 413 027 K1. Személyi juttatás 71440 71440 33436 42407 71440 71440 33 436 42 407 164 833 197 477 89 685 197 477 K2. Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó 19290 19290 7499 17048 19290 19290 7 499 17 048 41 158 54 692 23 428 54 692 K3. Dologi kiadások 4070 65619 11661 37097 4070 65619 K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai K5. Egyéb működési kiadások 5000 11300 12087 12117 5000 5000 3580 782 0 10000 16300 K502. Elvonások és befizetések 0 200 87 117 0 200 K504. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre K506. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 0 110 0 1500 1500 150 150 1500 2600 11 661 37 097 15 667 19 937 87 117 150 150 145 909 101 531 28 717 157 691 0 5 278 909 3 167 0 2 278 609 2 278 0 270 0 K508. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre 5000 10000 12000 12000 2000 2000 5000 12000 12 000 14 000 K511. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 3500 1500 3430 5670 3500 1500 3 430 5 670 K512. Tartalékok 0 300 300 889 B. Finanszírozási működési kiadások 3500 3500 106 134 350 0 350000 350000 K911. Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre K912. Belföldi értékpapírok kiadásai K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása 3500 3500 106 134 3500 350000 350000 K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése 106 134 3500 106 134 3500 C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B) 449 800 517 649 170 817 458 669 5 000 5 000 3 580 7 82 0 454800 522 649 174 397 466 489 0 351 900 358 978 142 739 413 027 D. Felhalmozási költségvetés kiadásai 3300 3300 3300 330 0 3300 3300 K6. Beruházások 3300 3300 3300 3300 3300 3300 K7. Felujítások 3 300 3 300 3 300 3 300 0 4596 1699 4596 0 4596 1699 3356 K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások K84. Egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson belülre 0 K87. Lakástámogatás 0 0 124 0 K88. Egyéb felhalmozási támogatások államháztartáson belülre 0 0 1240 E. Finanszírozási felhalmozási kiadások K911. Hitel, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre 0 K912. Belföldi értékpapírok kiadásai 0 K915. Központi, irányító szervi támogatás folyósítása 0 K916. Pénzeszközök betétként elhelyezése 0 0 F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E) 3 300 3 300 3 300 3 30 0 3300 3 300 3 300 3 300 0 0 4 596 1 699 4 596 G. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+D) 103 100 170 949 67 983 111 969 5 000 5 000 3 580 7 82 0 108100 175 949 71 563 119 789 351 900 363 574 144 438 417 623 0 H. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F) 453 100 520 949 174 117 461 969 5 000 5 000 3 580 7 82 0 458100 525 949 177 697 469 789 351 900 363 574 144 438 417 623

sai mányzat Hivatala Mind 3. melléklet Állami feladat Összesen Kötelező feladat Önként vállalt feladat Állami feladat Mind % 0 35 025 14 865 37 136 351 900 394 003 157 604 450 163 451 700 526 627 207 422 521 696 5 000 5 000 3 580 7 82 35 025 14 865 37 136 456 700 566 652 225 867 566 652 0,40 0 6917 0 6917 164 833 204 394 0 1893 0 1893 41 158 56 585 0 4560 2885 4560 145 909 106 091 0 21 655 11 980 23 766 0 26 933 0 2 278 21655 11980 23766 0 24 355 89 685 204 394 236 273 268 917 123 121 239 884 0 6 917 0 6 917 236 273 275 834 123 121 246 801 0,45 23 428 56 585 60 448 73 982 30 927 71 74 1 893 0 1 893 60 448 75 875 30 927 73 633 0,41 31 602 162 251 149 979 167 150 40 378 194 788 0 4 560 2 885 4 560 149 979 171 710 43 263 199 348 0,25 ########### 12 889 26 933 5 000 16 578 12 996 15 284 5 000 5 000 3 580 7 82 21 655 11 980 23 766 100 43 233 28 556 46 87,66 609 2 278 0 2 478 696 2 395 0 2 478 696 2 395 0,28 ########### 11 980 23 766 0 3 80 0 1 500 1 500 150 15 21 655 11 980 23 766 1 500 26 955 12 130 23 916 0,45 5 000 100 12 000 12 00 2 00 2 0 5 000 12 000 12 000 14 000 1,00 0 300 300 889 0 300 300 889 3 500 1 500 3 430 5 67 0 3 500 1 800 3 730 6 559 2,07 ########### 3500 3500 106 134 350 0 3500 3500 106 134 350,30 ########### ########### 3500 3500 106 134 350 0 3500 3500 106 134 350,30 ########### 0 35 025 14 865 37 136 351 900 394 003 0 4596 0 4596 157 604 450 163 801 700 876 627 313 556 871 696 5 000 5 000 3 580 7 82 35 025 14 865 37 136 806 700 916 652 332 001 916 652 0,36 ########### 1 699 4 596 3 300 7 896 4 999 7 896 3 300 7 896 4 999 7 896 0,63 1 699 3 356 3 300 7 896 4 999 6 656 3 300 7 896 4 999 6 656 0,63 ########### 0 1 24 1 24 1 240 ########### ########### ########### 0 1 24 1 24 1 240 ########### 0 4 596 ########### ########### ########### ########### ########### ########### 1 699 4 596 3 300 7 896 4 999 7 896 3 300 7 896 4 999 7 896 0,63 ########### 159 303 454 759 212 421 529 592 3 580 7 820 14 865 37 136 230 866 574 548 0,40 0 35 025 14 865 37 136 351 900 398 599 455 000 534 523 5 000 5 000 0 35 025 4600 574 548 ########### 0 35 025 14 865 37 136 351 900 398 599 159 303 454 759 805 000 884 523 318 555 879 592 5 000 5 000 3 580 7 82 35 025 14 865 37 136 8100 924 548 337 000 924 548 0,36

A.V.1. Támogatás értékű működési kiadás 3.1. melléklet 3.1. melléklet K502. Elvonások, befizetések Megnevezés Önkormányzat Önkorm.-i Hivatal Előirányzat Önkormányzat Önkorm.-i Hivatal Kedvezményes szoc.hozz.adó bef. 200 2278 2478 87 609 696 Összesen 200 2278 2478 87 609 696 K506. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre Megnevezés Önkormányzat Önkorm.-i Hivatal Előirányzat Önkormányzat Önkorm.-i Hivatal Elnöki keretből önkormányzatok, költségvetési szervek támogatására 260 2600 15 150 Költségvetési szervek támogatására 0 2700 270 Választás támogatás HVI-nak 0 21655 21655 0 11980 11980 Összesen 2600 24355 26955 150 11980 12130 0 K508. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Megnevezés Önkormányzat Önkorm.-i Hivatal Előirányzat Önkormányzat Önkorm.-i Hivatal Kulcs, MFÜ támogatása 1200 12000 12000 12000 Összesen 1200 12000 1200 12000 K511. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Megnevezés Önkormányzat Önkorm.-i Hivatal Előirányzat Önkormányzat Önkorm.-i Hivatal Elnöki keretből nonprofit szervezetek és egyházak támogatására 150 1500 343 3430 Nonprofit szervezetek és egyházak támogatására 0 300 30 300 300 Összesen 1500 300 1800 3430 300 3730

4. melléklet Költségvetési szerv engedélyezett létszáma 2014. Költségvetési szerv Engedélyezett létszám (fő) létszám (fő) B.A.Z. Megyei Önkormányzat 2 2 B.A.Z. Megyei Önkormányzati Hivatal 34 34 ÁROP pályázat keretében 2014. március 01-től 2014. szeptember 30-ig 4 4 Közfoglalkoztatottak (éves átlag) 6 6

2014. évi ELŐIRÁNYZAT-FELHASZNÁLÁSI TERV 5. melléklet Hónap Költségvetési Finanszírozási(pm.ig.v.) Hitel Értékpapír Összesen Bevétel Kiadás Bevétel Kiadás Kibocsátás Beváltás Eladás Vétel Bevétel Kiadás Január 29805 22900 29805 22900 Február 36534 33000 116510 15000 153044 48000 Március 43005 53038 35000 43005 88038 Április 42735 50000 24000 42735 74000 Május 35461 46000 24000 35461 70000 Június 26448 36000 18510 26448 54510 Július 26448 36000 26448 36000 Augusztus 26448 36000 26448 36000 Szeptember 106448 36000 106448 36000 Október 26448 36100 26448 36100 November 25448 36000 25448 36000 December 32810 37000 32810 37000 Összesen 458038 458038 116510 11651 0 574548 574548

6. sz. melléklet Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat és Hivatala 2014. évi kiadásai szakfeladatonként Ssz. Szakfeladatok, kormányzati funkciók megnevezése 2014. évi módosított Személyi jellegű kiadás Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadás Támogatás értékű kiadás Felhalmozási kiadás Önkormányzat Hivatal Önkormányzat Hivatal Önkormányzat Hivatal Önkormányzat Hivatal Önkormányzat Hivatal Önkormányzat Hivatal 011130 Kormányzati funkció 107 030 316 130 71 440 171 562 19 290 48 466 0 86 228 16 300 5 278 0 4 596 1. Önkorm.igazg.tevékenységének kiadásai 33 889 3 000 13 849 0 3 74 0 3 000 16 30 2. Közgyűlés és bizottságainak kiadásai 73 141 0 57 591 0 15 55 4. Hivatal igazgatási tevékenységének kiadásai 0 307 45 171 562 0 48 466 0 77 548 0 5 278 0 4 596 7. Egyéb tevékenységek kiadásai (tagdíjak,díjak) 0 5 68 5 68 0 016010 Kormányzati funkció 3. Választáshoz kapcsolódó tevékenységek kiadásai 0 36 525 0 6 917 0 1 893 0 6 06 21 655 0 041140 Kormányzati funkció 5. Területfejl., területrendezési feladatok kiadásai 68 919 26 456 0 20 199 0 5 454 65 619 803 0 3 300 041233 Kormányzati funkció 6. Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 0 6 488 5 716 772 049010 Kormányzati funkció 7. Nemzetközi kapcsolatok kiadásai 0 13 00 13 00 0 Mind 175 949 398 599 71 440 204 394 19 290 56 585 65 619 106 091 16 300 26 933 3 300 4 596 1. oldal, : 2

6. sz. melléklet Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat és Hivatala 2014. évi kiadásai szakfeladatonként Ssz. Szakfeladatok, kormányzati funkciók megnevezése 2014. félévi teljesítés Személyi jellegű kiadás Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadás Támogatás értékű kiadás Felhalmozási kiadás Önkormányzat Hivatal Önkormányzat Hivatal Önkormányzat Hivatal Önkormányzat Hivatal Önkormányzat Hivatal Önkormányzat Hivatal 011130 Kormányzati funkció 56 602 122 435 33 436 76 336 7 499 19 756 0 23 735 15 667 909 0 1 699 1. Önkorm.igazg.tevékenységének kiadásai 23 713 2 802 6 381 1 524 1 665 411 867 15 667 0 2. Közgyűlés és bizottságainak kiadásai 32 889 0 27 055 5 834 0 4. Hivatal igazgatási tevékenységének kiadásai 0 117 932 74 812 19 345 21 167 909 0 1 699 7. Egyéb tevékenységek kiadásai (tagdíjak,díjak) 0 1 701 0 1 701 3. 016010 Kormányzati funkció Választáshoz kapcsolódó tevékenységek kiadásai 0 16 388 0 125 0 5 0 4 278 0 11 98 041140 Kormányzati funkció 5. Területfejl., területrendezési feladatok kiadásai 14 961 17 631 0 12 654 0 3 548 11 661 1 429 0 3 300 041233 Kormányzati funkció 6. Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 049010 Kormányzati funkció 7. Nemzetközi kapcsolatok kiadásai 0 2 849 0 57 119 2 16 0 Mind 71 563 159 303 33 436 89 685 7 499 23 428 11 661 31 602 15 667 12 889 3 300 1 699 2. oldal, : 2