Csólyospálos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/ 2012.(II.24.) rendelete a községi önkormányzat 2012.évi költségvetéséről Csólyospálos Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdés f) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdésében helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 91. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján Csólyospálos Községi Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja. 1. A rendelet hatálya kiterjed a képviselő-testületre, bizottságára, Csólyospálos és Kömpöc Községek körjegyzőségére. 2. (1)A helyi önkormányzat 2012. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 285.681 e/ft-ban ezen belül a költségvetési bevételek összegét: 261.681 e/ft-ban költségvetési kiadások összegét: 285.681 e/ft-ban állapítja meg és 24.000 e/ft költségvetési hiánnyal fogadja el. (2)A költségvetési hiány belső finanszírozására az előző évek pénzmaradványa szolgál. Működési hiány: 16.025 e Ft Felhalmozási hiány: 7.975 e Ft a./ Kiemelt bevételi előirányzatok szerinti bontásban ( ezer forintban ) I.) Működési bevételek 1. Intézményi működési bevétel 31.534 e/ft 2. Önkormányzatok sajátos működési bevételei 85.720 e/ft 3. Működési támogatások 32.593 e/ft 4. Egyéb működési bevételek 61.893 e/ft 1
5. Normatív hozzájárulás 27.904 e /Ft 6. Koncessziós díj 1.500 e/ft II.) Felhalmozási bevételek Felhalmozási célra átvett pénzeszközök 20.182 e/ft III.) Támogatási kölcsönök visszatérülése 355 e/ft Költségvetési bevételek összesen: 261.681 e/ft b.) Az Önkormányzat 2012 évi költségvetési kiadásai előirányzat csoportok kiemelt előirányzat szerinti bontásban I. Működési kiadások Személyi juttatások 57.009 e/ft Munkáltatót terhelő járulék 13.978 e/ft Dologi kiadások 73.244 e/ft Egyéb működési kiadások Intézmény finanszírozás(körjegyzőség) 42.310 e/ft Speciális célú támogatások 39.151 e/ft Társadalom- szocpol-és egyéb juttatás 29.977 e/ft II. Felhalmozási kiadások Beruházások Felhalmozási kiadás 29.412 e/ft III. Támogatások, kölcsönök nyújtása 600 e/ft (2) A helyi önkormányzat és intézményei bevételi és kiadási főösszegét forrásonként, címenként és feladatonként a rendelet 1. számú melléklete tartalmazza. (3) Magyarország 2012.évi központi költségvetéséről szóló 2011.évi CLXXXVIII. törvényben meghatározott helyi önkormányzatokat megillető központi normatív kötött felhasználási támogatások, az átengedett központi adók köréből az SZJA-ból származó támogatások bevételi összegét a 2.számú melléklet tartalmazza. 3. 2
(1) A helyi önkormányzat 2012.évre a foglalkoztatottak létszámát 28 főben határozza meg..a feladatonkénti létszámkeretet a rendelet 3.sz. melléklete tartalmazza. (2) A helyi önkormányzat 2012.évre a közfoglalkoztatottak engedélyezett létszámkeretét 12 főben határozza meg. 4. Az 1. (2) bekezdés szerinti költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait figyelembe véve a költségvetési egyenleg összege 24.000 e Ft, melyből (a) a működési hiány 16.025 e Ft (b) a felhalmozási hiány 7.975 e Ft 5. Az önkormányzat az 1. (1) bekezdés szerinti költségvetési működési és felhalmozási hiány finanszírozásáról az előző évi pénzmaradvány felhasználásával gondoskodik. 6. Az Önkormányzat 2012.évben nem tervez olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósulásához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011.évi CXCIV törvény 3..(1) bekezdése szerint adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. 7. Csólyospálos és Kömpöc Községi Önkormányzatok által közösen működtetett költségvetési szerv támogatási előirányzata : a.) Körjegyzőség: 42.310 e Ft 8. Költségvetési szervek vezetői a kiemelt kiadási előirányzatok közötti önálló átcsoportosítási jogkört nem gyakorolhatnak. 9. (1) A képviselő-testület a Polgármesterre ruházza át a szabad pénzeszközök törvényben szabályozott betétként való éven belüli elhelyezéséről és visszavonásáról való döntés jogát. (2) A helyi önkormányzat valamint az által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredet kiadási előirányzatának 10%-át vagy és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a Képviselőtestület a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki. (3) Az Önkormányzat valamint az általa irányított költségvetési szerv követeléséről lemondani csak a törvényben vagy külön önkormányzati rendeletben meghatározott esetekben és módon lehet. 3
(4) Az Önkormányzat tekintetében a nemzeti vagyonról szóló törvényben előírt versenyeztetés kötelező, ha az érintett vagyontárgy forgalmi értéke a 25,0 millió forintot meghaladja. (5) A képviselő-testület az első negyedév kivételével- negyedévenként, a tárgyévi munkatervében meghatározott időpontokban de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. 10. Hitelfelvételi ügyekben kizárólagosan a Képviselő-testület dönt a polgármester és a körjegyző együttes előterjesztése alapján. 11. E rendelet mellékletét képezik a Képviselő-testület részére tájékoztatásul bemutatott következő mérlegek és kimutatások a) 1 számú melléklet: Az önkormányzat 2012. évi költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban, b.) 2 számú melléklet Önkormányzat bevételei c.)3.számú melléklet : Létszám kimutatás d.)4.számú melléklet : 2012.évi előirányzat felhasználási terv e.)5.számú melléklet:többéves kihatással járó döntések évenkénti bontásban f.) 6. számú melléklet 2012.évi közvetett támogatások kimutatása A 2012.évi költségvetés módosításának, végrehajtásának szabályai 12. (1)A községi önkormányzat a költségvetést (bevételek beszedést, kiadások teljesítését) a költségvetési törvény, az államháztartási törvény, költségvetési szervek tervezésének, gazdálkodásának, beszámolásának rendjéről szóló 368/2011(XII..31.) Korm. rendelet, az önkormányzati SZMSZ, valamint a képviselő-testületi rendelet előírásainak megfelelően a Körjegyzőség útján hajtja végre. (2)A Körjegyzőség a részére jóváhagyott, illetőleg az év közben a Képviselő-testület által módosított kiadási előirányzatot nem lépheti túl. (3)A polgármester a jogszabályi előírások szerint tájékoztatja a Képviselő-testületet a költségvetés helyzetéről. (4)A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az illetmények illetőleg munkabérek határidőben történő kifizetését munkabérhitel felvételével biztosítsa. 4
(5)A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a hatáskörébe tartozó szociális költségvetési előirányzatok felett a rendelkezési jogot gyakorolja. Az általa hozott döntésekről a soron következő képviselő-testületi ülésen adjon tájékoztatót. 13. Az önkormányzat kiadása teljesítéséhez, bevétele beszedéséhez, vagy elszámolásának elrendelésére a polgármester jogosult. Az utalványozás jogi ellenjegyzésére a körjegyző jogosult. Záró rendelkezések 14. (1) Ezen rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2012. január 1- től kell alkalmazni. Kihirdetéséről a körjegyző gondoskodik. (2) E rendelettel a módosított 1/2011.(II.15) rendeletet hatályon kívül helyezi. Csólyospálos, 2012. február 23. ( : dr. Szöginé dr. Lajkó Erika : ) ( : Á.Fúrús János : ) körjegyző polgármester Kihirdetve: 2012. február 24. ( : dr. Szöginé dr. Lajkó Erika : ) körjegyző 5
Csólyospálos Községi Önkormányzat 2012. évi költségvetés összevont mérlege (ezer forintban) 1. számú melléklet Bevételek Terv Mód Tény Kiadások Terv Mód Tény Működési bevételek Működési jellegű kiadások Önkormányzat sajátos műk. bevételei 85.720 Személyi juttatás 57.009 Önkormányzat költségvetési támogatása 27.904 Munkaadót terhelő járulék 13.978 Dologi és egyéb folyó kiadások 73.244 Intézmény működési bevétele 31.534 Speciális célú kiadások 39.151 Támogatásértékű működési bevétel 52.176 Társadalom-szocpol. és egyéb juttatások 29.977 Felügyelet alá tartozó költségvetési támogatás 42.310 Intézményfinanszírozás(körjegyzőség) 42.310 Működési költségvetési bevételek összesen: 239.644 Működési költségvetési kiadások összesen: 255.669 Felhalmozási bevételek Felhalmozási kiadások Támogatásértékű felhalmozási bevétel 20.182 Első lakáshoz jutók 600 Sajátos felhalmozási tőke jellegű bevétel 1.500 Beruházási kiadások ÁFÁ-val 29.412 Felhalmozás célú kölcsön visszatérülés 355 Felhalmozási költségvetési bevétel összesen: 22.037 Felhalmozási költségvetési kiadások összesen: 30.012 Költségvetési bevételek összesen: 261.681 Kiadások összesen: 285.681 Működési bevételek 16.025 Felhalmozási bevételek 7.975 Bevételek összesen: 285.681 Kiadások összesen: 285.681 Bevételek összesen-ből Kiadások összesen-ből Működési bevétel 255.669 Működési kiadás 255.669 Felhalmozási bevétel 30.012 Felhalmozási kiadás 30.012
Csólyospálos Községi Önkormányzat /Körjegyzőséggel/ 2012. évi költségvetés BEVÉTELEI (ezer forintban) 2. számú melléklet Forrás megnevezés Terv Mód Tény Igazgatási szolgáltatási díjbevétel 150 Szolgáltatások 1.600 Bérleti és lízing bevételek 3.500 Alkalmazottak térítése 1.912 Intézményi ellátás díjbevétel 18.737 Kamat 300 ÁFA 5.335 Intézményi működési, bevételek összesen: 31.534 Támogatás értékű működés költségvetési szerv 12.230 Támogatás értékű működési bevétel 20.363 Felhalmozás célú kölcsön visszatérülése 355 Sajátos felhalmozási és tőke jellegű bevétel 1.500 Önkormányzat sajátos működési bevételei 85.720 Önkormányzat költségvetési támogatás 27.904 Felügyelet alá tartozó Költségvetési szervnek folyósított támogatás 42.310 Fejezettől átvett pénzeszköz. 19.583 Fejlesztési célú pénzeszköz átvétel 20.182 Bevételek összesen: 261.681 Intézményfinanszírozás -42.310 Bevételek mindösszesen: 219.371
3.sz.melléklet KIMUTATÁS A községi önkormányzat és intézményei 2012.évi tervezett létszámáról Intézmény megnevezése Tervezett létszám Önkormányzat teljes munkaidős 8 Önkormányzat részmunkaidős 5 Körjegyzőség 10 Közfoglalkoztatás 12 Megbízási díjas foglalkoztatott 5 Összesen: 40
4. számú melléklet a 4/2012.(II.24.) rendelethez Csólyospálos Községi Önkormányzat 2012.évi előirányzat-felhasználási ütemterve Sorsz. Bevételek Jan. Febr. Márc. Ápr. Máj. Jún. Júl. Aug. Szept. Okt. Nov. Dec. Összesen 1. Intézményi működési bevételek 2620 2620 2620 2620 2620 2714 2620 2620 2620 2620 2620 2620 31534 2. Önkormányzatok sajátos működési bevételei 7140 7140 7140 7140 7140 7140 7140 7140 7140 7140 7140 7180 85720 3. Támogatás 2320 2320 2320 2320 2320 2320 2320 2320 2320 2320 2320 2384 27904 4. Felhalmozási és tőkejellegű bevétel 750 750 1500 5 intézmény finanszírozás 3525 3525 3525 3525 3525 3525 3525 3525 3525 3525 3525 3535 42310 6. Támogatás értékű bevétel 4340 4340 4340 4340 4340 4340 4340 4340 4340 4340 4340 4436 52176 7. Fejlesztési célú pénzeszköz átvétel 1680 1680 1680 1680 1680 1680 1680 1680 1680 1680 1680 1702 20182 8. Adott kölcsönök visszatérülése 88 89 89 89 355 9. Finanszírozási bevételek 0 10. Előző évi pénzkészlet záróállománya 2500 3300 3500 3200 3200 3200 3100 2000 24000 11 Bevételek összesen (1-9) 21625 21625 24963 24925 25125 25008 24825 24825 24814 24375 21625 21946 285681 Kiadások Megnevezés ezer Ft-ban 12 Működési kiadások 11950 11950 11950 11950 11950 11950 11950 11950 11950 11950 11950 12781 144231 3525 3525 3525 3525 3525 3525 3525 3525 3525 3525 3525 3535 42310 13 Felhalmozási kiadások 3676 3676 3676 3676 3680 3676 3676 3676 29412 14 Adott kölcsönök 150 150 300 600 15 Speciális támogatás 5760 5760 5760 5760 5760 5760 5760 5760 5760 5760 5760 5768 69128 16 Tartalék felhasználása 0 17 Kiadások összesen (11-17) 21235 21385 24911 24911 25061 24911 24915 24911 24911 24911 21535 22084 285681 18 Egyenleg (havi záró pénzállomány 390 240 52 14 64 97-90 -86-97 -536 90-138 10 és 16 különbsége) 0
5. számú melléklet a 4/2012.(II.24.) rendelethez Csólyospálos Községi Önkormányzat többéves kihatással járó döntései évenkénti bontásban Megnevezés 2012 2013 2014 Összesen Tiszta Víz Ivóvízminőségjavító projekt saját erő 8 710 946 17 421 892 2 903 648 29 036 486 Összesen 8 710 946 17 421 892 2 903 648 29 036 486
6. számú melléklet a 4/2012.(II.24.) rendelethez Csólyospálos Községi Önkormányzat 2012.évi közvetett támogatásai ezer Ft-ban Adóelengedés Adókedvezmény Egyéb Összesen Sor- A támogatás kedvezményezettje sz. (csoportonként) jogcíme jogcíme jogcíme mértéke % összege eft mértéke % összege eft mértéke % (jellege) (jellege) (jellege) 1 Óvodás gyermek tér.d.mérs 40Ft/a. 200 200 2 Lakosság Köz.H.bérl. 100 500 500 3 Háziorvos bérl.díj 100 150 150 4 Gyógyszertár bérl.díj 100 100 100 Összesen 950 950