Összességében a kamara évi gazdálkodása pozitív, 0,4 millió Ft eredményt realizált.

Átírás

1 A Hajdú-Bihar Megyei Kereskedelmi és Iparkamara Ellenőrző Bizottságának jelentése a Kamara évi tevékenységéről, a évi üzleti terv teljesítéséről, valamint az egyszerűsített éves beszámolóról Az Ellenőrző Bizottság a gazdasági kamarákról szóló 1999 évi CXXI. törvény 22. -ban, illetőleg a Hajdú-Bihar megyei Kereskedelmi és Iparkamara Alapszabályának 57. pontjában biztosított jogkörében megvizsgálta a Hajdú-Bihar Megyei Kereskedelmi és Iparkamara évi tevékenységét, a évi üzleti terv teljesítését, valamint a Kamara egyszerűsített éves beszámolóját, amelyről figyelemmel az évi CXXI. törvény 22. -nak (5) illetőleg (6) bekezdéseiben foglaltakra az alábbiak szerint tájékoztatja a Tisztelt Küldöttgyűlést. Az Ellenőrző Bizottság megállapította, hogy a Kamara évi tevékenysége megfelelt a jogszabályoknak, a Kamara alapszabályának és más önkormányzati szabályzatainak; évi üzleti tervét a Kamara teljesítette, beszámolási kötelezettségnek a számvitelről szóló évi C. törvény, valamint a 224/2000. (XII. 19.) Kormányrendeletben foglaltaknak megfelelően tett eleget. A bevételek vonatkozásában elfogadásra javasolja a 200,22 millió Ft-ban realizálódott bevételi összeget, - Ezen belül kedvezőnek ítéli meg az okmány hitelesítés bevételeit 5,76 millió Ft összegben, a tervhez képest csökkent ugyan, de még mindig fontos bevételt jelent, - A Széchenyi Kártya konstrukció bevétele 17,26 millió Ft-ra teljesült, ami a szolgáltatás népszerűségét jelenti és a huszonötmilliós kártya bevezetésével évben is még tovább növekedett az előző időszakhoz képest, - A szakképzés területén a mesterképzésre való jelentkezés és az egyéb szolgáltatások jelentős, 7,60 millió Ft-os bevételt eredményeztek, - Az egyéb bevételek között szerepelnek a támogatási bevételek 31,93 millió Ft-al és a pályázati bevételek 21,76 milló Ft-al melyek meghatározó bevételek és igen kedvezően a alakultak évben. A ráfordítások vonatkozásában elfogadásra javasolja a 199,82 millió Ft-ban realizálódott ráfordítási összeget, - Kedvezőnek ítéli, hogy a tervhez képesti költségfelhasználás arányos csökkenését, a bevételi oldalhoz képest, - A kamara működésében a megfontolt költségtakarékosság szem előtt tartása volt a fő szempont. Összességében a kamara évi gazdálkodása pozitív, 0,4 millió Ft eredményt realizált. Az Ellenőrző Bizottság fontosnak tartja, hogy a Kamara az elkövetkező időszakban is fegyelmezett, takarékos és megfontolt gazdálkodást folytasson, a meglévő átmenetileg szabad - pénzeszközöket értékálló, a Kamara távlatos céljait szolgáló, azzal összhangban álló reálvagyonba fektesse be. Az Ellenőrző Bizottság a Hajdú-Bihar Megyei Kereskedelmi és Iparkamara egyszerűsített éves beszámolóját figyelemmel a könyvvizsgáló jelentésében foglaltakra EFt-os mérleg főösszeggel, EFt-os saját tőkével és 393 EFt-os mérleg szerinti eredménnyel elfogadásra ajánlja. Debrecen, március 19. Tímári Judit az Ellenőrző Bizottság elnöke

2

3

4 Egyéb szervezet megnevezése: Hajdú-Bihar Megyei Kereskedelmi és Iparkamara Statisztikai számjel: Egyéb szervezet címe: 4025 Debrecen, Petıfi tér 10. sz. KETTİS KÖNYVVITELT VEZETİ EGYÉB SZERVEZETEK EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYKIMUTATÁSA ÉV adatok E Ft-ban sorsz. A tétel megnevezése Elızı év Elızı év(ek) helyesbítései Tárgyév Alaptev. Váll.tev. Összes Alaptev. Váll.tev. Összes Alaptev. Váll.tev. Összes Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmény értéke Egyéb bevétel Ebbıl: - támogatások alapítói 6. - központi költségvetési helyi önkormányzat 8. - egyéb, ebbıl 1% Pénzügyi mőveletek bevételei Rendkivüli bevételek Ebbıl: -támogatások alapítói központi költségvetési helyi önkormányzati egyéb Tagdíj A. Összes bevétel Anyagjellegő ráfordítás Személyi jellegő ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítás Pénzügyi mőveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások B. Összes ráfordítás C. Adózás elıtti eredmény I. Adófizetési kötelezettség 27. D. Jóváhagyott osztalék 28. E. Tárgyévi eredmény Debrecen, március 7. Miklóssy Ferenc az egyéb szervezet vezetıje

5 Egyéb szervezet megnevezése: Hajdú-Bihar Megyei Kereskedelmi és Iparkamara Statisztikai számjel: Egyéb szervezet címe: 4025 Debrecen, Petőfi tér 10. KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE ÉV sor sz. A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) helyesbíté sei Tárgyév 1. A. Befektetett eszközök I. IMMATERIÁLIS JAVAK II. TÁRGYI ESZKÖZÖK III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK IV. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÉRTÉKHELYESBÍTÉSE B. Forgóeszközök I. KÉSZLETEK II. KÖVETELÉSEK III. ÉRTÉKPAPIROK IV. PÉNZESZKÖZÖK C. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN D. Saját tőke I. INDULÓ TŐKE/JEGYZETT TŐKE 15. II. TŐKEVÁLTOZÁS/EREDMÉNY III. LEKÖTÖTT TARTALÉK 17. IV. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 18. adatok E Ft-ban V. TÁRGYÉVI EREDMÉNY ALAPTEVÉKENYSÉGBŐL VI. TÁRGYÉVI EREDMÉNY VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉGBŐL E. Céltartalék 21. F. Kötelezettségek I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 23. II. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK G. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN Debrecen, március 7. Miklóssy Ferenc az egyéb szervezet vezetője

6 Előterjesztés a Küldöttgyűlés március 29-i ülésének 2. a) napirendi pontjához A Hajdú-Bihar Megyei Kereskedelmi és Iparkamara évi egyszerűsített éves beszámolójához kapcsolódó kiegészítések Tisztelt Küldöttgyűlés! A számvitelről szóló évi C törvény 3. (1) bekezdés 4. pontja alapján a kamara, mint köztestület egyéb szervezetnek minősül és beszámolási kötelezettségének a 224/2000. (XII. 19) Kormányrendelet 6. (4) bekezdés ba) pontja értelmében egyszerűsített éves beszámolót készíthet, mely e kormányrendelet (7) bekezdése alapján mérlegből és eredmény kimutatásból áll. I. Általános kiegészítések A kamara gazdálkodásának bemutatása A kamara tevékenységét november 24-én kezdte. A bírósági bejegyzés száma: TPK 61322/1994/3 Működési formája: köztestület Létrehozta: Az évi XVI. törvény Székhelye: 4025 Debrecen, Petőfi tér 10.sz. Területi irodák: 4100 Berettyóújfalu Dózsa György út 47. sz Hajdúböszörmény Iskola u. 9.sz 4080 Hajdúnánás Kossuth u. 3.sz Hajdúszoboszló Hősök tere 3/c. sz Püspökladány Bajcsy Zsilinszky út 2. sz. Adószáma: Fő tevékenysége: gazdasági érdekérvényesítés A kamara gazdasági tevékenységet nem végez. -A HBKIK 100%-ban tulajdonosa az általa alapított HBKIK Szolgáltató Közhasznú Társaságnak. -A HBKIK 24%-ban tulajdonosa az Euro-Régió Ház Közhasznú Társaságnak. A beszámolási kötelezettség és a könyvvezetés A HBKIK, mint köztestület, beszámolási kötelezettségének egyszerűsített beszámoló készítésével tesz eleget december 31-i fordulónappal a 224/2000. ( XII.19 ) kormányrendelet alapján a számviteli törvény szerinti egyéb szervezetekre vonatkozó szabályok figyelembevételével. A HBKIK az egyszerűsített éves beszámoló elkészítése érdekében a naptári időszak végén teljes körű könyvviteli zárlatot készít és a beszámolót főkönyvi kivonattal is alátámasztja. A HBKIK kettős könyvvitelt vezet, ez az alapja a fordulónapos, a rendelet által előírt tagolású mérlegnek és eredmény kimutatásnak.

7 2 II. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Az eszközök és források értékelése a valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása Az immateriális javak, tárgyi eszközök nettó értéken kerülnek bemutatásra a mérlegben. A HBKIK a terv szerinti értékcsökkenés meghatározásánál és elszámolásánál a várható hasznos gazdasági élettartam figyelembevételével a lineáris leírási módot alkalmazza. A leltározás a nyilvántartások alapján, a felvétel alkalmával való összehasonlítással történik. Az immateriális javakat évente a nyilvántartásokkal, számlakivonatokkal való egyeztetéssel leltározza. A tárgyi eszközöket évente a nyilvántartásokkal, számlakivonatokkal való egyeztetéssel, minden második évben tényleges számlálással leltározza. A számviteli alapelvektől való eltérést nem alkalmazott a HBKIK. Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének valamint értékcsökkenési leírásának és nettó értékének alakulása mérlegtételenként az alábbi: Éves bruttó érték alakulása 1.sz. táblázat Me: Ft Megnevezés Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Tárgyi eszközök összesen Ingatlanok Gépek-berendezések, felszerelések Járművek Mind összesen: Éves elszámolt értékcsökkenés 2.sz. táblázat Me: Ft Megnevezés Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Tárgyi eszközök összesen Ingatlanok Gépek-berendezések, felszerelések Járművek Mind összesen:

8 3 Éves nettó érték bemutatása 3.sz. táblázat Me: Ft Megnevezés Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Immateriális javak összesen: Tárgyi eszközök összesen Ingatlanok Gépek-berendezések, felszerelések Járművek Mind összesen: A HBKIK évben összesen eft beruházást hajtott végre, melyből százezer forint alatti eszköz és szellemi termék beszerzés eft a százezer forint feletti beruházás 719 e Ft, mely számítástechnikai és egyéb eszköz valamint szoftver beszerzést jelent. Támogatási keretből 629 e Ft beruházás valósult meg, melyből szoftver beszerzés 129 eft, számítógép, monitor, egyéb eszköz beszerzés 500 eft. Az e Ft saját forrásból egyéb irodai berendezés és szoftver beszerzés történt meg. Az Integrált Kamarai Irányítási Rendszert az MKIK vásárolja meg és az országos bevezetése, támogatásból valósul meg. Az épület nyílászáróinak részbeni cseréje fenntartási költségből valósult meg. Így a beruházási terv 35 % os teljesítése mellet tudtuk a működés feltételeinek javítását biztosítani. Befektetett pénzügyi eszközök között a HBKIK szolgáltató Kht. alapítói eft-os és az Euro-Régió Ház Kht-ban a e Ft-os, 24%-os tulajdonosi részesedése került kimutatásra. A kamara az Euro-Régió Ház Kht-ban 50%-os törzstőke hányaddal rendelkezett. A kamara a Ft-os üzletrész átruházásról szóló szerződést írt alá a Debreceni Egyetemmel, illetve a 200 e Ft üzletrész átruházásról szóló szerződést írt alá Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzatával. Az Euro-Régió Ház Kht tulajdonosi struktúrájában bekövetkezett változásokat a Hajdú-Bihar Megyei Cégbíróság a Cg /57.sz. végzésében jegyezte be a Debreceni Egyetem és a Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzata javára. A készletek között a mesterlevelek és a saját kiadványaink értékét mutattuk ki, összesen 462 e Ft értékben.. A követelések között az önkéntes kamarai tagdíjtartozás összegét az elszámolt értékvesztést mutatjuk ki, melynek egyenlege összesen: eft követelés. A tagdíj követelések beszedésre egyenleg közlő és felszólító leveleket az Etikai

9 4 Bizottság 90 hátralékkal rendelkező önkéntes tagnak az etikai eljárás megindításáról felszólító levet küldött ki, melynek hatására 907 e ft tagdíj megfizetésre kerül. A kilépett kamarai tagok ismételt felszólítása is megtörtént. a nyilvántartott önkéntes időszaki tagdíjtartozás: e Ft, előző időszaki értékvesztésre elvitt önkéntes időszaki tagdíjtartozás: e Ft. A vevői követelések között, e Ft mutatunk ki, melyek 2007-ben rendeződtek, ebből a legnagyobb, a KAVOSZ Zrt.: e Ft-os a Magyar Szabadalmi Hivatal 288 e Ft összegű tartozásával. Az egyéb követelés összege 238 eft. A forgóeszközök között, bekerülési értéken kimutatott kamatozó értékpapírok összege eft, amelyet a legjobb ajánlatot adó OTP Rt.-nél és az MKB Rt.-nél vásároltunk meg. A pénzeszközök könyv szerinti értéke eft, mely a bankszámlák az év utolsó banki kivonatain szereplő összegekkel, a lekötött kamatozó betétszámla egyenlegével és a pénztárak tényleges pénzkészletével egyező értékben kerültek a mérlegbe. A pénzeszközök között mutatjuk ki a 80 e Ft értékű étkezési utalvány készletet is. Összességében a pénzeszközök és értékpapírok állománya évben e Ft. Az aktív időbeli elhatárolások között a pénzügyileg évben realizálódó, de a évet érintő kamat és hozam bevételeket és a évet terhelő költségeket mutattuk ki e Ft összegben. Ebből kamat és hozam elhatárolás e Ft, pályázati, támogatási és egyéb elhatárolás e Ft, a költség elhatárolás 539 e Ft. A e Ft rövid lejáratú kötelezettség közül, vevőtől kapott előleg e Ft, szállítói tartozás e Ft, pályázatokra utalt előleg e Ft, a évet terhelő adótartozás 8099 e Ft, társadalombiztosítási és magánnyugdíj pénztári kötelezettség e Ft. Kereset elszámolási számlán e Ft és egyéb kötelezettségként 21 e Ft-ot kötelezettséget mutatunk ki. A letétbe helyezett ATA 641 e Ft. A HBKIK kötelezettségeit határidőben teljesítette. A passzív időbeli elhatárolások összege e Ft, mely tartalmazza a évet érintő, de pénzügyileg évben rendeződött eft ráfordítást, melyből meghatározó az MKIK összesen eft összegű számlái. Az elhatárolás összegéből meghatározó nagyságrendű, a - költséggel nem ellentételezett, pénzügyileg rendeződött, - pályázati pénzeszközök és a fejlesztési célra kapott támogatások, pénzeszközök, melyeknek összege e Ft, részletezését a következő táblázat szemlélteti.

10 5 Elhatárolt pályázati pénzeszközök. 4.sz. táblázat Me: e Ft EU-s szakképzési programok fejlesztése pályázat (Optomehanika és CNC fém megmunkálásterén) Tanácsadói tevékenység2006/ PHARE CBC pályázatírói képzés pályázat 319 Tanácsadói tevékenység2003/ PHARE CBC Befektetői Almanach 191 TFC Kereskedelmi Központ megvalósíthatósági tanulmány 351 Regionális Kiállítás és Vásárközpont megvalósíthatósági tanulmány 292 E-pont Magyarország működtetése Összesen: A kamara tevékenységének eredménye évben 393 eft, ami a tervhez képest jónak mondható. Tevékenységére értelmezhető mutatók alakulását az 1. sz. melléklet tartalmazza. A leírtak alapján a kamara pénzügyi helyzete stabil, tevékenységének finanszírozása zökkenőmentes volt. A mérleg főösszeg az eszköz és forrás oldalon e Ft. Az elfogadott egyszerűsített éves beszámoló anyaga és mellékletei a HBKIK honlapján ( is olvasható, március 30-tól. Könyvviteli tevékenységet végzők adatai: Név: Nagyné Nagy Edit Név: Törökné Fazekas Andrea 4032 Debrecen, Szalay Sándor utca 5.sz Vámospércs, Görgei u. 28.sz. regisztrálási száma: regisztrálási száma: Könyvvizsgáló adatai Drahosné Vincze Éva Bejegyzett könyvvizsgáló 4024 Debrecen, Csapó u. 6 I/12. Kamarai tagsági szám:

11 6 Debrecen, március 20. Készítette: Nagyné Nagy Edit gazd.pü.vez. Dr. Skultéti Éva Miklóssy Ferenc főtitkár elnök Határozati javaslat: A HBKIK Küldöttgyűlése 1. a HBKIK évi üzleti tervéről készített egyszerűsített éves beszámolóját, annak részeként a mérleget és az eredmény kimutatást figyelemmel a könyvvizsgálói jelentésben foglaltakra is, e Ft eszköz és forrás főösszeggel és e Ft saját tőkével elfogadja. 2. felkéri az Elnököt és a Főtitkárt, hogy gondoskodjon a évről készített egyszerűsített éves beszámoló közzétételéről. Határidő: március 29. Végrehajtásért felelős: Miklóssy Ferenc elnök Dr. Skultéti Éva főtitkár

12 Előterjesztés a Küldöttgyűlés március 29-i ülésének 2. b). napirendi pontjához A Hajdú-Bihar megyei Kereskedelmi és Iparkamara évi üzleti tervének végrehajtásáról Tisztelt Küldöttgyűlés! A HBKIK Elnöksége 22/2005 ( ) Eln. számú Elnökségi határozatával szakmai ad-hoc bizottságot hozott létre, melynek feladata volt a Kamara 2006 évi üzleti terve összeállításának elveire vonatkozó javaslatok megtétele. A HBKIK Elnökségének 23/2005. (11.21.) Eln. számú Elnökségi határozatával fogadta el az irányelveket és ennek megfelelően az ügyintéző szervezet elkészítette a HBKIK évi üzleti tervét. Az Elnökség ajánlására a HBKIK Küldöttgyűlése 4/2005. (12.14.) Kgy. számú határozatával, eft bevételi és eft kiadási főösszeggel, 368 eft eredmény mellett a HBKIK évi üzleti tervét elfogadta. Az eredmény kimutatás kiegészítése I. A bevételek alakulása A Bevételek a jóváhagyott Bizottsági javaslatnak megfelelően változatlan tagdíjszabályzat mellett a rendelkezésre álló adatok alapján összesen e Ft önkéntes kamarai tagdíjat és az adatszolgáltatás pótlólagos teljesítése miatt e Ft előző időszaki kamarai tagdíjat számláztunk ki, így a kiszámlázás összesen eft, ami a eft-os tervhez viszonyítva 95,69 %-os teljesítést jelent. A tagdíj bevétel a kamarai összes bevétel 36,6 %-át adja. A tagdíj bevételek további növelését akkor látjuk megvalósíthatónak, ha a Kamara Elnökségének, ügyvezetésének aktív közreműködésével folytatódik a személyes felkereső munka és a tagok fizetési hajlandóságát nem csak adminisztratív eszközökkel szorgalmazzuk. Az árbevétel összetételét és megoszlását a következő grafikonok szemléltetik évi bevételek az összes bevétel százalékában 18,8% szolgáltatási bevétel 29,2% egyéb bevétel 36,6% tagdíj bevétel 1,3% rendkívüli bevételek 14,4% pénzügyi műveletek bevételei

13 2 A szolgáltatási bevételek az összes bevétel 18,80 %-át jelentik. A szolgáltatási bevételeket összességében e Ft összegben terveztük, de a tény e Ft-os alulteljesítés mutat e Ft-ban realizálódott, ami 91,54 %-os teljesítést mutat. A szolgáltatási bevételek megbontását az 1, 2, 3. számú táblázatok mutatják. Meghatározó szolgáltatási bevételek a következők 1. sz. táblázat Me: e Ft ATA és okmányhitelesítés Széchenyi kártya eljárási díj Széchenyi kártya kártyadíj Szintvizsga bevétele Kereskedelemfejlesztés Összesen: Az ATA és nyomtatványhitelesítés bevételei nem csökkentek olyan mértékben, mint azt a tervezés időszakában vélelmeztük. Széchenyi kártya konstrukció keretében 629 db igénylés került regisztrálásra, melyből 566 db-ot kötvényesítettek a pénzintézetek. Ez 3.328,5 millió Ft hitel kihelyezését jelenti a rendelkezésre álló adatok alapján. Ezzel a tevékenységgel az országosan előkelő tizenegyedik helyen vagyunk a 49 regisztrációs iroda között. Kedvezően alakultak a mestervizsgáztatás bevétele is, ami a beindított képzés elismertségét, illetve hasznosságát is jelenti, év február elsején ünnepélyes keretek között 77 mesterlevél átadására került sor. Szolgáltatási bevételek 2.sz. táblázat Me: e Ft Szakmai tájékoztatók összesen Szakképzés egyéb szolgáltatás 570 Iparjogvédelmi információs pont működtetése 640 Fejlesztési Pólusok stratégia kidolgozása Kamarai egyéb szolgáltatás (bérnyomtatás, egyéb kiszámlázás) 491 PR szolgáltatási bevétel ( bál, hirdetés, egyéb) Összesen: Ez évben is szerveztünk szakmai rendezvényeket, tájékoztatókat, üzletember találkozókat, melyeket tagjaink részben tagdíj ellenében térítés mentesen vehettek igénybe. A rendezvényeket nem kamarai tagok is szívesen látogatták. A területi irodák és helyi szervezetek szintén a tagdíj ellenében, nagyobbrészt térítés mentesen biztosították a rendezvényeken való részvételt. Sajnos az MKIK Kht-tól egyre kevesebb nyomtatványt, kiadványt kapunk. A bérnyomtatás elsősorban a Széchenyi kártya konstrukció működtetéséhez kapcsolódik, mivel az igénylés

14 3 feltételrendszere változik az igénylési csomag nyomdai előállítása így nem gazdaságos. Szolgáltatási bevételek 3.sz. táblázat Me: e Ft Területi irodák rendezvény, szolgáltatás bevételei 611 Helyi szervezetek rendezvény bevételei 533 ÉAMD bevétel, nyomtatvány-kiadvány értékesítés 110 Összesen: A szolgáltatási bevételek e Ft-os alulteljesítése mutat ugyan, de az év során az előre nem látható körülmények miatt a 91%-os teljesítés jónak mondható. Az év folyamán olyan megvalósítandó feladatok, szolgáltatási lehetőségek alakultak ki, melyek a tervezés időszakában még nem voltak ismertek ez okozza azt, hogy a teljesítés összetételében is eltér a tervezettől. Fontosnak tartjuk, hogy tagjaink minél több színvonalas, tagdíj ellenében térítésmentesen igénybe vehető szakmai rendezvényen vehessenek részt. Ösztönözni kívánjuk a területi szervezetek és a területi irodáink rendezvényszervezési tevékenységét a helyi igények figyelembevételével. Az egyéb bevételek a tervhez közelien alakultak és teljesítettsége 97,67 %., a bevételi összetevők szerkezete módosult. Az egyéb bevétel részei a következők 4.sz. táblázat Me: e Ft Értékesített, selejtezett tárgyi eszközök bevételei 4 ATA Carnet letét átvezetése 943 Tagdíj túlfizetés átvezetése 157 Új gépjármű márkakereskedő szakmai kollégium tavaszi autó kiállítás átadott bevétele 886 MVA Kisvállalkozói Hitelprogram támogatás visszavét 927 Egyéb bevétel 562 Összesen: Az egyéb bevételek között elszámolt, elkülönített alapoktól kapott, konkrét feladat, tevékenység elvégzésére kötött támogatási szerződés szerint megvalósult feladatok támogatási bevételeit és a pályázati pénzeszközök részletezését a 5. számú táblázat mutatja. Pályázati, támogatási pénzeszközök 5.sz. táblázat Me: e Ft Képzőhely ellenőrzés, akkreditáció (támogatási bevétel) Tanulószerződéses tanácsadói tevékenység 2005/ Tanulószerződéses tanácsadói tevékenység 2005/ Tanulószerződéses tanácsadói tevékenység 2006/ Békéltető testület működtetése ETP program Korea 2.086

15 4 Leonardo pályázat ROP Program Interreg III. A program 267 EU-s Szakképzési pályázat, CNC, optomechanikai képzés Önkormányzati rendezvény támogatás Hajdúnánás 140 Egyéb pályázati támogatás GM EU csatlakozás 658 Munkaügyi Központtól kapott bér és járulék támogatás 371 Elkülönített alapoktól kapott juttatás összesen: Az elszámolás elkészítésénél a költség ellentételezett, elhatárolt támogatási összegeket is figyelembe vettük. A Békéltető testület elszámolása december 31-vel megtörtént, a támogatás pénzügyileg rendeződött. Az EU felkészítő program már lezárult, de a GKM csak most utalta a támogatás még fennmaradó összegét. Az egyéb bevételek az összes bevétel 29,2 %-át adják. Az Észak Alföldi Minőség díj 221 e Ft-os ráfordítást jelentett évben, melyről az elszámolást benyújtottuk a Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Kereskedelmi és Iparkamarának. Likviditási szempontból zavartalan működés biztosítása mellett a pénzeszközök folyamatos lekötése megtörtént, így jelentős kamatbevétel realizálódott. A már elszámolt, pénzügyileg rendeződött és az elhatárolt kamat és hozam bevételek is ki lettek mutatva összesen e Ft összegben. Az Intrum Justitia Kft. által beszedett 69 e Ft tagdíj után járó kamat is itt lett kimutatva. Összességében a pénzügyi bevételek a tervezett e Ft-hoz képest e Ftban realizálódtak, ami 89,34 %-os teljesítést jelent. Ez az összes bevétel 14,4 %-át jelenti. A rendkívüli bevételeket a támogatási és pályázati bevételek fejlesztési célra kapott, pénzügyileg rendeződött, - elhatárolt bevételeiből és abból beszerzett tárgyi eszközök tárgyévi elszámolt értékcsökkenésével egyezően mutattuk ki. Fejlesztési célú pénzeszközök tárgyévi bevételei 6.sz. táblázat Me: e Ft Kiállítás és Vásárközpont megvalósíthatósági tanulmány 292 Phare CBC Befektetői Almanach 191 Tanulószerződéses Tanácsadói tevékenység 2003/2004, 2004/ TFC Kereskedelmi Központ megvalósíthatósági tanulmány 351 Phare CBC Pályázatírói képzés 319 E-pont Magyarország működtetése Összesen: A támogatási és pályázati rendkívüli bevételek összesen e Ft. A pályázatokban fejlesztésre kapott eszközök tárgyévi elszámolt értékcsökkenés költsége a így az elhatárolástól átvezetett rendkívüli bevételekkel ellen tételeződik. Összességében a kamara bevételei e Ft összegben realizálódtak, ami a e Ft bevételi terv 94,16 %-os teljesítését jelenti.

16 5 A bevételek megoszlását a következő grafikon és táblázat szemlélteti. HBKIK évi bevételek Ft összes bevétel tagdíj bevétel szolgáltatási bevétel egyéb bevétel pénzügyi műveletek bevételei rendkívüli bevételek Bevételek megoszlása 7.sz. táblázat Me: e Ft Megnevezés Terv Tény Tény Tény az összes teljesítési % bevétel %- ban Tagdíj bevétel ,69 36,60 Szolgáltatási bevétel ,54 18,80 Egyéb bevétel ,67 29,20 Rendkívüli bevétel ,02 1,30 Pénzügyi bevételek ,34 14,40 Bevételek összesen ,16 100,0 A tény és a terv adatok összehasonlítását a következő grafikon szemlélteti. Bevételek összehasonlítása (terv-tény) Ft összes bev étel tagdíj bev étel szolgáltatási bev étel egy éb bev étel pénzügy i műveletek bev ételei rendkív üli bev ételek évi tény évi terv

17 6 II. Költségek, ráfordítások alakulása A költségek tervezésénél szempont volt a rendezvények, szolgáltatások, pályázatok várható költségelemeinek minél pontosabb meghatározása. A költség nemeknél az átcsoportosítást az okozta, hogy a szolgáltatásainkat, rendezvényeinket elsősorban a tagok igényei határozzák meg, de hatnak egyéb külső, aktuális, de váratlan tényezők is. A kamara tagdíjbevétele ciklikus, számlázás március és szeptember hónapban van az alapszabálynak megfelelően, míg a ráfordítások egyenletesen, illetve pályázati megvalósításhoz kötötten merülnek fel, ebből adódik az, hogy az eredmény eloszlása sem egyenletes az időszakok között. A költségek, ráfordítások %-os megoszlását a következő grafikon szemlélteti évi költségek és ráfordítások az összes ráfordítás százalékában 4,7% 4,4% 14,4% egyéb ráfordítások értékcsökkenés bérjárulékok 3,0% anyagköltség 8,1% személyi jellegű egyéb kifizetések 23,8% igénybe vett szolgáltatások 40,9% bérköltség 0,7% egyéb szolgáltatások Az anyag költség e Ft, ami a évi teljes ráfordítások 3,0 %-a. Az anyag költségen belül meghatározók a következők: 8. sz. táblázat Me: e Ft Megnevezés Terv Tény Papír- írószer Szakkönyv, hírlap, CD-adatbázissal A készletből felhasznált 109 e Ft szakkönyv, - előző időszakban pályázatból megvalósított befektetői kézikönyv költségként történt elszámolása indokolja.

18 7 A területek közötti agyag költség megoszlása 9. sz. táblázat Me: e Ft Megnevezés Tény % HBKIK működés Pályázatokban elszámolható A kamara tevékenységéből adódóan a működést segítő hírközlési kommunikációs költségek évben 8.404eFt-ban teljesültek, melyeket eft-on terveztük, teljesítés 101 %. Törekszünk arra, hogy a telefon költségek csökkenjenek. A pályázati célok megvalósítása érdekében felmerült eft kommunikációs költséget számoltunk el, ez nem csak Debrecen, hanem a területi irodák költségeinél is így ellentételeződött. A szolgáltatásokban meghatározóak a következők: Hírközlés 10. sz. táblázat Me: e Ft Megnevezés Terv Tény Posta költség Telefon költség Internet költség A telefon költség csökkent ugyan 433 e Ft-al a tervhez képest, de még így is jelentős költség, mely nem csak a létszámbővüléssel, hanem a feladatokkal is indokható. Ezek közül fontosabbak a napi feladatok mellett, az elnökség határozata értelmében a kamarai tagok telefonos megkeresése. Az elkészült elemzésekhez kérdőíves lekérdezés, a rendezvények szervezése a pályázati feladatok elvégzése ROP , nem csak Debrecenben, hanem a területi irodákban is jelentős költséget eredményezett. A bérleményként kiadott iroda telefonköltségének és a dolgozók telefon magánhasználatának - tételes összesítő alapján - kiszámlázása havonta megtörténik, ennek éves bevétele 207 e Ft. Az internet használat kiszámlázása 48 e Ft volt évben. Posta költség területek közötti megoszlása 11. sz. táblázat Me: e Ft Megnevezés Tény % Debrecen Területi irodák Pályázatokban elszámolható A postaköltség meghatározó tételei a hírlevél kiküldését, a Széchenyi kártya konstrukció anyagának továbbítását a szerződések, igazolások kiküldését a pályázatok megvalósításához kapcsolódó levelek, kérdőívek postázási költségét takarja. A közmű díjak, víz, villany, világítás Debrecenben merül fel jellemzően, a területi irodák költségei között van ahol önállóan, van ahol a bérleti díjban jelenik meg. A

19 8 pályázatokban e költségek elszámolhatósága csökkenő. Teljesítés eft tervet eft-ra 120 %-ra teljesítettük. Közmű díjak 12. sz. táblázat Me: e Ft Megnevezés Tény % Debrecen Területi irodák Pályázatokban elszámolható 81 A bérleti díjaknál a eft tervet e Ft-ra teljesítettük, ami 155 %. Bérleti díjak 13. sz. táblázat Me: e Ft Megnevezés Tény % HBKIK működés Pályázatokban elszámolható A területi irodák és a területi szervezetek rendezvényeinek bérleti díja a meghatározó. A karbantartási költségek az épület és a tárgyi eszközök költségeiként jelentek meg. A számítástechnikai eszközök, a fénymásolók karbantartási költségei számoljuk itt el évben az e Ft tervet e Ft-ra teljesítettük, ami 143 %-os teljesítést jelent. A Petőfi téri épület állaga folyamatosan romlik, komolyabb karbantartási, felújítási munkák elvégzése egyre sürgetőbb. Ebben az évben szerény lehetőségeink ellenére az épület karbantartási munkálatainak keretében sikerült megoldani az épület bejárati ajtajának és néhány nyílászáró cseréjét összesen e Ft költséggel. A számítástechnikai eszközök üzemeltetése és karbantartása összesen e Ft költséggel valósult meg. Hirdetés, reklám, propaganda költségek a rendezvényeink népszerűsítésére a pályázatok rendezvényeinek hirdetésére, a helyi szervezetek hirdetéseire merültek fel. A évben ez e Ft ráfordítást jelentett. Hirdetési díjak 14. sz. táblázat Me: e Ft Megnevezés Tény % Kamara működés Pályázatokban elszámolható Az oktatási költségben saját dolgozók szakmai oktatását, továbbképzésének költségét mutattuk ki. A kiküldetési, utazási költségek évben eft-ban teljesült, ami a e Ft tervhez képest 23 %-os teljesítést jelent, melynek alul teljesítése az elmaradt utakkal magyarázható.

20 9 Szakértői szolgáltatások: A pályázati célok megvalósítását külső szakértők bevonásával, segítségével valósítjuk meg. E szolgáltatás teljesítéséről számlát kibocsátó szakértők díját mutatjuk itt ki. A évben e Ft szakértői költség és 432 e Ft egyéb igénybe vett szolgáltatás merült fel a pályázatok megvalósításához. Az MKI-val kötött Szintvizsgáztatási megbízási szerződés végrehajtása érdekében 769 e Ft szakértői és e Ft egyéb igénybe vett szolgáltatási iskolák szintvizsgáztatási - költségei költség merült fel. Az igénybe vett szolgáltatások összege e Ft, ebből a Kamarai újság, a kiadványok elkészítésének nyomdai és egyéb, a Kamarai Bál a PR tevékenység költségeit tartalmazzák. Az igénybe vett szolgáltatások a területi szervezetek és a szakmai kollégiumok rendezvényeinek költségfelhasználását, valamint a pályázati célok megvalósításához felmerült költségek elszámolását jelenti. A kamara épületének takarítását, karbantartását meghirdettük és ettől is remélünk hosszútávon költség csökkenést, teljesülés 1598 e Ft, terv szinten valósult meg. A évi terv a pályázati lehetőségként elszámolható költséggel lett tervezve, de sajnos a tényleges elszámolhatóság nem valósult meg. MKIK tagdíjat a ténylegesen befizetett kamarai tagdíj után 8%-ban kell megfizetnünk. Az okmányhitelesítés illetve a mestervizsgáztatásban részt vettek után is fizetünk tagdíjat, így az összes tagdíj eft, ami 153 %-os teljesítést jelent a tervhez képest. Mestervizsgáztatáshoz a mestervizsgáztatást végzők díja és a képzést végző képzőintézmények díja nem merült fel mivel a mesterképzésben résztvevők támogatásra pályázhattak a VÁTI-nál és így a képzés átkerült évre. A bankköltségeket a 897 e Ft tervezett helyett 912 e Ft-ra teljesítettük. A Biztosítási díjjak az épületek, a vagyon és a kamarai személy gépjármű biztosítási díjait tartalmazzák. Összességében megállapítható, hogy az anyag jellegű szolgáltatások 83,5%-a meghatározó része a működéshez került felhasználásra, a pályázatokhoz elszámolt költség e Ft ami 16,5 %-t jelent. Az anyag jellegű szolgáltatások az összes ráfordítás 27,53%-át adják évben. Személyi jellegű ráfordítások A kamara tevékenységéből is adódóan magas élőmunka felhasználással végzi tevékenységét. A növekvő feladatok indokolták a létszám növekedését is. A évi átlagos állományi létszám 30,03 fő volt, évben 31,40 fő, évben december 31-én 36 fő, míg évben 31 fő volt az alkalmazotti záró állomány. Ebből két fő 6 órában és egy fő 4 órában foglalkoztatott, egy fő négyórás GYES-en és egy fő nyolcórás GYEDEN volt. Munkaügyi Központos bér támogatást egy fő, nyolc órás bére után kapunk, hat hónapon keresztül.

21 10 Bérköltség évben e Ft volt, ami az összes ráfordítás 40,9 %-a. A támogatásokban, pályázatokban elszámolt bér és járulék összegét a következő táblázat szemlélteti. A e Ft bértámogatás az összes bér 39,1 %-át jelenti. Járuléktámogatás e Ft ami az összes járulék 39 %-a. Pályázatban és támogatásban megkapott bér és járulék Pályázati elszámolás költségnemenként 15. sz. táblázat Me: Ft Megnevezés alkalmazottak bérköltsége (5411) érkezési hozzájárulás (55141) bérjárulékok (561,563) Képzőhely ellenőrzés, akkreditáció (támogatási bevétel) Tanulószerződéses tanácsadói tevékenység 2005/ Tanulószerződéses tanácsadói tevékenység 2005/ Tanulószerződéses tanácsadói tevékenység 2006/ Békéltető testület működtetése ETP program Korea ROP Program Interreg III. A program EU-s Szakképzési pályázat, CNC, optomechanikai képzés Munkaügyi Központtól kapott bér és járulék támogatás Gyakorlati szintvizsgáztatás (számlás) Elkülönített alapoktól kapott juttatás összesen: Szintvizsga I. 2005/2006 megbízási szerződés MKIK Szintvizsga II. 2005/2006 megbízási szerződés MKIK Szintvizsga III. 2005/2006 megbízási szerződés MKIK Megbízási szerződés összesen: Az MKIK a tanulószerződéssel kapcsolatos tanácsadói tevékenység végzésére 6 fő e Ft bérét, 4.024e Ft bér járulékát és 304 e Ft étkezési hozzájárulását kaptuk meg támogatásként. A ROP pályázat végrehajtásához kapcsolódó, elszámolt bértámogatás eft és a kapcsolódó járulék eft.

22 11 A Munkaügyi Központtól további 1 fő alkalmazásának támogatására 371 e Ft bér támogatást kaptunk. Így a tényleges bérköltség a támogatásban, pályázatokban elszámolt bér figyelembevételével e Ft. A járulékok viszonylatában ez e Ft tényleges költséget jelen. Az étkezési költségtérítésre a törvény szerint hideg étkeztetésre adómentesen adható havi Ft/fő/hó fizettünk ki. Költségtérítések a munkáltató érdekében belföldön és külföldön felmerült költségeket takarják. A munkába járás költségeit évben négy fő esetében támogattuk. Saját gépkocsi használat elszámolására akkor került sor, ha a kollégák Debrecenbe történő bejövetelét a pályázati feladatok ellátása és a munka indokolta. Pályázatokba e Ft saját gépkocsi költség került elszámolásra. Napidíj, külföldi kiküldetés elsősorban pályázatok kapcsán merült fel, illetve kongresszuson, hivatalos külföldi látogatáson való részvételkor. A táppénz hozzájárulás költsége terven belül teljesült. A reprezentációs költség rendezvényeinken merül fel, így a kamara bál, cikluszáró rendezvény, testületi ülések, a területi szervezetek, a szakmai kollégiumok esetében és a pályázatok rendezvényein. Összességében e költség nemet a tervezetthez képest 131 %-ra teljesítettük. A megbízási díjakat a szakértői tevékenységet, szellemi szabadfoglalkozású tevékenységet végzőknek fizetjük ki. Ezek a költségek közvetlen feladataink ellátásához és a pályázati célok megvalósításához merülnek fel, mely e Ft volt. Tiszteletdíjat évben nem fizettünk. Összességében megállapítható, hogy a személyi jellegű egyéb kifizetések az összeses ráfordítás 8,1 %-át adják évben. A kifizetett járulékok 2006-ben az összes ráfordítás 14,4 %-át jelentik. A személyi jellegű ráfordítások összesen eft, ami az összes ráfordítás 63,4 %-a 2006-ben. A személyi jellegű ráfordításokból összesen e Ft ( e Ft bér és e Ft járulék) lett a pályázatokban, támogatásokban és megbízási szerződésekben elszámolva, ami 38,64 %-os támogatást jelent. Az elszámolt e Ft- hasznos élettartam alapján megállapított - értékcsökkenés a teljes ráfordítás 4,7 %-t jelenti. Az egyéb ráfordítások között a tagdíjakhoz kapcsolódó utólag beadott adatlapok alapján korrigált tagdíjfeladás helyesbítését számoltuk el. A tárgyi adómentes tevékenységhez kapcsolódó, vissza nem igényelhető ÁFÁ-t e Ft összegben számoltunk el, melyhez kapcsolódik bevételi oldalon a pályázatok megvalósítása okán visszatérített e Ft ÁFA összege. Az ÁFA nettó összege így e Ft. A ráfordítások így e Ft-al 100%-ra teljesültek.

23 12 A rendkívüli ráfordítások között 687 e Ft a PHERE CBC pályázatírói képzés pályázat támogatás visszafizetését jelenti. A helyi szervezetek működésénél tervezett e Ft költség felhasználás ténylegesen e Ft, ami 101%-ra teljesült. A keretösszeget a minél magasabb színvonalú szakmai munka elősegítése érdekében, amit az eddigi gyakorlatnak megfelelően feladat arányosan - a helyi szervezetek vezetői osztottak el egymás között. A helyi szervezetek rendezvényi bevétele 533 e Ft volt. A Szakmai Kollégiumok esetében, egyenként 200 e Ft, összesen e Ft rendezvényfinanszírozással számoltunk, ami 794 e Ft-ra 33 %-ra teljesült. Az Építőipari, a Munkavédelmi, a Könyvelők és az Új Gépjármű márkakereskedő szakmai kollégiumok használták fel a rendelkezésre álló keretet. A Szolgáltató Kht. működésének támogatására nem került sor, mivel a Kht. egyéb bevételei fedezték a működési költségeket. Az Euro-Régió Ház Kht. működési költségeihez való tulajdonosi hozzájárulás átutalása nem volt indokolt. A ráfordítások megoszlását a következő grafikon és táblázat szemlélteti. HBKIK évi költségek és ráfordítások összes ráfordítás Ft anyag költség igénybe vett szolgáltatások egyéb szolgáltatások bérköltség személyi jellegű egyéb kifizetések bérjárulékok értékcsökkenés egyéb ráfordítások

24 13 Ráfordítások megoszlása és teljesítése Megnevezés Terv Tény Teljesítési % 16. sz. táblázat Me: eft Tény az összes ráfordítás %- ban Anyagjellegű ráfordítás ,0 27,5 Személyi jellegű ráfordítás ,0 63,4 ÉCS ,0 4,7 Egyéb és rendkívüli ráfordítások ,0 4,4 Összesen: ,0 100,0 A ráfordítások tervhez való teljesülését a következő grafikon szemlélteti. Költségek és ráfordítások összehasonlítása (terv-tény) Ft összes ráf ordítás igény be v ett szolgáltatások bérköltség bérjárulékok egy éb és rendkív üli ráf ordítások évi tény évi terv Összességében megállapítható, hogy a évi bevételek fedezték a ráfordításokat és mértékű, de 393 e Ft eredmény is képződött. Rendezvényekben, eseményekben gazdag volt az év, a fentiekből megállapítható, hogy a kamara pénzügyi helyzete stabil, eszközeit fejlesztetve kihasználta a pályázati lehetőségeket is. A kamara tevékenységét évben az Elnökség által meghatározottak szerint, a gazdasági kamarákról szóló, évi CXXI. Törvényben, illetve az alapszabályban rögzítettek szerint végezte. Tevékenységével, sok irányú rendezvényeivel erősítette tagjai működését, gazdálkodásukhoz az adózással a hatósági előírásokkal összefüggésben, hasznos információkat nyújtott.

25 14 A kamara évben eredményesen gazdálkodott, pénzügyi stabilitását megőrizte. A december 31-i pénzeszköz készlete e Ft, amiből e Ft pénztárakban és bankszámlákon található, míg az értékpapír egyenlege e Ft. Debrecen, március 20. Készítette: Nagyné Nagy Edit gazd.pü.vez. Dr. Skultéti Éva Miklóssy Ferenc főtitkár elnök Határozati javaslat: A HBKIK Küldöttgyűlése 1. a HBKIK évi üzleti tervének végrehajtásáról készített beszámolóval egyetért és azt elfogadja. 2. a Küldöttgyűlés megállapítja, hogy a kamata a évben, a törvényben és az alapszabályban meghatározott céloknak megfelelően, eredményesen működött. 3. felkéri az Elnököt és a Főtitkárt, hogy gondoskodjon a évi üzleti terv végrehajtásáról készített beszámoló közzétételéről. Határidő: március 29. Végrehajtásért felelős: Miklóssy Ferenc elnök Dr. Skultéti Éva főtitkár

26 A Hajdú-Bihar Megyei Kereskedelmi és Iparkamara évi üzleti terve végrehajtásának kiértékelése 1/4 Számlaszám Megnevezés évi terv Me: eft évi tény Me:e Ft Különbség Tény/Terv Me: eft Teljesítési % tény/terv 51 Anyag költség 5111 Papír, írószer Szakkönyv, hírlap Takarítószer Üzemanyag Egyéb anyag költség Egyéb anyag költség ANYAG KÖLTSÉG Igénybe vett szolgáltatások 5211 Posta költség Vezetékes Telefon Mobil telefon Telefon költség összesen Internet költség Közmű díjak Számítástechnikai költségek Bérleti díj Karbantartás épület Karbantartás tárgyi eszközök Karbantartás cégautó Karbantartás számítástechnikai 5234 eszközök Karbantartási költség összesen Hírdetés reklám, PR költség Oktatás, továbbképzés Utazás kiküldetés belföldi közlekedés Külföldi kiküldetés útiköltség Belföldi kiküldetés szállás költség Külföldi kiküldetés szállás költség Kiküldetési költség összesen Egyéb szolgáltatás szakértők Egyéb igénybe vett szolgáltatás Egyéb igénybe vett szolgáltatás 5293 (takarítás) MKIK tagdíj Egyéb igénybe vett szolgáltatás 5295 (behajtás) Igénybe vett szolgáltatás Igénybe vett szolgáltatás szakképzés IGÉNYBE VETT SZOLGÁLTATÁSOK Szolgáltatási díj OTP Bank Rt Szolgáltatási díj ErsteBank Rt Szolgáltatási díj MKB Bank Rt Készítette: Nagyné Nagy Edit gazd.pü.vez Debrecen, március 13. Karalyosné Kuklis Éva pénzügyi munkatárs Ellenőrízte: Dr. Skultéti Éva főtitkár

27 A Hajdú-Bihar Megyei Kereskedelmi és Iparkamara évi üzleti terve végrehajtásának kiértékelése 2/4 Számlaszám Megnevezés évi terv Me: eft évi tény Me:e Ft Különbség Tény/Terv Me: eft Teljesítési % tény/terv Szolgáltatási díj Kereskedelmi és 5325 HitelBank Rt Pénzügyi befektetések szolgáltatások díjai Biztosítási díj EGYÉB SZOLGÁLTATÁSOK ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZESEN BÉRKÖLSÉG SZEMÉLYI JELLEGŰ EGYÉB KIFIZETÉSEK 5511 Alkalmazottak betegszabadság kifizetés Természetbeni juttatás Munkábajárás költségtérítés Étkezési hozzájárulás Napidíj külföldi kiküldetés Reprezentációs költség Saját gépkocsi használat Tömegközlekedés költségtérítés Megbízási díj Tiszteletdíj Iskolakezdési támogatás Közteherjegy Táppénz hozzájárulás Kifizetői SZJA Életbiztosítás SZEMÉLYI JELLEGŰ EGYÉB KIFIZETÉSEK ÖSSZESEN BÉRJÁRULÉKOK SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZESEN Értékcsökkenés ÖSSZESEN EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK 8632 Bírság, kötbér Tagdíj feladás helyesbítés Követelésre elszámolt értékvesztés Egyéb ráfordítás Költségvetéssel elszámolt adók Le nem vonható ÁFA EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZESEN Támogatás visszautalás RENDKIVÜLI RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZES RÁFORDÍTÁS ÖSSZES RÁFORDÍTÁS Készítette: Nagyné Nagy Edit gazd.pü.vez Debrecen, március 13. Karalyosné Kuklis Éva pénzügyi munkatárs Ellenőrízte: Dr. Skultéti Éva főtitkár

28 A Hajdú-Bihar Megyei Kereskedelmi és Iparkamara évi üzleti terve végrehajtásának kiértékelése 3/4 Számlaszám Megnevezés évi terv Me: eft évi tény Me:e Ft Különbség Tény/Terv Me: eft Teljesítési % tény/terv ÁRBEVÉTEL 911 Belföldi értékesítés árbevétele 9111 Tagdíj önkéntes kamarai tagság Tagdíj kötelező kamarai tagság TAGDÍJ BEVÉTEL Származási Bizonyítvány hitelesítés ATA hitellesítés Kereskedelmi számla és Okmány 9213 hitelesítés HITELESÍTÉS Észak-Alföldi Minőségi díj Szakmai tájékoztatók Kereskedelem fejlesztés összesen Széchenyi Kártya működése Széchenyi Kártya pénz KAVOSZ Széchenyi Kártya összesen PR báli bevétel PR hírlevél PR egyéb PR bevétel összesen Szakképzés vizsgadíj Szakképzés tanfolyami díj Szakképzés egyéb bevétel Szakképzés rendezvény bevétel Szakképzés szolgáltatás összesen Gazdasági terület szolgáltatás Számítástechnikai szolgáltatás Debrecen összesen Területi irodák összesen Békéltető Testület bevétele Területi szervezetek bevétel Nyomtatvány értékesítés Kiadvány értékesítés Kamarai egyéb szolgáltatás SZOLGÁLTATÁSI BEVÉTEL Egyéb bevétel 961 Értékesített eszközök Támogatási bevételek Pályázati bevételek Önkéntes 75%-ban leírt követelés Egyéb bevétel HBKIK 100%-ban leírt követelésre 9638 befolyt Kötelező időszaki tagdíj HBM-i Munkaügyi Központ Bér támogatás+emagyarország Pont EGYÉB BEVÉTEL Készítette: Nagyné Nagy Edit gazd.pü.vez Debrecen, március 13. Karalyosné Kuklis Éva pénzügyi munkatárs Ellenőrízte: Dr. Skultéti Éva főtitkár

29 A Hajdú-Bihar Megyei Kereskedelmi és Iparkamara évi üzleti terve végrehajtásának kiértékelése 4/4 Számlaszám Megnevezés évi terv Me: eft évi tény Me:e Ft Különbség Tény/Terv Me: eft Teljesítési % tény/terv Pénzügyi műveletek bevételei 9737 Értékpapír hozama ERSTE Bank Rt. kapott kamat ERSTE Bank Rt. lekötött pénzeszköz kamata Magyar Külkereskedelmi Bank Rt kamat OTP Bank Rt. kamat Intrum Jusitia Kft.beszedett kamat PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI Rendkivüli bevételek Kiállítási Központ Tanulmány Véglegesen kapott pályázati pénz Phare CBC Befektetői Almanach Tanácsadói tevékenxség 2003/2004, / Pályázat írói képzés Phare CBC emagyarország Pont Kereskedelmi Központ Tanulmány Véglegesen kapott támogatások RENDKIVÜLI BEVÉTELEK ÖSSZESEN RÁFORDITÁSOK ÖSSZESEN (5+8) EREDMÉNY Készítette: Nagyné Nagy Edit gazd.pü.vez Debrecen, március 13. Karalyosné Kuklis Éva pénzügyi munkatárs Ellenőrízte: Dr. Skultéti Éva főtitkár