2. A Költségvetési Bizottság a január 29-i ülésén megállapodott az I. MELLÉKLETBEN található szövegről.

Átírás

1 AZ EURÓPAI UNIÓ TANÁCSA Brüsszel, február 1. (07.02) (OR. en) 5757/13 FIN 48 PE-L 8 INST 40 JELENTÉS Küldi: Címzett: Tárgy: a Költségvetési Bizottság az Állandó Képviselők Bizottsága/a Tanács A évi költségvetésre vonatkozó iránymutatások Tervezet A Tanács következtetései 1. A Tanács által meghatározandó, évi költségvetésre vonatkozó iránymutatások előkészítéseként a Költségvetési Bizottság az elnökség javaslata alapján megvizsgálta a tanácsi következtetéstervezetet. 2. A Költségvetési Bizottság a január 29-i ülésén megállapodott az I. MELLÉKLETBEN található szövegről. 3. Felkérjük az Állandó Képviselők Bizottságát, hogy javasolja a Tanácsnak, hogy: az ECOFIN Tanács február 12-i ülésén fogadja el ezt a tanácsi következtetéstervezetet, valamint gondoskodjon a tervezetnek az Európai Parlamenthez, a Bizottsághoz és más intézményekhez történő továbbításáról, és ennek érdekében hagyja jóvá a II. MELLÉKLETBEN foglalt levéltervezetet. 5757/13 as/hs/et 1 DG G II A HU

2 I. MELLÉKLET Tervezet A Tanács következtetései a évi költségvetésre vonatkozó iránymutatásokról Bevezetés A Tanács kiemeli, hogy a évi költségvetési eljárás lesz az első az új programozási időszakban. E tekintetben a költségvetés fontos szerepet fog játszani az uniós célkitűzések és prioritások kidolgozásában és megvalósításában. A Tanács hangsúlyozza, hogy minden szinten fenn kell tartani a költségvetési fegyelmet. A évi költségvetési eljárásra olyan környezetben kerül majd sor, amelyben a tagállamoknak folyamatosan vissza kell fogniuk a költségvetési kiadásaikat, különösen mivel több tagállam is a költségvetési hiány és az államadósság szintjének csökkentésére törekszik. A Tanács úgy véli, hogy az uniós költségvetésben figyelembe kell venni a jelenlegi gazdasági helyzetet, továbbá forrásokat kell biztosítani az e helyzet okozta negatív hatások enyhítésére, különösen a növekedés és a foglalkoztatás fellendítése révén. A Tanács úgy véli, hogy egyensúlyra van szükség a költségvetési konszolidáció és a növekedést célzó beruházások között. Ez az egyensúly különösen a célkitűzések fontossági sorrendjének megállapításával, valamint a rendelkezésre álló forrásoknak az e célok eléréséhez leginkább hozzájáruló programokhoz és intézkedésekhez való hozzárendelésével valósítható meg. A évi költségvetésben biztosítani kell a 2014-re vonatkozóan már megtett kötelezettségvállalások tiszteletben tartásához és az uniós szakpolitikai prioritások végrehajtásához szükséges forrásokat. A Tanács felkéri a Bizottságot, hogy olyan költségvetést nyújtson be, amely összhangban van ezekkel a célkitűzésekkel, és többek között biztosítja az uniós értéktöbbletet. A Tanács valamennyi intézményt arra ösztönöz, hogy hatékonyan és konstruktívan működjenek együtt, lehetővé téve, hogy a költségvetési eljárás zökkenőmentes legyen, és hogy a évi költségvetés megállapítása az Európai Unió működéséről szóló szerződésben (EUMSZ) megállapított határidőre megtörténjen. A Tanács hangsúlyozza, hogy meg kell őrizni a költségvetési eljárás évenkénti jellegét. A Tanács emlékeztet arra, hogy az EUMSZ 314. cikke alapján felállított egyeztetőbizottság feladata a évi költségvetés megállapítása lesz. Következésképpen a költségvetési eljárás során figyelmen kívül kell hagyni azokat a kérdéseket, amelyek nem kapcsolódnak közvetlenül az éves költségvetésről folytatott tárgyalásokhoz. 5757/13 as/hs/et 2 I. MELLÉKLET DG G II A HU

3 Végezetül, a Tanács hangsúlyozza, hogy a többéves pénzügyi keretről szóló megállapodás létrejöttét követően mihamarabb meg kell tenni az annak biztosításához szükséges lépéseket, hogy valamennyi uniós program késlekedés nélkül és hatékonyan megkezdődhessen. A évi költségvetés legfontosabb elemei A Tanács továbbra is hangsúlyozza, hogy a hatékony és eredményes pénzgazdálkodás elvét tiszteletben tartó, realisztikus költségvetésre van szükség. A jelenlegi gazdasági helyzetben a kötelezettségvállalási és a kifizetési előirányzatokat szigorú ellenőrzés alatt kell tartani, és azoknak meg kell felelniük a valós igényeknek. Fontos, hogy a kifizetési előirányzatok szintjét pontosan állapítsák meg. Az előirányzatok szintjének tükröznie kell a programok kifizetési profiljait, beleértve a as időszakra szóló többéves pénzügyi keret idején tett kötelezettségvállalásokat és a 2013-at követő várható igényeket. A Tanács aláhúzza, hogy a évi költségvetésben szigorúan tiszteletben kell tartani a releváns felső határokat. A Tanács ezenkívül hangsúlyozza, hogy megfelelő tartaléksávot kell biztosítani annak érdekében, hogy kezelni lehessen az előre nem látható körülményeket. Ez különösen fontos egy új programozási időszak első évében. Mivel a Bizottság által előterjesztett költségvetés-tervezet lesz a költségvetési eljárás kiindulópontja, a Tanács arra ösztönzi a Bizottságot és a tagállamokat, hogy a jövőben is törekedjenek jobb előrejelzések készítésére. A pontos költségvetés-tervezet elengedhetetlen ahhoz, hogy a tagállamok pontos előzetes információkkal rendelkezzenek az uniós költségvetéshez való hozzájárulásuk mértékéről. A költségvetés-tervezetben szereplő előirányzatoknak valós igényeket kell tükrözniük, amelyek figyelembe veszik a fennálló kötelezettségvállalásokat, a jövőbeli igényeket, a kifizetési profilokat, a korábbi végrehajtást és a felvevő képességet. A Tanács ezzel kapcsolatban felkéri a Bizottságot, hogy a költségvetés-tervezettel együtt nyújtson pontos és átlátható tájékoztatást a költségvetés-tervezet alapjául szolgáló feltételezésekről. A bevételeket illetően a Tanács határozott véleménye az, hogy az uniós pénzeszközökkel való hatékony és eredményes gazdálkodás érdekében teljes körű átláthatóságra van szükség a célhoz kötött bevételek területén. A Tanács felszólítja az összes intézményt, ügynökséget és egyéb szervet, hogy továbbra is késlekedés nélkül és gyakori időközönként tegyék hozzáférhetővé az összes releváns információt. 5757/13 as/hs/et 3 I. MELLÉKLET DG G II A HU

4 A Tanács arra ösztönzi továbbá a Bizottságot, hogy nyújtson pontos és gyakori tájékoztatást a költségvetés tervezett és korábbi végrehajtásáról, és hogy ezt vegye figyelembe a költségvetési eljárás minden szakaszában. Ez elengedhetetlen ahhoz, hogy el lehessen kerülni egyes pénzalapok alacsony szintű felhasználását és az indokolatlan előirányzat-átviteleket, és lehetővé teszi továbbá, hogy a költségvetési hatóság felmérhesse a további előirányzatok, vagy a meglévő források átcsoportosítása iránti esetleges igényeket. A Tanács elvárja a Bizottságtól, hogy megtegyen minden erőfeszítést annak érdekében, hogy a költségvetés végrehajtására az éves költségvetésben jóváhagyott előirányzatoknak megfelelően kerüljön sor. A korrekciós költségvetési eszközöket, így például a költségvetés-módosításokat a szigorú értelemben vett minimumra kell korlátozni, és azoknak összhangban kell lenniük a költségvetési rendelettel 1. Mindazonáltal, ha korrekciós intézkedések meghozatalára lenne szükség, a Tanács újólag megerősíti azon kötelezettségvállalását, hogy amint lehetséges, állást foglal az esetleges költségvetésmódosítás-tervezetről. A Tanács aggodalommal veszi tudomásul a fennálló kötelezettségvállalások volumenét 2. A Tanács arra ösztönzi a Bizottságot, hogy kísérje szoros figyelemmel ezeket az összegeket, valamint hogy időben és a vonatkozó szabályoknak megfelelően rendezze vagy vonja vissza azokat. A költségvetés-tervezet elkészítése során a Bizottságnak figyelembe kell vennie az aktuális gazdasági körülményeket, valamint a kötelezettségvállalások és a kifizetések szintje közötti kapcsolatot, így például a fennálló kötelezettségvállalások, a felvevő képesség és a korábbi végrehajtási arányok tekintetében. Konkrét kérdések Mindenre kiterjedő költségvetési dokumentumok A Tanács arra ösztönzi a Bizottságot, hogy folytassa a költségvetés-tervezethez a költségvetési rendelettel összhangban csatolt dokumentumok minőségének a javítását. Ezeknek a dokumentumoknak a lehető legátláthatóbbaknak, legegyszerűbbeknek és legtömörebbeknek kell lenniük, és egyértelműen meg kell indokolniuk a kért előirányzatokat. Különös figyelmet kell fordítani a fennálló kötelezettségvállalások volumenére és a kifizetési profilokra. 1 2 Az Európai Parlament és a Tanács október 25-i 966/2012/EU, Euratom rendelete az Unió általános költségvetésére alkalmazandó pénzügyi szabályokról és az 1605/2002/EK, Euratom tanácsi rendelet hatályon kívül helyezéséről (HL L 298., , 1. o.) végén a fennálló kötelezettségvállalások (RAL) összege 217 milliárd EUR volt. 5757/13 as/hs/et 4 I. MELLÉKLET DG G II A HU

5 A Tanács elismeri a Bizottság költségvetési előrejelzési értesítési rendszerének a hasznosságát. Ennek megfelelően, ha kiigazításra van szükség az előirányzatok szintjét illetően, a kiigazítások realisztikusabban és pontosabban kivitelezhetők a költségvetési eljárás különböző szakaszaiban. A tevékenységalapú költségvetés-tervezés fontosságára való emlékeztetés mellett a Tanács továbbra is hangsúlyozza, hogy a kiváló minőségű tevékenységi beszámolók és a kiadási javaslatokra vonatkozó, kellő időben nyújtott pénzügyi információk elengedhetetlenek ahhoz, hogy a Tanács és az Európai Parlament megállapítsa, megerősítse vagy módosítsa a költségvetési prioritásokat. A tevékenységi beszámolóknak különösen a teljesítményadatokra így például az elért eredményekre, az igényelt előirányzatok szintjének indokolására és az uniós szintű tevékenységek jelentette értéktöbbletre kell összpontosítaniuk. A költségvetési döntéshozatali folyamat támogatása érdekében ennek az elemzésnek egyértelműen kapcsolódnia kell a vonatkozó költségvetési sorokhoz. Igazgatási kiadások A Tanács támogatja Janusz Lewandowski biztos január 7-én kelt levelét, amelyben a biztos felkéri az összes intézményt, hogy a évre vonatkozó előirányzataik elkészítésekor korlátozzák igényeiket, és hogy 2014-ben is folytassák a létszámterveikben szereplő álláshelyek számának csökkentését. A szigorú tagállami költségvetési konszolidációval összefüggésben a nemzeti közigazgatásoknak optimalizálniuk kell a korlátozott források felhasználását. A Tanács ezért arra ösztönzi az intézményeket, hogy csökkentsék vagy legalább is ne növeljék igazgatási kiadásaikat, és kizárólag valós igények finanszírozását igényeljék annak érdekében, hogy az uniós polgároknak pozitív üzenetet közvetítsenek. A Tanács minden intézménytől azt várja, hogy az összes igazgatási kiadásra vonatkozóan előzetesen egyértelmű, átfogó és konszolidált információkat tegyen hozzáférhetővé, lehetővé téve ezáltal a Tanácsnak és az Európai Parlamentnek, hogy értékeljék a helyzetet, és hogy megalapozott döntéseket hozzanak a források elosztásáról és felhasználásáról. Kellő figyelmet kell fordítani arra, hogy a benyújtott információk értelmezhetők, valamint időben és az egyes intézmények között összehasonlíthatók legyenek. 5757/13 as/hs/et 5 I. MELLÉKLET DG G II A HU

6 Ügynökségek A Tanács sajnálatát fejezi ki amiatt, hogy egyes ügynökségek esetében ismét indokolatlan előirányzat-átvitelekhez vezető költségvetési túlméretezés tapasztalható. A Tanács újólag hangsúlyozza annak fontosságát, hogy az ügynökségek finanszírozását szigorú ellenőrzés alatt kell tartani és a valós igényekre kell korlátozni. A Tanács nyomatékosan felszólítja a Bizottságot, hogy az ügynökségek éves többleteinek csökkentése céljából a évi költségvetés-tervezet megállapítása során továbbra is vegye figyelembe a fel nem használt előirányzatokat és a túlzott mértékű készpénzegyenlegeket. A Tanács hangsúlyozza emellett azt is, hogy a Bizottság a végrehajtással és a munkaerő-felvétellel kapcsolatos múltbéli problémák figyelembevétele mellett gondosan ellenőrizze és szükség esetén vizsgálja felül az ügynökségek által igényelt forrásokat és álláshelyeket. A Tanács arra számít, hogy a évi költségvetés-tervezettel együtt a Bizottság a jövőben is átfogó tájékoztatást fog nyújtani a Tanácsnak és az Európai Parlamentnek az ügynökségekről, többek között azok épületekkel kapcsolatos politikájáról. Összegzés A Tanács úgy véli, hogy az uniós költségvetésben figyelembe kell venni a jelenlegi gazdasági helyzetet, ugyanakkor hozzá kell járulni az e helyzet okozta negatív hatások enyhítéséhez, különösen a növekedés és a foglalkoztatás fellendítését célzó források biztosítása révén. A Tanács emlékeztet arra, hogy az éves költségvetési eljárás fontos eszköz az uniós polgárok felé való elszámoltathatóság tekintetében. A Tanács hangsúlyozza, hogy az uniós források pontos és elszámoltatható módon történő felhasználása az egyik elengedhetetlen eszköz az uniós polgárok bizalmának megerősítéséhez. Ennélfogva a Tanács újólag megerősíti, hogy óriási jelentőséget tulajdonít ezeknek az iránymutatásoknak, és elvárja, hogy azokat már a évi költségvetéstervezet elkészítésekor kellően figyelembe vegyék. Ezeket az iránymutatásokat továbbítjuk az Európai Parlamentnek és a Bizottságnak, valamint a többi intézménynek. 5757/13 as/hs/et 6 I. MELLÉKLET DG G II A HU

7 Az I. MELLÉKLET melléklete Evolution A kifizetési of előirányzatok payment appropriations alakulása ( ) ( ) millió EUR in million EUR (prov. Initial A DB évi 2011 eredeti KT (előzetes végrehajtás) impl.) (P)DB (E)KT (P)DB (E)KT with a módosító ALs indítványokkal együtt Budgetary procedure EP EP 1st első reading/amds olvasat/módosítások Budget Megszavazott voted költségvetés Final Végleges Budget költségvetés (ABs incl.) (a költségvetés-módosításokkal együtt) Implementation Végrehajtás (az(app. N. évi year előirányzatok N + carry-overs + az N-1. N-1) évi áthozott Az eredmények Detailed Outturn részletezése ( ) (a költségvetés-módosításokkal (ABs incl.) együtt) millió in million EUR EUR Monetary Árfolyamegyenleg Exchange Variation A regisztrált Registration bevételek of revenue változásai Implementation A kiadások of Expenditure végrehajtása Költségvetési Budgetary procedure eljárás COMBUD 22/13 as/hs/et 7 Az I. MELLÉKLET melléklete DG G II A HU

8 Költségvetési eljárás (E)KT (E)KT (a módosító indítványokkal együtt) A KIFIZETÉSI ELŐIRÁNYZATOK ALAKULÁSA ( ) Megszavazott költségvetés Végleges költségvetés (a költségvetésmódosításokkal együtt) Végrehajtás 2 A végleges költségvetés és a végrehajtás különbözete (számadatok) A végleges költségvetés és a végrehajtás különbözete (%) (millió EUR) 1 Végrehajtás/(E)KT (a módosító indítványokkal együtt) (%) (= 4 5) 7 (= 6/4) 8 (= 5/2) ,94 % 85,77 % ,14 % 88,74 % ,54 % 92,13 % ,36 % 99,74 % ,68 % 95,00 % ,61 % 94,36 % ,29 % 97,27 % ,33 % 93,95 % ,82 % 96,19 % ,01 % 97,91 % A évi eredeti költségvetéstervezet ,18 % 99,98 % ,18 % 99,98 % ,23 % 102,09 % Total ,10 % 95,65 % Az összes abszolút számadat nominális árakon értendő. Végrehajtás = az n. évi előirányzatok + az n 1. évi előirányzat-átvitel. A 2010 novemberében javasolt új költségvetés-tervezet. Ezt a végösszeget az alábbiak alkotják: a) a Bizottság esetében az előzetes végrehajtásnak a ( én rendelkezésre álló) számadatai, valamint b) az egyéb intézmények esetében pedig a megszavazott költségvetés számadatai, mivel az előzetes végrehajtás számadatai még nem állnak rendelkezésre. A végösszegek a évi új költségvetés-tervezetet és nem a évi eredeti költségvetés-tervezetet veszik figyelembe. 5757/13 as/hs/et 8 Az I. MELLÉKLET melléklete DG G II A HU

9 AZ EREDMÉNYEK ALAKULÁSA 1 ( ) (a költségvetés-módosításokkal együtt) Költségvetési eljárás A kiadások végrehajtása A regisztrált bevételek változásai Árfolyamegyenleg (millió EUR) Eredmények összesen Az eredményt az alábbiak összege adja: az engedélyezett kifizetési előirányzatok és a végrehajtás közötti különbség, a költségvetésben tervezett bevételek és a tényleges bevételek közötti különbség, az adott évre vonatkozó árfolyamkülönbségek eredménye. 5757/13 as/hs/et 9 Az I. MELLÉKLET melléklete DG G II A HU

10 II. MELLÉKLET LEVÉLTERVEZET Küldi: : a Tanács elnöke Címzett: : az Európai Parlament elnöke a Tanács főtitkára a Bizottság elnöke a Bíróság elnöke a Számvevőszék elnöke a Régiók Bizottságának elnöke az Európai Gazdasági és Szociális Bizottság elnöke az európai ombudsman az európai adatvédelmi biztos az Unió külügyi és biztonságpolitikai főképviselője Tisztelt Hölgyem/Uram! Külön dokumentumban 1 küldöm Önnek a évi költségvetésre vonatkozó iránymutatásokról szóló, a Tanács által a február 12-i ülésén elfogadott tanácsi következtetéseket. [levélzáradék] /13 FIN 48 PE-L 8 INST /13 as/hs/et 10 II. MELLÉKLET DG G II A HU