DOKUMENTUMOK. Az Európai Unió általános költségvetési TERVEZETE a 2016-os pénzügyi évre 5. KÖTET EURÓPAI BIZOTTSÁG COM(2015) 300 HU

Átírás

1 EURÓPAI BIZOTTSÁG DOKUMENTUMOK Az Európai Unió általános költségvetési TERVEZETE a 2016-os pénzügyi évre 5. KÖTET V. SZAKASZ HU COM(2015) 300 HU

2 Euróban kifejezett összegek, amennyiben nincs másként feltüntetve. A költségvetési rendelet 21. cikkének (2) és (3) bekezdésében meghatározott, a bevételkimutatás 5. és 6. címébe beállított minden bevétel további előirányzatok beállításához vezethet azokban a címsorokban, amelyekben a megfelelő bevételt eredményező eredeti kiadás szerepelt. Az alakulásra vonatkozó számadatok az összes jóváhagyott előirányzatra vonatkoznak, beleértve a költségvetési előirányzatokat, a pótlólagos/kiegészítő előirányzatokat és meghatározott bevételeket.

3 HU évi költségvetés-tervezet V/1 EURÓPAI UNIÓ Az Európai Unió általános költségvetési TERVEZETE a 2016-os pénzügyi évre 5. KÖTET V. SZAKASZ

4 HU V/ évi költségvetés-tervezet BEVEZETÉS Az Európai Unió független ellenőrző intézményeként az Európai Számvevőszéknek egyedülálló szerepe van abban, hogy elősegítse az Unió pénzgazdálkodásának javítását és előmozdítsa a jobb elszámoltathatóságot és átláthatóságot. Ezt a következőképpen valósítja meg: i. azonosítja az uniós polgárok pénzügyi érdekeivel szemben felmerülő kockázatokat; ii. független bizonyosságot nyújt az Unió pénzgazdálkodásáról; iii. tanácsokat ad a döntéshozók számára a közforrások felhasználásának javítása érdekében. A Számvevőszék független ellenőrzési és vizsgálati eljárásokon alapuló jelentések és vélemények kiadásával teremt többletértéket, amivel hozzájárul az uniós költségvetés végrehajtásának nyilvános felügyeletéhez, valamint az irányítási intézkedésekkel, a szakpolitikák és programok kialakításával, továbbá az uniós költségvetési források elosztásával kapcsolatos megalapozott döntéshozatalhoz. A Számvevőszék gondoskodik arról, hogy a kiválasztott ellenőrzési feladatok és különjelentések: i. tükrözzék a pénzgazdálkodási kockázatokat, a köz érdekét és azt, hogy ellenőrzéseivel a Számvevőszék képes többletértéket előállítani; ii. a teljesítménnyel kapcsolatos kérdésekre összpontosítsanak, beleértve a közfigyelemre aktuálisan számot tartó konkrét témákat, a magas szintű uniós célokat és a több területet átfogó szakpolitikákat. A Számvevőszék jelenleg reformfolyamaton megy keresztül avégett, hogy végrehajtsa es stratégiáját, és feldogozza a Számvevőszék jövőbeni szerepéről szóló európai parlamenti jelentés észrevételeit. Reformja révén a Számvevőszék a következőket igyekszik elérni: i. tevékeny, feladatorientált szervezetté válni, amely rugalmasan azokra a feladatokra csoportosítja erőforrásait, ahol azokra a legnagyobb szükség van; ii. a teljesítmény-ellenőrzési folyamat ésszerűsítésével gyorsabban elkészíteni jelentéseit; iii. nagyobb hatékonysággal végezni az éves pénzügyi és szabályszerűségi ellenőrzést; iv. kommunikációs, illetve az érdekeltek körében kifejtett stratégiájának köszönhetően a lehető legnagyobb hatást elérni termékeivel; v. az intézmény irányítási struktúrájában is tükröztetni a közelmúlt változásait; vi. tökéletesíteni emberierőforrás- és informatikai rendszereit annak érdekében, hogy tevékeny, feladatorientált szervezeten belül az ésszerűsített ellenőrzési eljárások elvégzéséhez szükséges információáramlás eredményesen történjék. A Számvevőszék 2016-os költségvetési igénye teljes mértékben megfelel azon iránymutatásoknak, amelyeket a Bizottság az intézményeknek a 2016-os költségvetés-tervezetben előirányzott igazgatási kiadásaira vonatkozóan adott ( 1 ). A 2016-os költségvetési eljárásra is olyan légkörben fog sor kerülni, amikor számos tagállamban költségvetési megszorítások vannak érvényben, ezért a Számvevőszék megítélése szerint fenn kell tartani a költségvetési fegyelmet. Azért, hogy e nehezebb időkben is megfeleljen az Európai Parlament és a Tanács ( 2 ) elvárásainak, a Számvevőszék folyamatosan keresi a lehetőségeket munkatársainak és egyéb erőforrásainak átcsoportosítására, továbbá munkamódszereinek korszerűsítésére, ezzel is mutatva elkötelezettségét erőforrásainak lehető legjobb felhasználása, valamint a gazdaságosság és a hatékonyságnövelés mellett. A Számvevőszék törekszik arra, hogy minimálisra csökkentse adminisztratív támogatási költségeit. Ezt a költségcsökkentési célt úgy igyekszik elérni, hogy közben alapvető feladatainak ellátása ne szenvedjen csorbát, s azt a képességét is meg tudja őrizni, hogy Európa minden tájáról magasan képzett szakembereket vonz magához és tart meg. (1 ) A Költségvetési Főigazgatóság december 19-i Ares (2014) feljegyzése és Kristalina Georgievának, az Európai Bizottság költségvetésért és emberi erőforrásokért felelős alelnökének február 4-i Ares (2015) levele a Számvevőszék elnökének. (2 ) A február 17-i tanácsi következtetések, A évi költségvetésre vonatkozó iránymutatások.

5 HU évi költségvetés-tervezet V/3 Ezen eredmények elérését tartva szem előtt, a Számvevőszék törekszik az ellenőrzési folyamat ésszerűsítésére. A különjelentések esetében ez rövidebb elkészítési időhöz kell, hogy vezessen, míg az erőforrások takarékos felhasználásával készülő 2015-ös éves jelentés jobban fog összpontosítani egyes témákra. Megjegyzendő, hogy a Számvevőszék ugyanekkor az egységes szanálási mechanizmusokkal kapcsolatos új feladatokat is magára vállal, ami speciális szaktudással és tapasztalattal rendelkező szakértők bevonását is szükségessé teheti ban ezért nem lesz abból adódó szisztematikus emelés, hogy figyelembe vegyék a Bizottság által Luxembourg esetében 1,9 %-ra becsült árszintemelkedést. A Számvevőszék 2016-ban fenntartja a korábbi évek jelentős megtakarításainak szintjét, és új megtakarításokat is igyekszik elérni. Ebből adódóan 2016-ban a költségvetés tervezett összege a 2015-ös adatokhoz képest összességében 1,86 %-os növekedést mutat majd. Ez a növekedés a következőknek tudható be: i. a 3. pontban említett rendkívüli tételek; ii. a fizetésekkel kapcsolatos, a pontban kifejtett feltételezések ra az összes költségvetési igény a következő: (EUR-ban) Javasolt 2016-os költségvetés Elfogadott 2015-ös költségvetés Változás (%) Operatív költségvetés ,55% Rendkívüli tételek: Épületekkel kapcsolatos költségek A K2 épület műszaki korszerűsítése 0 0 A Számvevőszék egyes tagjai megbízatásának lejárta A Számvevőszék reformja (informatikai igények) Rendkívüli tételek összesen Teljes költségvetési igény ,86% A rendkívüli tételektől eltekintve az operatív költségvetést érintő tervezett változás az I. cím 1,51 %-os növekedésének tudható be, amit döntő részben a fizetések tervezett kiigazítása okoz, míg a II. cím, figyelembe véve a Luxembourg esetében 1,9 %-ra becsült árszintemelkedést, 0,79 %-os reálcsökkenést jelent. Ez a dokumentum a Számvevőszéknek a 2016-os pénzügyi évre vonatkozó tervezett bevételeit és kiadásait mutatja be, és külön kiemeli a jóváhagyott 2015-ös költségvetéshez képest bekövetkezett változásokat. 2. A ES ELLENŐRZÉSI STRATÉGIA VÉGREHAJTÁSA A Számvevőszék es ellenőrzési stratégiájának elsődleges célja, hogy növelje a Számvevőszék hozzájárulását az Unió nyilvános elszámoltathatóságához. E cél elérése érdekében prioritásaink a következők: a Számvevőszék termékeinek az Unió elszámoltathatóságára történő összpontosítása, az Unió elszámoltathatóságához nyújtott számvevőszéki hozzájárulás értékének jobb kiaknázása együttműködések révén, a Számvevőszék mint professzionális ellenőrző intézmény továbbfejlesztése,

6 HU V/ évi költségvetés-tervezet a Számvevőszéknél meglévő tudás, képzettség és szakértelem lehető legnagyobb mértékű kihasználása, a Számvevőszék munkaeredményeinek és elszámoltathatóságának demonstrálása. Az Európai Számvevőszék fontos kötelességének tartja, hogy releváns, jó minőségű és kellő időben elkészülő dokumentumokkal segítse az Uniót a célkitűzései megvalósításához rendelt közpénzek felhasználásával kapcsolatos nyilvános elszámoltathatóságának javításában. A es időszakban a Számvevőszék jelentései, véleményei és észrevételei a következő célok szükségességére fognak összpontosulni: a nyilvános elszámoltathatóság és az ellenőrzés kereteinek fejlesztése, a pénzgazdálkodás, illetve az uniós költségvetés végrehajtásáról és hatásairól szóló beszámolás jobbítása, az uniós szakpolitikák és kiadási programok kidolgozásának tökéletesítése. A Számvevőszék es stratégiája számításba veszi az intézmény működési környezetének bizonytalanságát és változó jellegét. Ennek megfelelően a Számvevőszék prioritásává tette a várható fejleményekre való felkészülést, illetve azon képességének javítását, hogy gyorsan és egységesen tudjon reagálni nem várt fejleményekre Megfelelő forrásokkal az igények kielégítéséért Az álláshelyek számának csökkentése A költségvetési fegyelemről, a költségvetési ügyekben való együttműködésről és a hatékony és eredményes pénzgazdálkodásról szóló intézményközi megállapodás 27. pontja előírja, hogy egy ötéves időszak végére valamennyi intézmény 5 %-kal csökkentse alkalmazottainak létszámát. E célból a Számvevőszék már három ízben is 1 %-os személyzetcsökkentést hajtott végre (a 2013-as, 2014-es és 2015-ös költségvetésben), és 2016-ban ismét 1 %-kal fogja csökkenteni alkalmazottainak számát. Ebből következően a 2015-ben jóváhagyott 872 álláshelyet 2016-ban kilenccel csökkentjük. A Számvevőszék és a Személyi Juttatásokat Kezelő és Kifizető Hivatal közötti megállapodás értelmében 2015-höz hasonlóan egy álláshely 2016-ban is átkerül a Bizottsághoz. Ezen intézkedésekből következően a Számvevőszék 2016-os létszámterve 862 álláshellyel számol Az átalánycsökkentés következményei A költségvetés-tervezetben az átalány-keretcsökkentést 2,76 %-ban állapítottuk meg, ez összesen 23,5 szabad álláshelyet jelent. Ennél nagyobb mértékű keretcsökkentés veszélyeztetné az Európai Parlament és a Tanács által a Számvevőszéktől elvárt teljesítmény mennyiségét és minőségét. 3. RENDKÍVÜLI ÜGYEK 3.1 A Számvevőszék egyes tagjai megbízatásának lejárta A Számvevőszék kilenc tagjának megbízatása május 6-án lejár. Egy további tag megbízatása november 1- jén jár le. A 10. fejezetben szereplő EUR a hét tag távozásával és helyük betöltésével kapcsolatos költségeket jelenti. 3.2 A Számvevőszék reformja: informatikai rendszerek korszerűsítései A Számvevőszék reformjával kapcsolatos költségvetési igény ( EUR) a meglévő információs rendszerek (Assyst2, AMS, MR, Compass stb.) módosítását és a fordításfejlesztési tervet fedezi. Ugyanide tartozik az olyan új rendszerek, mint pl. az érintettekre, az ajánlásokra, illetve a csalási esetekre kiterjedő információs adatbázisok kifejlesztése.

7 HU évi költségvetés-tervezet V/5 Továbbfejlesztésre kerül a Számvevőszék dokumentumkezelő rendszere, tudásportálja és szervezeti keresési funkciója (tudásmenedzsment) is. A reform kapcsán több fontos informatikai munkahelyi projekt is megvalósul, így egy egységes kommunikációt célzó projekt, egy új távhozzáférési rendszer, valamint egy új kiküldetéskezelő alkalmazás. A 2016-os üzletmenet-folytonossági projektek keretében átállunk a Windows 10-re és a Sharepoint 2013-ra, telepítjük az Exchange szoftvert, és esetleg új tárhelyekre migráltatjuk adatközpontjainkat. 4. ISMÉTLŐDŐ ÜGYEK 4.1 Személyzeti ügyek Milyen feltételezések alapján állapítottuk meg a számvevőszéki tagok járandóságainak, illetve az alkalmazottak fizetésének és juttatásainak költségvetését? A Bizottság Költségvetési Főigazgatósága által kiadott utasításokkal (1 ) összhangban a számvevőszéki tagok járandóságainak (10. fejezet), illetve az állandó és ideiglenes alkalmazottak (12. fejezet) és egyéb alkalmazottak fizetésének és juttatásainak (14. fejezet) költségvetése a következő feltételezéseken alapszik: a fizetések és a juttatások +1,2%-os kiigazítása 2015-ben, a fizetések és a juttatások +1,8%-os kiigazítása július 1-jei hatállyal, ez 2016-ban hat hónapig fizetendő Alkalmazottak felminősítése állandó és ideiglenes álláshelyek Az alkalmazottak szakmai előmenetel céljából történő felminősítését a személyzeti szabályzat 6. cikke, I. mellékletének B. szakasza, illetve XIII. mellékletének 10. cikke szabályozza, melyek értelmében az intézményeknek biztosítaniuk kell, hogy elegendő előmeneteli lehetőség álljon rendelkezésre ahhoz, hogy minden besorolási fokozatban az előre meghatározott százalékarányoknak megfelelő számú felminősítésre kerüljön sor. Ennek a követelménynek a teljesítéséhez 2016-ban 23 felminősítésre van szükség a következők szerint: Felminősítés x-ről y-ra Állandó létszámkeret Ideiglenes létszámkeret AD 9 AD 10 6 AD 6 AD 7 2 AST 9 AST 10 1 AST 8 AST 9 1 AST 7 AST AST 6 AST 7 1 AST 4 AST 5 2 AST 2 AST 3 7 Felminősítések összesen 17 6 Ez a felminősítési lehetőség a tisztviselőket egyénileg nem jogosítja fel előléptetésre, és nem jelent semmilyen előléptetési kötelezettséget. Az előléptetési határozatok elsősorban az érdemeken alapulnak, ahogy azt a személyzeti szabályzat 45. cikke előírja Átsorolások állandó és ideiglenes álláshelyek A Számvevőszék kérte két AST5 és két AST6 álláshely átalakítását AD5 álláshellyé, hogy az erőforrásait jobban az alaptevékenységére összpontosító politikája jegyében az AD funkciócsoportba vehessen fel ellenőröket. Kérte ezenkívül a Számvevőszék több AST álláshely átalakítását az újonnan létrehozott SC funkciócsoport álláshelyeivé, hogy ezzel tükrözze a titkársági feladatoknak az ebbe a funkciócsoportba történő fokozatos átirányítását. (1 ) A költségvetésért felelős főigazgató december 19-i Ares(2014) feljegyzése a főtitkároknak.

8 HU V/ évi költségvetés-tervezet Átalakítások x-ről y-ra Állandó létszámkeret Ideiglenes létszámkeret AST 6 AD 5 2 AST 5 AD 5 2 AST 4 SC 5 2 AST 2 SC 3 1 AST 2 SC 2 2 Átalakítások összesen A külső alkalmazottak létszámának alakulása Az átmenetileg szükséges szakértelem iránti igény abban mutatkozik meg, hogy a Számvevőszék szerződéses alkalmazottakra és kirendelt nemzeti szakértőkre előirányzott kiadásai EUR-val nőttek. Ezek az igények a Számvevőszéknek az egységes felügyeleti mechanizmussal (SSM) és az egységes szanálási mechanizmussal (SRM) kapcsolatos új feladatai kapcsán merültek fel, amelyekhez szükséges a bankszektorban szerzett szakértelem és tapasztalat. További forrásokra lesz szükség a nemzetközi együttműködési tevékenységekben való számvevőszéki részvétel fedezésére, különös tekintettel a nemzetközi kapcsolattartás, a kommunikáció és stratégia területére, amelyekért az elnökségi igazgatóság felelős. A külső munkatársak számának és a velük kapcsolatos költségeknek az alakulása Európai Számvevőszék 2015-ös költségvetés 2016-os tervezet Munkatársak kategóriája Előirányzatok (EUR) Tervezett létszám TME-ben (*) kifejezve, az engedélyezett előirányzatok alapján Előirányzatok (EUR) Tervezett létszám TME-ben (*) kifejezve, az engedélyezett előirányzatok alapján Szerződéses alkalmazott ,00 57, ,00 61,25 Kirendelt nemzeti szakértők , ,00 14 Helyi alkalmazottak n.a. n.a. n.a. n.a. Helyettesítő alkalmazottak , ,00 1 Képviselői asszisztensek n.a. n.a. n.a. n.a. (*) teljesmunkaidő-egyenérték 4.2 A kiküldetésekkel kapcsolatos kiadások Míg a következő pénzügyi év kiküldetéseire igényelt előirányzatok becslése (162. cikk) már a megelőző év (n-1. év) korai szakaszában megtörténik, a Számvevőszék csak ezen év vége felé fogadja el éves munkatervét. A költségvetéstervezet készítésekor a Számvevőszék előirányzat-igényét csak az n-2. év októberében összeállított többéves munkatervének adatai alapján tudja megbecsülni. Ezt a problémát súlyosbítja, hogy a kiküldetési kiadások jelentős része közvetlenül kapcsolódik az éves munkatervhez, és ezért nem tervezhető pusztán a megelőző évek tapasztalatai alapján. A számvevőszéki jelentések nagyrészt a munkatársak helyszíni ellenőrző munkájából táplálkoznak. Ahhoz, hogy az intézmény nagyobb zökkenők nélkül tudja végrehajtani munkatervét, ügyelnie kell arra, hogy ne szenvedjen hiányt pénzeszközökben, még akkor is, ha ennek következtében egyes években bizonyos előirányzatok felhasználatlanul maradnak. A Számvevőszék minden lehetséges módon igyekszik biztosítani, hogy a helyszíni vizsgálatokhoz kapcsolódó előirányzatok felhasználása a gazdaságosság, hatékonyság és eredményesség elveinek legszigorúbb tiszteletben tartásával történjék. A Számvevőszék ugyan nem tud pontos előzetes becslést adni az igényeiről, azt viszont szavatolja, hogy a ténylegesen felhasznált előirányzatokkal megfelelő eredmény állítható szembe. Az intézmény megértést kér a költségvetési hatóságtól, amennyiben egyes előirányzatok esetleg felhasználatlanul maradnának. A 2016-ban elvégzendő ellenőrzésekhez és az ellenőrzést támogató tevékenységekhez a Számvevőszék a 2016-os költségvetésre EUR-s összeget javasol.

9 HU évi költségvetés-tervezet V/7 5. ALÁTÁMASZTÓ INFORMÁCIÓK A következő mellékletek támasztják alá a Számvevőszék 2016-os költségvetési igényét: 1. melléklet: Nyilatkozat az állandó és ideiglenes alkalmazottakra vonatkozó politikáról. 2. melléklet: A növekedések és a csökkenések indoklása költségvetési soronként.

10 HU V/ évi költségvetés-tervezet MELLÉKLET NYILATKOZAT AZ ÁLLANDÓ ÉS IDEIGLENES ALKALMAZOTTAKRA VONATKOZÓ POLITIKÁRÓL, A KÖLTSÉGVETÉSI RENDELET 38. CIKKÉNEK MEGFELELŐEN A Számvevőszék alapvető célkitűzése az Európai Unió működéséről szóló szerződés 287. cikke szerinti fő tevékenységének végrehajtása. Ennek érdekében a Számvevőszék állandó és ideiglenes álláshelyeket kért és kapott az Európai Parlamenttől és a Tanácstól. A Számvevőszék álláshelykérelmei annak a lehető legpontosabb felmérésén alapulnak, hogy minimálisan milyen erőforrások szükségesek a Szerződésben előírt kötelezettségeinek gazdaságos, hatékony és eredményes végrehajtásához, hogy így eleget tegyen az Európai Parlament és a Tanács, illetve a munkája eredményeinek egyéb felhasználói által támasztott indokolt elvárásoknak. Miután megkapta az általa szükségesnek ítélt álláshelyeket, a Számvevőszék törekszik arra, hogy ezeket megfelelően képzett és tapasztalt munkaerővel töltse be, az Unión belüli kulturális, nyelvi és szakmai különbségek figyelembevételével. Az intézmény továbbá olyan humánerőforrás-politikát folytat, amely a felvett alkalmazottak egész pályafutáson át tartó képzésével motiválja s így magas szintű teljesítményre serkenti őket. E politika folyamatos felülvizsgálata és fejlesztése a záloga annak, hogy a munkatársak a képességeik szerinti legjobb teljesítményüket nyújtsák. A Számvevőszék célja, hogy munkaerő-állományának jelentős részét hosszú távon foglalkoztassa, az elvárt szinttől elmaradóan teljesítő alkalmazottakat pedig átsegítse a nehézségeken. Az elmúlt években a Számvevőszék nehézségekkel szembesült a szakképzett munkaerő felvételének és megtartásának terén. E gondok leküzdésére és megelőzésére a Számvevőszék többek között a következő intézkedéseket teszi: a) kiegészítő továbbképzéseket szervez az új munkaerőnek, és az alapképzést a meglévő munkatapasztalattal együtt beilleszti a pályafutás egészét felölelő szakmai képzési rendszerébe; b) gondosan ügyel arra, hogy a Számvevőszéknél az előmeneteli lehetőségek legalábbis megegyezzenek a többi intézménynél kínáltakkal; ezt szolgálja elsősorban az alkalmazottaknak a személyzeti szabályzat rendelkezéseivel összhangban álló, szükség szerinti felminősítése; c) olyan személyzeti értékelési rendszert vezet be, amely egyértelmű, többek között a szakmai fejlődésre is vonatkozó célkitűzések fényében értékeli a teljesítményt; d) különösen odafigyel a munkahelyi környezetre és az azzal kapcsolatos szociális infrastruktúrákra a Brüsszeleffektus ellensúlyozása érdekében, mivel Brüsszelt többen vonzóbb célpontnak tartják Luxembourghoz képest az alacsonyabb megélhetési költségek és a fiatalabb alkalmazottak számára előnyösebb életstílus miatt. Amennyiben egy alkalmazott kilép, és pályafutását más intézményben folytatja, a Számvevőszék mindaddig úgy tekinti, hogy az ilyen jellegű mobilitás az Európai Unió pénzgazdálkodásának egészét javíthatja, amíg a számvevőszéki alkalmazottak fluktuációs aránya elfogadható marad.

11 Költségvetési sor 2. MELLÉKLET A főbb növekedések indoklása költségvetési soronként 2015-ös költségvetés 2016-os költségvetéstervezet Növekedés euró euró euró % jogcím - Javadalmazás, juttatások és nyugdíjak , , ,00 0,86 Fizetésemelés jogcím - Szolgálati jogviszony megkezdésével és megszűnésével kapcsolatos jogosultságok Magyarázat , , ,00 630,56 7 (10) tag megbízatásának megújítása jogcím - Javadalmazás és juttatások , , ,00 1,45 Fizetésemelés jogcím - Szolgálati jogviszony megkezdésével, áthelyezéssel és szolgálati jogviszony megszűnésével kapcsolatos jogosultságok , , ,00 9,85 Újonnan felvett munkaerő számának növekedése jogcím - Egyéb alkalmazottak , , ,00 5,94 Fizetésemelés és a szerződéses alkalmazottak számának kisebb mértékű növekedése jogcím - Szakmai gyakorlatok és csereprogramok az alkalmazottak számára , , ,00 39,21 Kirendelt nemzeti szakértők számának növekedése + 1 szakértő az EBB-től jogcím - Egyéb külső szolgáltatások , , ,00 2,50 Helyettesítő dolgozók számának növekedése jogcím - Nyelvekkel kapcsolatos külső szolgáltatások , , ,00 1,83 Fordítási költségek növekedése jogcím - Egészségügyi szolgálat , , ,00 0,96 Az elemzések és a gyógyszerkészítmények költségeinek növekedése jogcím - Éttermek és étkezdék , , ,00 9,09 A konyhák karbantartási szerződésével kapcsolatban felmerülő többletköltségek jogcím - Bérleti díjak , , ,00 5,63 Egy iroda bérleti díja Strasbourg-ban (EP) jogcím - Építési munkálatokkal kapcsolatos előtanulmányok és technikai segítségnyújtás , , ,00 50,00 A K2 épület korszerűsítésével és egy új K1 épülettel kapcsolatos előtanulmányok HU Az Európai Unió Hivatalos Lapja L 705/9

12 Költségvetési sor 2015-ös költségvetés 2016-os költségvetéstervezet Növekedés euró euró euró % jogcím - Energiafogyasztás , , ,00 1,80 Bérbe vett terület növekedése jogcím - Berendezések és szoftverek beszerzése, szervizelése és karbantartása jogcím - Külső szolgáltatás igénybevétele a szoftverek és rendszerek működtetésére, fejlesztésére és karbantartására Magyarázat , , ,00 6,88 A Számvevőszék reformjával kapcsolatos növekedés , , ,00 2,33 A Számvevőszék reformjával kapcsolatos növekedés jogcím - Műszaki berendezések és felszerelések , , ,00 53,60 A multimédiás konferenciaterem karbantartásának és szervizelésének magasabb költségei jogcím - Járművek , , ,00 6,96 Hivatalos kiküldetések magasabb kilométerszáma jogcím - Jogi költségek , , ,00 80,00 A korábbi végrehajtáson alapuló növekedés jogcím - Korlátozott jellegű konzultációk, tanulmányok és felmérések jogcím - Dokumentációs, könyvtári és archiválási költségek , , ,00 43,57 Szakértők fokozottabb igénybevétele ellenőrzési feladatoknál , , ,00 4,84 Archiválási költségek növekedése jogcím - Általános jellegű kiadványok , , ,00 2,50 A kommunikációs stratégia költségeinek növekedése L 705/10 HU Az Európai Unió Hivatalos Lapja

13 Költségvetési sor A főbb csökkenések indoklása költségvetési soronként 2015-ös költségvetés 2016-os költségvetéstervezet Csökkenés euró euró euró % Magyarázat jogcím - Ideiglenes juttatások , , ,00 2,71 A jogosultak számának csökkenése jogcím - Fizetett túlóra , , ,00 4,62 Megtakarítás jogcím - Szakmai továbbképzés , , ,00 3,47 Megtakarítás jogcím - Kiküldetések , , ,00 2,70 Megtakarítás jogcím - Bölcsőde, óvoda és napközi , , ,00 4,21 Az EP és a COM becslése jogcím - A PMO számára a Számvevőszék személyi dossziéinak kezelésével kapcsolatban felmerült kiadások , , ,00 16,67 Szolgáltatásszint-megállapodások költségei jogcím - Az épületek berendezése , , ,00 48,78 Az adminisztratív támogatási költségek csökkentésére irányuló erőfeszítésekből adódó megtakarítás jogcím - Takarítás és karbantartás , , ,00 0,70 Az adminisztratív támogatási költségek csökkentésére irányuló erőfeszítésekből adódó megtakarítás jogcím - Épületek biztonsága és őrzése , , ,00 2,10 Az adminisztratív támogatási költségek csökkentésére irányuló erőfeszítésekből adódó megtakarítás jogcím - Épületekkel kapcsolatos egyéb költségek , , ,00 13,46 Az adminisztratív támogatási költségek csökkentésére irányuló erőfeszítésekből adódó megtakarítás jogcím - Távközlés , , ,00 11,41 Az adminisztratív támogatási költségek csökkentésére irányuló erőfeszítésekből adódó megtakarítás jogcím - Bútorok , , ,00 11,76 Az adminisztratív támogatási költségek csökkentésére irányuló erőfeszítésekből adódó megtakarítás jogcím - Irodaszerek, irodai eszközök és különböző fogyóeszközök , , ,00 14,29 Az adminisztratív támogatási költségek csökkentésére irányuló erőfeszítésekből adódó megtakarítás jogcím - Postai és kézbesítési díjak , , ,00 14,00 Az adminisztratív támogatási költségek csökkentésére irányuló erőfeszítésekből adódó megtakarítás jogcím - Ülések, kongresszusok és konferenciák , , ,00 7,75 Az adminisztratív támogatási költségek csökkentésére irányuló erőfeszítésekből adódó megtakarítás jogcím - Hivatalos Lap , , ,00 36,36 Az adminisztratív támogatási költségek csökkentésére irányuló erőfeszítésekből adódó megtakarítás HU Az Európai Unió Hivatalos Lapja L 705/11

14 V/12 HU évi költségvetés-tervezet BEVÉTELEK Az Európai Uniónak a Számvevőszék kiadásaihoz való hozzájárulása a 2016-es pénzügyi évre vonatkozóan Megnevezés Összeg Kiadások Saját források Esedékes hozzájárulások

15 HU évi költségvetés-tervezet V/13 SAJÁT FORRÁSOK 4. CÍM AZ INTÉZMÉNYNÉL DOLGOZÓ SZEMÉLYEKTŐL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK 4 0. ALCÍM KÜLÖNBÖZŐ ADÓK ÉS LEVONÁSOK 4 1. ALCÍM NYUGDÍJJÁRULÉKOK Jogcímcsoport Jogcím Megnevezés évi költségvetési év évi költségvetési év évi költségvetési év % ALCÍM Az intézmény tagjai, tisztviselők és egyéb alkalmazottak bére, fizetése és juttatásai utáni adóbevételek ,52 94, Az intézmény tagjainak, tisztviselőinek és egyéb aktív alkalmazottainak javadalmazását terhelő átmeneti hozzájárulásból származó bevételek p.m. p.m. 0, Az intézmény tagjainak, tisztviselőinek és egyéb aktív alkalmazottainak javadalmazását érintő speciális levonásból és szolidaritási adóból származó bevételek ,01 99, ALCÍM ÖSSZESEN ,53 95, ALCÍM A személyzet nyugdíjrendszerbe fizetett járulékai ,22 93, Nyugdíjjogosultság személyzet által történő megváltása, illetve átvitele p.m. p.m , Személyes okokból fizetés nélküli szabadságon lévő tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak nyugdíjrendszerbe fizetett járulékai p.m. p.m. 0, 4 1. ALCÍM ÖSSZESEN ,04 94,03 4. cím Összesen ,57 94,80

16 V/14 HU évi költségvetés-tervezet CÍM AZ INTÉZMÉNYNÉL DOLGOZÓ SZEMÉLYEKTŐL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK 4 0. ALCÍM KÜLÖNBÖZŐ ADÓK ÉS LEVONÁSOK Az intézmény tagjai, tisztviselők és egyéb alkalmazottak bére, fizetése és juttatásai utáni adóbevételek évi költségvetési év évi költségvetési év évi költségvetési év ,52 Az Európai Unió kiváltságairól és mentességeiről szóló jegyzőkönyv és különösen annak 12. cikke. A Bizottság elnökének és tagjainak, a Bíróság elnökének, bíráinak, főtanácsnokainak és hivatalvezetőjének, valamint a Törvényszék elnökének, tagjainak és hivatalvezetőjének, továbbá az Európai Unió Közszolgálati Törvényszéke elnökének, tagjainak és hivatalvezetőjének járandóságairól szóló, július 25-i 422/67/EGK, 5/ 67/Euratom tanácsi rendelet (HL 187., , 1. o.). Az Európai Közösségeket illető adó alkalmazása feltételeinek és eljárásának megállapításáról szóló, február 29-i 260/68/EGK, Euratom, ESZAK tanácsi rendelet (HL L 56., , 8. o.). Az Európai Számvevőszék tagjainak járandóságáról szóló, október 18-i 2290/77/EGK, Euratom, ESZAK tanácsi rendelet (HL L 268., , 1. o.) Az intézmény tagjainak, tisztviselőinek és egyéb aktív alkalmazottainak javadalmazását terhelő átmeneti hozzájárulásból származó bevételek évi költségvetési év évi költségvetési év évi költségvetési év p.m. p.m. 0, A Bizottság elnökének és tagjainak, a Bíróság elnökének, bíráinak, főtanácsnokainak és hivatalvezetőjének, valamint a Törvényszék elnökének, tagjainak és hivatalvezetőjének, továbbá az Európai Unió Közszolgálati Törvényszéke elnökének, tagjainak és hivatalvezetőjének járandóságairól szóló, július 25-i 422/67/EGK, 5/ 67/Euratom tanácsi rendelet (HL 187., , 1. o.). Az Európai Számvevőszék tagjainak járandóságáról szóló, október 18-i 2290/77/EGK, Euratom, ESZAK tanácsi rendelet (HL L 268., , 1. o.). Az Európai Közösségek tisztviselőinek személyzeti szabályzata és különösen december 15-ig hatályban lévő változatának 66a. cikke Az intézmény tagjainak, tisztviselőinek és egyéb aktív alkalmazottainak javadalmazását érintő speciális levonásból és szolidaritási adóból származó bevételek évi költségvetési év évi költségvetési év évi költségvetési év ,01

17 HU évi költségvetés-tervezet V/ ALCÍM KÜLÖNBÖZŐ ADÓK ÉS LEVONÁSOK (folytatás) (folytatás) Az Európai Unió tisztviselőinek személyzeti szabályzata és különösen annak 66a. cikke. Az Európai Számvevőszék tagjainak járandóságáról szóló, október 18-i 2290/77/EGK, Euratom, ESZAK tanácsi rendelet (HL L 268., , 1. o.) ALCÍM NYUGDÍJJÁRULÉKOK A személyzet nyugdíjrendszerbe fizetett járulékai évi költségvetési év évi költségvetési év évi költségvetési év ,22 Az Európai Unió tisztviselőinek személyzeti szabályzata és különösen annak 83. cikke (2) bekezdése Nyugdíjjogosultság személyzet által történő megváltása, illetve átvitele évi költségvetési év évi költségvetési év évi költségvetési év p.m. p.m ,82 Az Európai Unió tisztviselőinek személyzeti szabályzata és különösen annak VIII. melléklete 4. cikke, 11. cikkének (2) és (3) bekezdése, valamint 48. cikke Személyes okokból fizetés nélküli szabadságon lévő tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak nyugdíjrendszerbe fizetett járulékai évi költségvetési év évi költségvetési év évi költségvetési év p.m. p.m. 0, Az Európai Unió tisztviselőinek személyzeti szabályzata. Az Európai Unió egyéb alkalmazottaira vonatkozó alkalmazási feltételek.

18 V/16 HU évi költségvetés-tervezet CÍM AZ INTÉZMÉNY ADMINISZTRATÍV MŰKÖDÉSÉBŐL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK 5 0. ALCÍM INGÓ VAGYON (ÁRUK) ÉS INGATLAN VAGYON ÉRTÉKESÍTÉSÉBŐL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK 5 1. ALCÍM BÉRBEADÁSOKBÓL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK 5 2. ALCÍM BEFEKTETÉSEKBŐL VAGY FOLYÓSÍTOTT HITELEKBŐL, BANKI ÉS EGYÉB KAMATOKBÓL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK 5 5. ALCÍM SZOLGÁLTATÁSOK NYÚJTÁSÁBÓL ÉS EGYÉB MUNKÁKBÓL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK Jogcímcsoport Megnevezés Jogcím 5 0. ALCÍM Ingó vagyon (áruk) értékesítéséből származó bevételek évi költségvetési év évi költségvetési év évi költségvetési év Járművek értékesítéséből származó bevételek Címzett bevétel p.m. p.m. 0, Egyéb ingó vagyon értékesítéséből származó bevételek Címzett bevétel (korábbi jogcímcsoport) p.m. p.m. 0, jogcímcsoport Összesen p.m. p.m. 0, % Kiadványok, nyomtatott anyagok és filmek értékesítéséből származó bevételek Címzett bevétel p.m. p.m. 0, 5 0. ALCÍM ÖSSZESEN p.m. p.m. 0, 5 1. ALCÍM Ingatlanok bérbeadásából és albérletbe adásából származó bevételek, a bérbeadással kapcsolatos díjak visszatérítése Ingatlanok bérbeadásából és albérletbe adásából származó bevételek Címzett bevétel p.m. p.m. 0, Bérbeadáshoz kapcsolódó díjak visszatérítése Címzett bevétel p.m. p.m. 0, jogcímcsoport Összesen p.m. p.m. 0, 5 1. ALCÍM ÖSSZESEN p.m. p.m. 0, 5 2. ALCÍM Befektetésekből vagy folyósított hitelekből származó bevétel, az intézmény követeléseinek banki és egyéb kamatai p.m. p.m , Előfinanszírozásból származó kamat p.m. p.m. 0, 5 2. ALCÍM ÖSSZESEN p.m. p.m , ALCÍM Más intézmények vagy szervek számára nyújtott szolgáltatásokból vagy elvégzett munkákból származó bevételek, beleértve a más intézmények vagy szervek nevében megfizetett és általuk visszatérített kiküldetési díjakat Címzett bevétel p.m. p.m. 0, Harmadik felektől, kérésükre nyújtott szolgáltatásokból vagy egyéb munkákból származó bevételek Címzett bevétel p.m. p.m. 0, 5 5. ALCÍM ÖSSZESEN p.m. p.m. 0,

19 HU évi költségvetés-tervezet V/ ALCÍM AZ INTÉZMÉNY ADMINISZTRATÍV MŰKÖDÉSÉVEL KAPCSOLATOS EGYÉB JÁRULÉKOK ÉS VISSZATÉRÍTÉSEK 5 8. ALCÍM EGYÉB TÉRÍTÉSEK 5 9. ALCÍM AZ ADMINISZTRATÍV TEVÉKENYSÉGBŐL SZÁRMAZÓ EGYÉB BEVÉTELEK Jogcímcsoport Jogcím Megnevezés évi költségvetési év évi költségvetési év évi költségvetési év 5 7. ALCÍM Tévesen kifizetett összegek visszafizetéséből származó bevételek Címzett bevétel p.m. p.m , Meghatározott célra előirányzott bevételek, úgymint az alapítványoktól, támogatásokból, adományokból és hagyatékokból származó jövedelmek, beleértve az egyes intézmények saját, címzett bevételeit Címzett bevétel p.m. p.m. 0, Az intézmény adminisztratív működésével kapcsolatos egyéb járulékok és visszatérítések Címzett bevétel p.m. p.m. 0, 5 7. ALCÍM ÖSSZESEN p.m. p.m ,53 % ALCÍM Ingatlanok bérbeadásából származó bevételek Címzett bevétel p.m. p.m. 0, Befolyt biztosítási kifizetésekből származó bevételek Címzett bevétel p.m. p.m. 0, 5 8. ALCÍM ÖSSZESEN p.m. p.m. 0, 5 9. ALCÍM Az adminisztratív tevékenységből származó egyéb bevételek p.m. p.m. 0, 5 9. ALCÍM ÖSSZESEN p.m. p.m. 0, 5. cím Összesen p.m. p.m ,84

20 V/18 HU évi költségvetés-tervezet CÍM AZ INTÉZMÉNY ADMINISZTRATÍV MŰKÖDÉSÉBŐL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK 5 0. ALCÍM INGÓ VAGYON (ÁRUK) ÉS INGATLAN VAGYON ÉRTÉKESÍTÉSÉBŐL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK Ingó vagyon (áruk) értékesítéséből származó bevételek Járművek értékesítéséből származó bevételek Címzett bevétel évi költségvetési év évi költségvetési év évi költségvetési év p.m. p.m. 0, Ez a jogcím az intézmény tulajdonában lévő járművek értékesítéséből, illetve részleges lecseréléséből származó bevételek kimutatására szolgál. A költségvetési rendelet 21. cikkének (3) bekezdése értelmében ez a bevétel címzett bevételnek tekintendő, és további előirányzatok beállítását teszi lehetővé azokon a címsorokon, amelyek az illető bevételeket lehetővé tevő eredeti kiadásokat fedezték Egyéb ingó vagyon értékesítéséből származó bevételek Címzett bevétel (korábbi jogcímcsoport) évi költségvetési év évi költségvetési év évi költségvetési év p.m. p.m. 0, Ez a jogcím az intézmény tulajdonában lévő ingó vagyon (nem jármű) értékesítéséből, illetve részleges lecseréléséből származó bevételek kimutatására szolgál. A költségvetési rendelet 21. cikkének (3) bekezdése értelmében ez a bevétel címzett bevételnek tekintendő, és további előirányzatok beállítását teszi lehetővé azokon a címsorokon, amelyek az illető bevételeket lehetővé tevő eredeti kiadásokat fedezték Kiadványok, nyomtatott anyagok és filmek értékesítéséből származó bevételek Címzett bevétel évi költségvetési év évi költségvetési év évi költségvetési év p.m. p.m. 0, A költségvetési rendelet 21. cikkének (3) bekezdése értelmében ez a bevétel címzett bevételnek tekintendő, és további előirányzatok beállítását teszi lehetővé azokon a címsorokon, amelyek az illető bevételeket lehetővé tevő eredeti kiadásokat fedezték. Ez a jogcímcsoport tartalmazza az ilyen termékek elektronikus úton történő értékesítéséből származó jövedelmeket is.

21 HU évi költségvetés-tervezet V/ ALCÍM BÉRBEADÁSOKBÓL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK Ingatlanok bérbeadásából és albérletbe adásából származó bevételek, a bérbeadással kapcsolatos díjak visszatérítése Ingatlanok bérbeadásából és albérletbe adásából származó bevételek Címzett bevétel évi költségvetési év évi költségvetési év évi költségvetési év p.m. p.m. 0, A költségvetési rendelet 21. cikkének (3) bekezdése értelmében ez a bevétel címzett bevételnek tekintendő, és további előirányzatok beállítását teszi lehetővé azokon a címsorokon, amelyek az illető bevételeket lehetővé tevő eredeti kiadásokat fedezték Bérbeadáshoz kapcsolódó díjak visszatérítése Címzett bevétel évi költségvetési év évi költségvetési év évi költségvetési év p.m. p.m. 0, A költségvetési rendelet 21. cikkének (3) bekezdése értelmében ez a bevétel címzett bevételnek tekintendő, és további előirányzatok beállítását teszi lehetővé azokon a címsorokon, amelyek az illető bevételeket lehetővé tevő eredeti kiadásokat fedezték ALCÍM BEFEKTETÉSEKBŐL VAGY FOLYÓSÍTOTT HITELEKBŐL, BANKI ÉS EGYÉB KAMATOKBÓL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK Befektetésekből vagy folyósított hitelekből származó bevétel, az intézmény követeléseinek banki és egyéb kamatai évi költségvetési év évi költségvetési év évi költségvetési év p.m. p.m ,31 Ez a jogcímcsoport a befektetésekből vagy folyósított hitelekből származó bevétel, az intézmény követelései banki, illetve egyéb kamatainak kimutatására szolgál Előfinanszírozásból származó kamat évi költségvetési év évi költségvetési év évi költségvetési év p.m. p.m. 0, Ez a jogcímcsoport az előfinanszírozásból származó kamatokból származó bevétel kimutatására szolgál.

22 V/20 HU évi költségvetés-tervezet ALCÍM SZOLGÁLTATÁSOK NYÚJTÁSÁBÓL ÉS EGYÉB MUNKÁKBÓL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK Más intézmények vagy szervek számára nyújtott szolgáltatásokból vagy elvégzett munkákból származó bevételek, beleértve a más intézmények vagy szervek nevében megfizetett és általuk visszatérített kiküldetési díjakat Címzett bevétel évi költségvetési év évi költségvetési év évi költségvetési év p.m. p.m. 0, A költségvetési rendelet 21. cikkének (3) bekezdése értelmében ez a bevétel címzett bevételnek tekintendő, és további előirányzatok beállítását teszi lehetővé azokon a címsorokon, amelyek az illető bevételeket lehetővé tevő eredeti kiadásokat fedezték Harmadik felektől, kérésükre nyújtott szolgáltatásokból vagy egyéb munkákból származó bevételek Címzett bevétel évi költségvetési év évi költségvetési év évi költségvetési év p.m. p.m. 0, A költségvetési rendelet 21. cikkének (3) bekezdése értelmében ez a bevétel címzett bevételnek tekintendő, és további előirányzatok beállítását teszi lehetővé azokon a címsorokon, amelyek az illető bevételeket lehetővé tevő eredeti kiadásokat fedezték ALCÍM AZ INTÉZMÉNY ADMINISZTRATÍV MŰKÖDÉSÉVEL KAPCSOLATOS EGYÉB JÁRULÉKOK ÉS VISSZATÉRÍTÉSEK Tévesen kifizetett összegek visszafizetéséből származó bevételek Címzett bevétel évi költségvetési év évi költségvetési év évi költségvetési év p.m. p.m ,53 A költségvetési rendelet 21. cikkének (3) bekezdése értelmében ez a bevétel címzett bevételnek tekintendő, és további előirányzatok beállítását teszi lehetővé azokon a címsorokon, amelyek az illető bevételeket lehetővé tevő eredeti kiadásokat fedezték Meghatározott célra előirányzott bevételek, úgymint az alapítványoktól, támogatásokból, adományokból és hagyatékokból származó jövedelmek, beleértve az egyes intézmények saját, címzett bevételeit Címzett bevétel évi költségvetési év évi költségvetési év évi költségvetési év p.m. p.m. 0, A költségvetési rendelet 21. cikkének (2) bekezdése értelmében ez a bevétel címzett bevételnek tekintendő, és további előirányzatok beállítását teszi lehetővé azokon a címsorokon, amelyek az illető bevételeket lehetővé tevő eredeti kiadásokat fedezték.

23 HU évi költségvetés-tervezet V/ ALCÍM AZ INTÉZMÉNY ADMINISZTRATÍV MŰKÖDÉSÉVEL KAPCSOLATOS EGYÉB JÁRULÉKOK ÉS VISSZATÉRÍTÉSEK (folytatás) Az intézmény adminisztratív működésével kapcsolatos egyéb járulékok és visszatérítések Címzett bevétel évi költségvetési év évi költségvetési év évi költségvetési év p.m. p.m. 0, A költségvetési rendelet 21. cikkének (3) bekezdése értelmében ez a bevétel címzett bevételnek tekintendő, és további előirányzatok beállítását teszi lehetővé azokon a címsorokon, amelyek az illető bevételeket lehetővé tevő eredeti kiadásokat fedezték ALCÍM EGYÉB TÉRÍTÉSEK Ingatlanok bérbeadásából származó bevételek Címzett bevétel évi költségvetési év évi költségvetési év évi költségvetési év p.m. p.m. 0, A költségvetési rendelet 21. cikkének (3) bekezdése értelmében ez a bevétel címzett bevételnek tekintendő, és további előirányzatok beállítását teszi lehetővé azokon a címsorokon, amelyek az illető bevételeket lehetővé tevő eredeti kiadásokat fedezték Befolyt biztosítási kifizetésekből származó bevételek Címzett bevétel évi költségvetési év évi költségvetési év évi költségvetési év p.m. p.m. 0, A költségvetési rendelet 21. cikkének (3) bekezdése értelmében ez a bevétel címzett bevételnek tekintendő, és további előirányzatok beállítását teszi lehetővé azokon a címsorokon, amelyek az illető bevételeket lehetővé tevő eredeti kiadásokat fedezték ALCÍM AZ ADMINISZTRATÍV TEVÉKENYSÉGBŐL SZÁRMAZÓ EGYÉB BEVÉTELEK Az adminisztratív tevékenységből származó egyéb bevételek évi költségvetési év évi költségvetési év évi költségvetési év p.m. p.m. 0, Ez a jogcímcsoport az adminisztratív tevékenységből származó egyéb bevételek kimutatására szolgál.

24 V/22 HU évi költségvetés-tervezet CÍM 9 0. ALCÍM EGYÉB BEVÉTELEK EGYÉB BEVÉTELEK Jogcímcsoport Jogcím Megnevezés évi költségvetési év évi költségvetési év évi költségvetési év 9 0. ALCÍM Egyéb bevételek p.m , ALCÍM ÖSSZESEN p.m ,55 % cím Összesen p.m ,55 MINDÖSSZESEN ,96 95,12

25 HU évi költségvetés-tervezet V/23 9. CÍM EGYÉB BEVÉTELEK 9 0. ALCÍM EGYÉB BEVÉTELEK Egyéb bevételek évi költségvetési év évi költségvetési év évi költségvetési év p.m ,55 Ez a jogcímcsoport az egyéb bevételek kimutatására szolgál.

26 V/24 HU évi költségvetés-tervezet KIADÁSOK Az előirányzatok (2016 és 2015) és az egyenleg (2014) általános összegzése Cím Alcím Megnevezés 1 AZ INTÉZMÉNYNÉL DOLGOZÓ SZEMÉLYEK 1 0 AZ INTÉZMÉNY TAGJAI , TISZTVISELŐK ÉS IDEIGLENES ALKALMAZOTTAK , EGYÉB ALKALMAZOTTAK ÉS KÜLSŐ SZOLGÁL- TATÁSOK , AZ INTÉZMÉNYNÉL DOLGOZÓ SZEMÉLYEKKEL KAPCSOLATOS EGYÉB KIADÁSOK ,62 1. cím Összesen ,80 2 ÉPÜLETEK, BÚTOROK, BERENDEZÉSEK ÉS EGYÉB MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGEK 2 0 ÉPÜLETEK ÉS JÁRULÉKOS KÖLTSÉGEK , INFORMATIKA, BERENDEZÉSEK ÉS BÚTOROK: VÁSÁRLÁS, BÉRLET ÉS KARBANTARTÁS , FOLYÓ IGAZGATÁSI KÖLTSÉGEK , ÜLÉSEK ÉS KONFERENCIÁK , INFORMÁCIÓ: BESZERZÉS, ARCHIVÁLÁS, ELŐÁLLÍTÁS ÉS TERJESZTÉS ,21 2. cím Összesen ,54 10 EGYÉB KÖLTSÉGEK 10 0 ELŐZETES ELŐIRÁNYZATOK p.m. p.m. 0, 10 1 RENDKÍVÜLI TARTALÉKALAP p.m. p.m. 0, 10. cím Összesen p.m. p.m. 0, MINDÖSSZESEN ,34

27 HU évi költségvetés-tervezet V/25 1. CÍM AZ INTÉZMÉNYNÉL DOLGOZÓ SZEMÉLYEK 1 0. ALCÍM AZ INTÉZMÉNY TAGJAI 1 2. ALCÍM TISZTVISELŐK ÉS IDEIGLENES ALKALMAZOTTAK Jogcímcsoport évi évi Megnevezés Jogcím előirányzatok előirányzatok évi teljesítés % ALCÍM Javadalmazás és egyéb juttatások Javadalmazás, juttatások és nyugdíjak Nem differenciált előirányzatok ,32 100, Szolgálati jogviszony megkezdésével és megszűnésével kapcsolatos jogosultságok Nem differenciált előirányzatok ,94 85, jogcímcsoport Összesen ,26 100, Ideiglenes juttatások Nyugdíjak Kiküldetések Képzés Előzetes előirányzat Nem differenciált előirányzatok ,67 136,43 Nem differenciált előirányzatok p.m. p.m ,21 Nem differenciált előirányzatok ,43 65,60 Nem differenciált előirányzatok ,58 107,46 Nem differenciált előirányzatok p.m. p.m. 0, 1 0. ALCÍM ÖSSZESEN ,15 133, ALCÍM Javadalmazás és egyéb juttatások Javadalmazás és juttatások Nem differenciált előirányzatok ,75 93, Fizetett túlóra Nem differenciált előirányzatok ,20 93, Szolgálati jogviszony megkezdésével, áthelyezéssel és szolgálati viszony megszűnésével kapcsolatos jogosultságok Nem differenciált előirányzatok ,66 90, jogcímcsoport Összesen ,61 93, A szolgálati jogviszony idő előtti megszűnésekor járó juttatások A szolgálat érdekében nyugdíjazott alkalmazottaknak járó juttatások Nem differenciált előirányzatok p.m. p.m. 0,

28 V/26 HU évi költségvetés-tervezet ALCÍM TISZTVISELŐK ÉS IDEIGLENES ALKALMAZOTTAK (folytatás) 1 4. ALCÍM EGYÉB ALKALMAZOTTAK ÉS KÜLSŐ SZOLGÁLTATÁSOK 1 6. ALCÍM AZ INTÉZMÉNYNÉL DOLGOZÓ SZEMÉLYEKKEL KAPCSOLATOS EGYÉB KIADÁSOK Jogcímcsoport Megnevezés Jogcím (folytatás) Juttatások olyan alkalmazottak számára, akiknek szolgálati jogviszonya megszűnik, valamint különleges nyugdíjrendszer tisztviselők és ideiglenes alkalmazottak számára évi előirányzatok évi előirányzatok évi teljesítés % Nem differenciált előirányzatok p.m. p.m. 0, jogcímcsoport Összesen p.m. p.m. 0, Előzetes előirányzat Nem differenciált előirányzatok p.m. p.m. 0, 1 2. ALCÍM ÖSSZESEN ,61 93, ALCÍM Egyéb alkalmazottak és külső személyzet Egyéb alkalmazottak Nem differenciált előirányzatok ,72 90, Szakmai gyakorlatok és csereprogramok az alkalmazottak számára Nem differenciált előirányzatok ,31 64, Egyéb külső szolgáltatások Nem differenciált előirányzatok ,54 132, Nyelvekkel kapcsolatos külső szolgáltatások Nem differenciált előirányzatok ,85 103, jogcímcsoport Összesen ,42 84, Előzetes előirányzat Nem differenciált előirányzatok p.m. p.m. 0, 1 4. ALCÍM ÖSSZESEN ,42 84, ALCÍM Személyzeti igazgatással kapcsolatos kiadások Különböző munkaerő-felvételi költségek Nem differenciált előirányzatok , 120, Szakmai továbbképzés Nem differenciált előirányzatok ,01 96, jogcímcsoport Összesen ,01 98, Kiküldetések Nem differenciált előirányzatok ,61 86, Az intézmény személyi állományát segítő intézkedések Szociális jóllét Nem differenciált előirányzatok , 71,43

29 HU évi költségvetés-tervezet V/ ALCÍM AZ INTÉZMÉNYNÉL DOLGOZÓ SZEMÉLYEKKEL KAPCSOLATOS EGYÉB KIADÁSOK (folytatás) Jogcímcsoport Jogcím Megnevezés (folytatás) A személyzet tagjai közötti társadalmi kapcsolatok és egyéb szociális intézkedések évi előirányzatok évi előirányzatok évi teljesítés % Nem differenciált előirányzatok , 107, jogcímcsoport Összesen , 96, Az intézménynél dolgozó személyekkel kapcsolatos tevékenységek Egészségügyi szolgálat Nem differenciált előirányzatok , 62, Éttermek és étkezdék Nem differenciált előirányzatok , 178, Bölcsőde, óvoda és napközi Nem differenciált előirányzatok , 108, A Személyi Juttatásokat Kezelő és Kifizető Hivatalnak (PMO) a számvevőszéki személyzeti dossziék kezelésével kapcsolatos kiadásai Nem differenciált előirányzatok , 46, jogcímcsoport Összesen , 102, ALCÍM ÖSSZESEN ,62 92,73 1. cím Összesen ,80 96,98