ELŐTERJESZTÉS. Kerekegyháza Város Képviselő-testületének 2009.május 27-i ülésére.

Méret: px

Mutatás kezdődik a ... oldaltól:

Download "ELŐTERJESZTÉS. Kerekegyháza Város Képviselő-testületének 2009.május 27-i ülésére."

Imre Papp
8 évvel ezelőtt
Látták:

1 K e r e k e g y h á z i K á b e l t e l e v í z i ó K f t Kerekegyháza, Fő u. 47/a.: 76/ ; 76/ Fax: 76/ kerktv@kerekegyhaza.hu ELŐTERJESZTÉS Kerekegyháza Város Képviselő-testületének 2009.május 27-i ülésére. 1) A Kábelkommunikációs Kft évi mérlegbeszámolójának és eredménykimutatásának bemutatása. A Kerekegyházi Kábelkommunikációs Kft. a jogszabályokban meghatározott beszámolási kötelezettségének eleget téve elkészítette a évi egyszerűsített beszámolóját, melyet a Képviselő-testület elé terjeszt megvitatásra (1. sz. melléklet) A beszámoló tartalmazza a évi mérlegbeszámolót,-és eredmény-kimutatást, a kiegészítő mellékletet és a független könyvvizsgálói jelentést. A kft. mérleg szerinti eredménye: 0 Ft A kft gazdálkodásának fontosabb adatait a mérlegbeszámoló Eredménykimutatás-táblázata tartalmazza. Az előző évvel való összehasonlítással nem vonhatunk le irányadó következtetéseket, ugyanis a korábbi 2007 októberéig tartalmazza a kunadacsi rendszer adatait is amely értékesítésre került. Jelen beszámolónkban ezért inkább a 2008 évi terv tény adatokat elemezzük: Bevételek 2008 évi terv 2008 évi tény Eltérés Index Előfiz.dijak ,8 % HBOszolg % Internet szolg % Szerelési dijak ,1% Hírdetési dijak ,3% Aktivált saját term.ér.t % Egyéb bev.+bekötések ,5 % Kamat bevétel % Összes bevétel: ,23 %

A Kerekegyházi Kábelkommunikációs Kft. a jogszabályokban meghatározott beszámolási kötelezettségének eleget téve elkészítette a 2008.

2 Kiadások: Anyagköltség ,5 % Energia költség ,1 % Nyomtatv.,irodaszer,posta ,75% Telefon ktg ,14% Egyéb ag.jell. (oszlop is ) ,6 % Bér és megb.i dijak,célpr ,13 % Járulékok ,55% Étkezés,repi,munkaruha ,8% Biztosítás ,25 % Bérleti díj ,7 % Gk. használat ,5 % Könyvelés,könyvvizsg.,szell ,95 % Karbantartás ,1 % Értékcsökkenés ,1 % Műsordíjak,+HBO ,47 % Internet költség ,87% Bankköltség ,6% Egyéb költség ,% Egyéb ráfordítások Összes költség % Üzemi eredmény: Bevételeink közül az aktivált saját beruházást aláterveztük. Folyamatban volt uis a rendszer további üzemeltetésével kapcsolatos koncepció előkészítése és a tervkészítés időpontjában nem tudtuk, hogy mennyi saját rezsis felújításra marad fedezetünk. A terveink között szerepelt karbantartási munkák egy részét felújítással egybekötött korszerűsítéssel valósítottuk meg, így a saját aktívált beruházás sokkal több lett a tervezettnél, viszont a kiadási soron szereplő karbantartás e miatt kevesebb lett. Előfizetési díjbevételünk csökkent a tervezetthez képest. Részben szolgáltatóváltás miatt (Digi TV), részben pedig a megélhetési gondok miatt az olcsóbb csomagot kérik inkább az előfizetők. Az HBO díjbevétele évek óta csökken. Az elöző okok miatt mind kevesebben igénylik ezt a szolgáltatást. Műsorkínálatunkban megnöveltük a filmcsatornák számát (Film+, Sorozat+), ezek díja benne szerepel az előfizetési díjban, így az HBO-ra nem fizetnek elő külön. Összes tervezett bevételünket 2,7 millió Ft-tal, mintegy 5%-kal összességében meghaladtuk. A kiadások közül az anyagköltséget jelentősen túlléptük a tervezetthez képest. Ennek oka az, hogy a felújításként megvalósult beruházásoknak nagy volt az anyagszükséglete. A Bem,-Nyár,- és Árokszállási utcákban új hálózatokat építettünk. A város központjában két új föld alatti törzshálózatot építettünk ki az első erősítőkig (ezáltal lényegesen megnöveltük internet szolgáltatásunk üzembiztonságát és gyorsaságát). Az anyagköltségek között szerepel az internetszolgáltatáshoz biztosított modemek értéke is óta nem adjuk el, hanem bérbeadjuk az előfizetőknek ezeket a végponti eszközöket. 2

684-216 92,55% Étkezés,repi,munkaruha 500 629 + 129 125,8% Biztosítás 400 337-63 84,25 % Bérleti díj 610 535-75 87,7 % Gk. használat 1.100 1.095-5 99,5 % Könyvelés,könyvvizsg.,szell.2.050 2.

3 A többi, jelentősebb költségnél a tervezett alatt maradtunk, így tudtuk biztosítani a nagyobb anyagszükséglet fedezetét. Nem terveztük be az egyéb ráfordítások sort, de év végén szükségesnek láttuk, hogy az évek óta felhalmozódott és elfekvő készleteinket leselejtezzük és a készleteink közül kivezessük. Ezek az anyagok már elavultak, még javításokhoz sem volt rájuk már évek óta szükségünk, és a valós pénzügyi helyzet illetve készlet kimutatásához ez a lépés elengedhetetlen volt. Ugyancsak a képződött eredmény terhére leírtuk a évben keletkezett hátralékokat is. A fentiek ellenére összességében a költségeket 1,66 %-kal vagyis 863 e Ft-tal léptük túl 2008 évben évben kivásároltuk a Kunadacs Önkormányzat valamint Kecskeméti Krisztián magánszemély tulajdonrészét, mintegy e Ft értéken. Az e Ft jelenleg a Kft tulajdonában van, és ennek a sorsáról a képviselőtestületi ülésnek mint a Kft taggyűlésénekdöntenie kell. Ismereteink szerint a tulajdonos Kerekegyháza Város Önkormányzata a társaságunk jegyzett tőkéjét e Ft-on kívánja hagyni. Erre jelenleg három megoldás kínálkozik: Az egyik megoldás: Társaságunk ingyenesen átadja a Város tulajdonába ezt az üzletrészt, de ez azzal jár, hogy 2009 évben e Ft veszteséget realizálunk, mert ráfordításként kell kimutatni. Másrészről mivel névérték alatt adjuk át, a társasági adó alapot meg kell vele növelni és be kell fizetni az e Ft-ra jutó társasági adót. A másik megoldás: A tulajdonos a 2008 évben képződött mérlegszerinti eredményt elvonja osztalékként. Ezt az összeget kiegészíti az eredménytartalékból összesen eft-ra, és ennyi osztalékot kér a Társaságtól. Ez mindenkinek adómentes és ebből az eft-ból megvásárolja a jelenleg a Kft tulajdonában lévő tulajdonrészt névértéken. Ha névértéken történik az üzletrész vásárlás, akkor nincs társaságiadó-alap növelő tényező, és nincs a Társaságnál ráfordítás. Harmadik megoldás: A törzstőkét le kell szállítani az üzletrésszel szemben. Ekkor a társaság jegyzett tőkéje eft-tal csökken és eft lesz. Ebben az esetben csak jogi eljárás szükséges, adófizetési kötelezettséggel nem jár. 3

Ezek az anyagok már elavultak, még javításokhoz sem volt rájuk már évek óta szükségünk, és a valós pénzügyi helyzet illetve készlet kimutatásához ez a lépés elengedhetetlen volt.

4 2) A kft évi módosított pénzügyi tervezete A módosított pénzügyi kalkulációnál elsősorban az ismertté vált műsordíj változásokat és az előfizetői csoportok számadataiban bekövetkezett változásokat alkalmaztuk naprakészen. Összességében elmondható, hogy a változtatások az eredményt minimális mértékben módosították. Veszteséget nem terveztünk. Kiadások e Ft Anyagköltség Energia költség Nyomtatvány, irodasz.,,posta 600 Telefon ktg 600 Egyéb ag.jell.egyéb ( oszlop is ) Bér és megbízási díjak, célprémium Járulékok 2,702 Étkezés, repi, munkaruha 650 Biztosítás 450 Bérleti díj 650 Gk. használat 960 Könyvelés,könyvvizsg,egyéb szellemi Karbantartás 800 Értékcsökkenés Műsordíjak + HBO Internet költség Bankköltség 400 Egyéb költség 800 Összes költség A 2009 évi tervezett árbevétel az alábbiak szerint alakul: eft Előfizetői díjakból HBO szolgáltatás 950 Internet szolgáltatás Szerelési díjak 350 Hirdetési díjak Aktivált saját telj.ért Egyéb bevételek + bekötések 500 Kamat bevétel 60 Összes bevétel Várható eredmény évben: 150 4

naprakészen. Összességében elmondható, hogy a változtatások az eredményt minimális mértékben módosították. Veszteséget nem terveztünk. Kiadások e Ft Anyagköltség 1.300 Energia költség 1.

5 A Korábbi tervezetnél kalkulált 200 Ft-os USD, illetve a 290-es EUR árfolyam szintet éves átlagban változatlanul hagytuk! Szükségessé válhat év közbeni korrekció, mint ahogy az adó törvények változása és egyéb gazdasági megszorító intézkedések is generálhatnak rá okot. Amennyiben a T. Képviselőtestület úgy dönt, hogy ingyenesen adjuk át a üzletrészt, akkor a ráfordítások sort meg kell emelni e Ft-tal, ami tisztán veszteség forrás! Ezen összegre eső 20%-os társasági adóval is számolni kell. Beruházások, fejlesztések fedezete csak az értékcsökkenés lehet, ill. a meglévő, lekötött pénzeszközökből is lehet erre áldozni figyelembe véve az egyéb kötelezettségeket. Az eredményes működéshez szükséges bővítési és felújítási munkálatok jelenleg is folyamatban vannak. A kiírásra kerülő a rendszer üzemeltetésének bérbeadását célzó közbeszerzési pályázat eredményessége esetén gazdálkodásunk likviditása stabil marad, mert megteremtődnek a források a versenyhelyzetet fenntartó fejlesztési munkálatok elvégzéséhez. (Nem önerőből kellene elvégezni az ez évre kalkulált 25 millió forintos beruházást). A pénzügyi számításokat Fokti Károlyné könyvelő asszony közreműködésével végeztem. Kérem a Tisztelt Taggyűlést beszámolóm megvitatására és elfogadására. Kerekegyháza, április Varga István ügyvezető igazgató 5

Képviselőtestület úgy dönt, hogy ingyenesen adjuk át a üzletrészt, akkor a ráfordítások sort meg kell emelni 5.220 e Ft-tal, ami tisztán veszteség forrás!

Hasonló dokumentumok

10242-1/2009. 6041 Kerekegyháza, Fő u. 84..: 76/545-090; 76/545-141, 76/545-140 Fax: 76/545-091 E-mail: kerktv@kerekegyhaza.

K e r e k e g y h á z i K á b e l k o m m u n i k á c i ó s K f t. 10242-1/2009. 6041 Kerekegyháza, Fő u. 84..: 76/545-090; 76/545-141, 76/545-140 Fax: 76/545-091 E-mail: kerktv@kerekegyhaza.hu ELŐTERJESZTÉS