... NAPIREND Ügyiratszám: 5/65/2014. E L Ő T E R J E S Z T É S. a Képviselő-testület április 25-i nyilvános ülésére.

Átírás

1 ... NAPIREND Ügyiratszám: 5/65/2014. E L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület április 25-i nyilvános ülésére. Tárgy: Előterjesztő: Előkészítette: Megtárgyalja: Meghívandók: A évi költségvetés végrehajtásáról szóló rendelet megalkotása és a költségvetési maradvány felhasználásának elfogadása Császár László polgármester Ughy Jenőné jegyző Pénzügyi Iroda Schönherrné Pokó Ildikó irodavezető Fülöp Jánosné főmunkatárs Dénes Emil Adócsoport-vezető Városfejlesztési és Üzemeltetési Iroda Minden Bizottság Horváth Zoltánné Tapolcai Óvoda vezetője, Nagy Eörsné Wass Albert Könyvtár és Múzeum vezetője, Dr. Varga István Szociális és Egészségügyi Alapellátási Intézet igazgatója TISZTELT KÉPVISELŐ-TESTÜLET! Az államháztartásról szóló évi CXCV. tv a figyelembevételével a polgármester a költségvetési évet követő negyedik hónap utolsó napjáig előterjeszti az önkormányzat zárszámadási rendelet-tervezetét. E jogszabály figyelembevételével Tapolca Város Önkormányzatának évi gazdálkodásáról készült beszámolójához az alábbi szöveges indokolást adom: Önkormányzatunk költségvetését az 1/2013. (II.25.) önkormányzati rendelettel fogadta el Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete. A rendeletben meghatároztuk a évi költségvetés végrehajtásával kapcsolatos szabályokat. A gazdálkodási év során ezeket az előírásokat betartottuk és intézményeinkkel szemben is érvényesítettük. A költségvetési rendeletet öt alkalommal módosította a képviselő-testület. Az első módosítás április 5-én történt a 11/2013. (IV.8.) önkormányzati rendelettel, a második június 28-án a 19/2013. (VII. 2.) önkormányzati rendelettel, a harmadik a 23/2013.(IX. 23.) önkormányzati rendelettel, a negyedik a 26/2013. (XI. 25.) önkormányzati rendelettel, az ötödik módosítás pedig a 2/2014. (II. 17.) önkormányzati rendelettel történt. Év közben a képviselő-testületet tájékoztattuk az időarányos teljesítésekről a féléves beszámoló és az I-III. negyedévi gazdálkodásról szóló beszámoló elkészítésével évben a feladatellátás területén több változás történt január 1-jétől a Tapolcai Általános Iskola oktatási feladatait az állam vette át, a működtetés viszont továbbra is az önkormányzat feladata maradt. A középiskolák működtetését a szakképzés kivételével április 1-jétől szintén a város látja el. A Pedagógiai Szakszolgálat állami feladatként funkcionál tovább. 1

2 Az igazgatási feladatokat végző Polgármesteri Hivatal március 1-jétől átalakult Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatallá, melyet három település önkormányzata Tapolca, Gyulakeszi és Raposka - közösen tart fenn július 01-jétől megalakult a Tapolcai Szociális Alapszolgáltatási Intézményi Társulás, amely Tapolca város és Raposka község közös fenntartásában van. A Társulás irányítja és működteti a Tapolcai Szociális és Egészségügyi Alapellátási Intézetet, külön költségvetéssel és beszámolóval rendelkezik, a települések a fenntartáshoz hozzájárulást fizetnek december 19-én megszűnt a Balaton- Felvidék-Somló Szakképzés szervezési Társulás, a tagok között a vagyon felosztásra került. A Tapolca és Környéke Kistérség Többcélú Társulása az új törvényi szabályozásnak megfelelően felülvizsgálta és módosította a Társulási megállapodást. A társulás munkaszervezeti feladatait július 1-jétől a Lesenceistvándi Közös Önkormányzati Hivatal látja el. A Társulás évben az építésügyi feladatok ellátásához már nem nyújtott támogatást évben biztosítottuk a város és intézményrendszere hatékony működtetését, likviditásukat mindvégig megőriztük. Az általános értékelés után rátérek a beszámoló részletes indokolására. I. BEVÉTELI FORRÁSOK ÉS AZOK TELJESÍTÉSE Tapolca Város Önkormányzata évben költségvetési bevételeit 103,8 %-ban teljesítette a módosított előirányzathoz képest. Intézményi működési, folyó bevételek alakulása: Eredeti előirányzat Módosított Teljesítés: Teljesítés %-a: eft eft eft 103,5 % a módosított előirányzathoz képest. Az önkormányzat többletbevétele a pályázati pénzekből megvalósított felhalmozási kiadások fordított áfa elszámolásából adódik, melyet bruttó módon kell könyvelni. A közhatalmi bevételek a tervezett mértékben teljesültek. Az intézmények működési bevételeiket teljesítették. A Wass Albert Könyvtár és Múzeum intézményénél a bevételek csak 73,7 %-ban teljesültek, ebben szerepet játszik az is, hogy az épület felújítása folyamatban volt. Közhatalmi bevételek alakulása: Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat: Teljesítés: Teljesítés %-a: eft eft eft 106,6 % a módosított előirányzathoz képest. H E L Y I A D Ó K december 31-ig A sajátos működési bevételek között kiemelkedő szerepet játszanak a helyi adók, amelyeknek az aránya évről évre növekszik. Tapolca Város Önkormányzata évben 4 helyi adót és központi adóként a gépjárműadót működtette. A gépjárműadó mértéke a tehergépjárművek esetében évben Ft/100kg/év, útkímélő tengelyes gépjármű esetében Ft/100kg/év, amely adómérték az e-útdíj bevezetése miatt jétől 850 Ft/100kg/év mértékre csökkent. Újabb jelentős változás, hogy 2013-ban a gépjárműadó bevételnek csak a 40%-a marad helyben, a többi 60% a központi költségvetésé. 2

3 A magánszemély kommunális adójának mértéke Ft/év/lakás, idegenforgalmi adó 450 Ft/éjszaka/fő, és a helyi iparűzési adó mértéke az adóalap 2%-a. Az építményadó mértéke sávosan került kialakításra az alábbiak szerint. 2. (2) Az adó évi mértéke: a) kereskedelmi egység besorolású építményeknél, ha a hasznos alapterülete: aa) m2 között van: 700 Ft/ m2, ab) m2 között van: 900 Ft/ m2, ac) m2 között van: Ft/ m2, ad) m2 felett van: Ft/ m2. b) egyéb nem lakás és nem magánszemély tulajdonában lévő lakás céljára szolgáló építmény esetén: 700 Ft/ m2 c) hitelintézeti, pénzintézeti, biztosítási, távközlési, villamos energia- és földgáz egyetemes szolgáltatói, kereskedői és elosztó hálózati engedélyes tevékenység, üzemanyagtöltő állomás szerencsejáték, totó-lottó, sorsjegyárusítás céljára használt építmény esetén: Ft/ m2. A helyi adókkal kapcsolatos kivetések és a befolyt összegek az alábbiak szerint alakultak. 1. KIVETÉSEK ÉS TELJESÍTÉSEK HELYI ADÓBAN Adózók/adótárgyak (db) Építményadó Magánszem. kommunális adója Idegenforg. adó Helyi iparűzési adó eft-ban Gépjárműadó Befolyt összeg évi fennálló összes hátralék * 2013.évi eredeti előirányzat * halmozott tartozás, tartalmazza az adóbevezetése óta be nem folyt előírásokat is, és a nem esedékes II. félévi előírást is 1.sz. tábla 2.sz. tábla 3

4 2. BEFOLYT BEVÉTELEK (HELYI ADÓK ÉS EGYÉB BEVÉTELEK) Ft-ban ADÓNEM BEVÉTELEK Építményadó Magánszem. kommunális adója Idegenforgalmi adó Helyi iparűzési adó Föld bérbeadásból szár. bev Gépjárműadó (helyben maradó rész) Pótlék Bírság Egyéb önk.-nál maradó bev Idegen (helyben maradó rész) Talajterhelési díj Összes bevétel: sz. tábla Idegen bevételek adószámlán (más szervek által kimutatott köztartozások) Ft került behajtásra, amelyből Ft az önkormányzat költségvetését illeti meg a költségvetési törvény vonatkozó előírásai alapján. A táblázat analitikus nyilvántartás, ezért nem tartalmazza a IV. negyedéves zárás során a számlaegyenlegben maradt összegeket (ezért nem egyezik a főkönyvvel). 3. VÉGREHAJTÁSI ELJÁRÁSBAN BEHAJTÁSRA ÁTADOTT ÖSSZEGEK ezer Ft-ban NAV köztartozás behajtás Építményadó 170 Magánsz. komm. a Idegenforgalmi adó 0 Helyi iparűzési adó Gépjárműadó Késedelmi pótlék 5 Bírság 370 Köztartozás (pl. csatorna) 0 Talajterhelés 0 Inkasszó benyújtott Jelzálog Letiltás Ingó foglalás (gjmű.) Összesen: Összes indított behajtás: Sikeres: sz. tábla 4

5 4. FELDERÍTÉS, ELLENŐRZÉS EREDMÉNYE Adózó/Adótárgy (fő v. ingatlan db) Bevallásra felszólítottak (fő v. ingatlan db) Eredményes felszólítás (fő v. ingatlan db) Felszólítás eredménye (eft) Építményadó * Magánszemély kommunális adója * Helyi iparűzési adó ** Összes eredmény: * több évre visszamenőleges adókivetést is tartalmaz ** 0 Ft-nál nagyobb adóval rendelkezők száma 5. sz. tábla 6. PÉNZÜGYI KÖVETELÉS BEHAJTÁS EREDMÉNYE Az Adócsoport 2008.december 1-jétől a 6/2008.sz. Jegyzői Utasítás (a továbbiakban: Ut.) alapján felülvizsgálja a vállalkozói szerződések, számlázások pénzügyi teljesítését (kifizetését). Az Ut. alapján a számlák kifizetése csak akkor történhet meg, ha a szállítónak nincs lejárt esedékességű adótartozása, adójellegű köztartozása. A fentiek alapján 2013-ban Ft követelést hajtottunk be azoktól a vállalkozásoktól (21 fő) a számlák visszatartásával, amelyek az önkormányzatnak tartoztak, de közben valamilyen szolgáltatást végeztek az önkormányzat részére. 7. FOLYAMATBAN LÉVŐ FELSZÁMOLÁSOK Támogatások, kiegészítések alakulása ezer Ft-ban ig DB 23 ÖSSZEG sz. tábla A évben a Tapolca Város Önkormányzata által igényelt és évközi korrigálások után tényleges adatok figyelembevételével az önkormányzat befizetési kötelezettsége eft volt. Ez a különbözet az óvodai működtetés, az intézményi étkeztetés és a szociális ellátás jogcímein keletkezett tényleges mutatószámok elszámolásából adódott. Előző évi kiutalatlan támogatás miatt 305 eft illette meg önkormányzatunkat. A Magyar Államkincstár részére elküldött évi költségvetési beszámolóban és rendeletünkben szereplő módosított előirányzatok az állami támogatás kincstár általi egyeztetése után eltérést mutatnak, melyet az E/2. mellékletben mutatunk be. A beszámoló készítésének időpontjáig belső ellenőrzés keretében felülvizsgáltuk az egyes mutatószámok jogszerűségét, a tényleges létszámokat, a ténylegesen befolyt iparűzési adóbevételeinket év december hónapjában eft kiegészítő támogatást kapott az önkormányzat, melyet a városi strand fejlesztésére használunk fel. Az összeg felhasználásig pénzmaradványunk részét képezi. Európai Uniós támogatást önkormányzatunk közvetlenül nem kapott. A közreműködő szerveken keresztül azonban az önkormányzat és az intézmények több pályázatban vettek részt. 5

6 KDOP-3.1.1/B-2f A tapolcai belváros értékmegőrző rehabilitációja A projekt záró időpontját augusztus 31-el véglegesítette a Támogató, ami lehetőséget nyújtott a kedvezményezett számára, hogy a projektben vállalt pályázati célokkal összhangban valamennyi projektelemet megvalósíthassa. A záró időpontig befejeződtek a Wass Albert Könyvtár és Múzeum, a Tamási Áron Művelődési Központ felújítási munkálatai, elkészült a Patak-parti sétány és a projektelem-cserével érintett Rendezvénytér is. Megvalósult az MZ/X Kft. tulajdonában lévő Tópresszó felújítása is, és a Wass Albert Könyvtár Múzeum épületének átalakításához kapcsolódó Balaton Elektronika Kft. homlokzatának megújulása is. Sikeresen lezajlottak a SOFT rendezvények, a Tapolca Kft, a Szociális és Egészségügyi Alapellátási Intézet és a Wass Albert Könyvtár és Múzeum közreműködésével. A projektmenedzsmenttel és a nyilvánosság biztosításával megbízott Tapolcai Városfejlesztési Kft. is teljesítette a szerződésében foglaltakat, a kétnapos záró konferencián foglalták össze és mutatták be a pályázat életútját, állomásait. A projektek megvalósításában közreműködő - különböző szolgáltatásokra (műszaki ellenőrzés, közbeszerzés, tervezés, könyvvizsgálat) szerződött partnereink is teljesítették a szerződésben foglalt tevékenységeket. A projekt lezárult, a megvalósítási szakaszból a záró elszámolási szakaszba lépett ig a maximális támogatás felhasználása érdekében költség átcsoportosításra vonatkozó TSZ módosítási kérelem került benyújtásra, - melyet a KSZ elfogadott, így a projekt elszámolható összes költsége: ,-Ft - az erre jutó összes támogatás: ,-Ft A projekt záró elszámolása november 30-ig benyújtásra került, a pályázat lezárása jelenleg még folyamatban van. Összességében elmondható, hogy valamennyi konzorciumi tag megvalósította a pályázatban vállalt feladatokat, a projekt során hatékony együttműködést tanúsítottak. Az E/3. mellékletben mutatjuk be a projekt költségvetését. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek (eft) Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat: Teljesítés: Teljesítés %-a: eft eft eft 90,2 %, a módosított előirányzathoz képest. Felhalmozási bevételeink teljesítése a tervezetthez képest megfelelően alakult. Az ingatlanok és tárgyi eszközök értékesítését, az üzletrészből származó osztalék bevételeinek részletezését a beszámoló 10. melléklete mutatja be. Koncesszióból származó bevételeinket a szennyvíztelep felújítására, elavult berendezéseinek pótlására kellett felhasználnunk. E bevételeket és kiadásokat is elkülönítetten kezeljük. Átvett pénzeszközök alakulása Az OEP finanszírozás előirányzatát az első félévben rendeztük a tényleges teljesítéssel egy szinten, mert a Szociális és Egészségügyi Alapellátási Intézet július 01-jétől költségvetési szempontból társulás keretén belül működik. E jogcímen szerepel előirányzat nélküli tételként - az előző évi pénzmaradvány elszámolása során az intézményi finanszírozások összege. A felhalmozási célú bevételeink között a folyamatban lévő és az utólagos elszámolású projektek 2013.évben befolyt támogatási összegei (melyek a szállítói finanszírozást is tartalmazzák) szerepelnek. A kötvényből származó bevételünk fel nem használt része (fejlesztési célú pénzmaradvány) a záró pénzkészletünk részét képezi. A képviselő-testület által a kötvénybevétel terhére vállalt kötelezettségeket a 13. mellékletben soroltuk fel. 6

7 Hitelműveletek 2013-ban működési hitel felvételére nem került sor, év közben likvid hitel felvételére sem volt szükség. Folyamatosan rendelkeztünk szabad pénzeszközökkel, melyet lehetőség szerint lekötött betétben kamatoztattunk. A korábbi évben felvett fejlesztési hitelt folyamatosan törlesztettük kamataival együtt. A kötvényből származó bevételünket elsősorban lekötött betétben kamatoztattuk. A Magyar Állam az önkormányzat év december 31-én fennálló hitelállományának 65 %-át, azaz Ft-ot, az adósságkonszolidációs eljárás során átvállalt, a szerződések aláírásra kerültek. A konszolidáció évben folytatódott és ennek köszönhetően megszűnt az önkormányzatot terhelő hitel- és kamatfizetési kötelezettség. (A Barackos Víziközmű Társulat által felvett összeg konszolidációjára azért nem került sor, mert a tagok befizetéseiből a befizetendő összegek megtérültek.) II. KIADÁSOK ALAKULÁSA Önkormányzatunknál a kiemelt előirányzatok alakulását a mellékletekben mutatjuk be. A költségvetési kiadások teljesítése évben 78,7 % volt ban intézményeink működése zökkenőmentes volt. Kiemelt előirányzataikat nem lépték túl, takarékosan gazdálkodtak, a dologi kiadások biztosították a szükségleteket. Az önkormányzat működtetésében lévő intézményekben az üzemeltetés személyi és tárgyi feltételeit biztosítottuk, a karbantartási feladatokat a KLIK- kel kötött megállapodás szerint maradéktalanul elláttuk. Támogatások alakulása Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete évben jóváhagyott támogatásairól a 4. melléklet ad tájékoztatást. A támogatási szerződéseket megkötöttük, a szervezetek a részükre megítélt összegekhez elszámolás után juthatnak hozzá. Teljesítettük a Tapolca Környéki Önkormányzati Társulásnak az ügyeleti hozzájárulás megfizetését. Beruházások alakulása 1.1. A KEOP-7.1.0/ azonosítószámú, Tapolcai Szennyvíztisztító telep korszerűsítése c. pályázat keretében a projektjavaslat előkészítésére vonatkozó Támogatói okirat a Közreműködő Szervezet részéről megküldésre került. A projekt során együttműködő partnerek kiválasztása folyamatban van A KDOP azonosítószámú, Tapolcai Kerékpárforgalmi hálózat fejlesztése c. pályázat keretében a nyomvonal módosításával kapcsolatos engedélyezési eljárás lefolytatása megtörtént, a kivitelezési munkálatok is befejeződtek. A projekt az elszámolás szakaszában van A Tapolcai Gyógyhely minősítési program keretében év végéig 3 db immissziós légszennyezési vizsgálat készült. Elkészült az éghajlati szakvélemény, valamint befejeződtek a minősítés megszerzéséhez szükséges környezetvédelmi vizsgálatok. A 4. és egyben utolsó immissziós légszennyezési mérés még a fűtési időszakban megtörténik. Ezt követően kerül sor a gyógyhely minősítési kérelem benyújtására A TÁMOP / azonosítószámú, Egészségre nevelés, szemléletformálás a Tapolcai Óvoda Kertvárosi Tagintézményében c. projekt megvalósítási szakaszában folynak a tervezett programok, a megvalósítás a végéhez közeledik. A kifizetési kérelmek benyújtása folyamatosan történik. A projektben tervezett eszközbeszerzés megvalósítása a közbeszerzési eljárás lefolytatását követően, a nyertes ajánlattevővel megkötött szerződés alapján megkezdődött. A projekt előrehaladása terv szerint halad A TÁMOP / azonosítószámú, Egészségre nevelés, szemléletformálás a Tapolcai Óvoda Barackvirág Tagintézményében c. projekt megvalósítási szakaszában folynak a tervezett programok, a megvalósítás a végéhez közeledik. A kifizetési kérelmek 7

8 benyújtása folyamatosan történik. A projektben tervezett eszközbeszerzés megvalósítása a közbeszerzési eljárás lefolytatását követően, a nyertes ajánlattevővel megkötött szerződés alapján megkezdődött. A projekt előrehaladása terv szerint halad A TÁMOP / azonosítószámú, Tapolcai Óvodák fejlesztése c. projekt megvalósítása során a tervezett tanfolyamok megvalósultak. A projektben tervezett eszközbeszerzés megvalósítása a közbeszerzési eljárás lefolytatását követően, a nyertes ajánlattevővel megkötött szerződés alapján megkezdődött. A projekt előrehaladása terv szerint halad A 4/2012. (III. 1.) BM rendelet alapján támogatásra ítélt Térfigyelő kamerák telepítése Tapolcán c. pályázat megvalósítása során a térfigyelő kamerarendszer kivitelezése június 30-i határidővel elkészült. Az előfinanszírozású projekt költségeinek elszámolása benyújtásra került, válaszra várunk A KDOP azonosítószámú, Közösségi közlekedés-fejlesztés c. pályázat a Közreműködő szervezet július 5. napján kelt tájékoztató levele alapján forráshiány miatt nem részesült támogatásban, illetve tartaléklistára került. A támogatás forrásának biztosítására és megítélésére vonatkozóan a támogató részéről nem történt intézkedés A 4/2012. (III. 1.) BM rendelet alapján támogatásra ítélt Batsányi János Gimnázium és Kollégium infrastrukturális fejlesztése c. pályázat keretében tervezett eszközbeszerzés június 30-i határidővel megvalósult. Az előfinanszírozású projekt költségeinek elszámolása benyújtásra került, válaszra várunk A KDOP-3.1.1/B-2f azonosítószámú, A tapolcai belváros értékmegőrző rehabilitációja című pályázat megvalósítási határidejét a Közreműködő szervezet augusztus 31-ig meghosszabbította. A 2013-as évre maradt kivitelezési munkálatok június végéig befejeződtek, a műszaki átadás-átvételi eljárások, a konferenciával egybekötött zárórendezvény és az elszámolások áttolódtak a második félévre. Befejeződtek a SOFT rendezvénysorozatok. A projekt fizikai megvalósítása megtörtént, a konzorciumi partnerek részéről is megérkeztek az elszámoláshoz szükséges dokumentumok. A pályázat keretében a záró kifizetési kérelem benyújtásra került A KDOP-4.2.1/B azonosítószámú Tapolca belterületi önkormányzati tulajdonú Keszthelyi út és Május 1 u. korszerűsítése c. projekt keretében a tervezett kivitelezés július 12-én elkészült, a projekt fizikai megvalósítása július 31. napjával befejeződött. A benyújtott záró elszámolási csomag a Közreműködő szervezet részéről elfogadásra került. A projekt költségeinek önerő része rendezésre került, a támogatás folyósítása is megtörtént. A projekt lezárult A KEOP /A kódszámú pályázati felhívásra benyújtott pályázatok (4 db) elutasításra kerültek. Az elutasítás ellen az Önkormányzat mind a négy pályázat esetében élt a kifogás lehetőségével. A Közreműködő szervezet valamennyi kifogást elutasított. A projektek megvalósítása támogatás hiányában elmaradt A KEOP /A kódszámú pályázati felhívásra benyújtott KEOP-5.5.0/A/ azonosítószámú, Közvilágítás korszerűsítése Tapolca városában c. pályázat támogatásban részesült. A Támogatási Szerződés év decemberében megkötésre került A KEOP /A kódszámú pályázati felhívásra benyújtott KEOP-5.5.0/A/ azonosítószámú, Tapolca, Barackvirág Óvoda, Kertvárosi Óvoda és Városháza energetikai korszerűsítése c. pályázat elutasításra került. Az elutasítás ellen az Önkormányzat élt a kifogás lehetőségével. A Közreműködő szervezet a kifogást elfogadta. A hiánypótlást teljesítettük, év végéig a döntés még nem született meg A Tapolca, Déli Városkapu közparkban tervezett fénykereszt felállítása a szükséges szerelvényezési munkákkal augusztus 15. napi teljesítéssel elkészült évi számvitel változása tette szükségessé az új pénzügyi és könyvelői program (EPER) megvásárlását Számítástechnikai állományunkat három darab notebookkal bővítettük. Egyéb gép, berendezés címén vásároltunk egy darab televíziót, egy darab konyhabútort illetve kiépítésre került a Tapolca, Malom-tónál lévő wifi szolgáltatás A Csermák József Rendezvénycsarnok fatartóinak megerősítése megtörtént A Csermák József Rendezvénycsarnok küzdőterének és vizesblokknak a fejlesztése év végén elkészült. 8

9 1.20. A Csermák József Rendezvénycsarnok tetőszerkezetének fedése és megerősítése év márciusában elkészült A Szász Márton Általános Iskola részére tervezett gázkazán beszerzése és beszerelése év végén megtörtént A Csermák József Rendezvénycsarnokba tervezett mobil levegőztető (párásító) rendszer kiépítése elkészült Energiahatékonysági tanulmánytervre betervezett összeg nem került még felhasználásra A Tapolca, 4507 hrsz.-ú ingatlan terepfelmérése megvalósult, a kapcsolódó telekalakítási eljárás lezajlott A Belügyminisztérium pályázati felhívására évben benyújtott Utánpótlás, sport infrastruktúra fejlesztés pályázat forráshiány miatt nem részesült támogatásban, azonban évben új pályázat benyújtására nyílt lehetőség A Szennyvíztelepre tervezett szivattyú beszerzése megvalósult A Déli laktanya környezetvédelmi értékelése a rendezési tervhez kapcsolódóan megvalósult. A rendezési tervet év áprilisában fogadta el a képviselő-testület. A módosított terv hatályba lépett Tapolca város településrendezési tervének felülvizsgálata megtörtént, a képviselő-testület elfogadta, hatályba lépett A Tapolca-Diszel városrészben tervezett korlát év első negyedévében elkészült A Tapolca, 4504/2 és 4505 hrsz. területeken az útépítési engedély meghosszabbításra került A Tapolca-Diszel városrészben található falukemencéhez tervezett paraván elkészült A Tapolca, Hősök téren található pihenőpark 1. ütemének felújítási munkálatai elkészültek A Tapolcai Általános Iskola Bárdos Lajos Intézményegységének területén a műfüves pálya kiépítésre került A defibrillátor készülék beszerzése megtörtént A Tapolca, hrsz.-ú terület vásárlása szerződés szerint megvalósult, pénzmozgás nem történt A Csermák József Rendezvénycsarnokban a kosárlabda palánkokat mozgató szerkezet átépítése megvalósult A Tapolca, Hősök terén lévő park öntözőrendszerének kialakítása megvalósult A Tapolca, Petőfi úti és Wesselényi úti parkolók térburkolása megvalósult A Tapolca, Deák F. u. 20. szám alatt lévő épület (Vianni üzlet) gáz- és villanyhálózatának kiépítése megtörtént A TIOP / azonosítószámú, Hajléktalan személyek átmeneti szállásának korszerűsítése Tapolcán c. pályázat támogatásban részesült. A Támogatási Szerződés július 25. napján megkötésre került. A projektben tervezett tevékenységek beszerzése megtörtént. A kivitelező kiválasztására irányuló közbeszerzési eljárás lefolytatása is befejeződött. A közbeszerzési eljárás nyertes ajánlattevője az SZ-L BAU Kft. lett, a kivitelezési szerződés december 3. napján megkötésre került a vállalkozóval A Szász Márton Általános Iskolában a pékműhely kialakításra került A Tapolca, Berzsenyi út 21. szám alatti oktatóterem kialakítása elkészült A Tapolca, Fő tér 12. szám alatti gazdasági bejáró építése befejeződött, az elszámolás folyamatban van A Sümegi úton található bérlakás szennyvízcsatorna építése elkészült A Tapolca, Kinizsi u. 9. szám alatti épület villany mérőhely kiépítése megtörtént A Tapolca, hrsz.-ú ingatlannal kapcsolatos építési engedély meghosszabbításra került. Felújítások alakulása 1.1. Az utak, járdák felújítása, korszerűsítése szerződés alapján folyamatosan, felmerült igény szerint történt A Batsányi János Gimnázium infrastrukturális fejlesztése, hazai pályázat keretében tervezett felújítási munkák a pályázat szerinti megvalósítási határidőre elkészültek. A költségek elszámolása folyamatban van A Batsányi János Gimnázium udvarának felújítása év augusztusában elkészült. 9

10 1.4. A Nagyköz utca és a Petőfi utca kereszteződésében lévő parkoló felújítása megvalósult A Wesselényi utcai parkoló felújítása megvalósult A Tapolca, Posta előtti parkoló felújítása december 17-i teljesítéssel megvalósult Az Új temetőben lévő halott hűtő felújítása év februárjában elkészült. A felújítás egyes fém elemek cseréjét tartalmazza A Csermák József Rendezvénycsarnok épületében a vizesblokk felújítása év elején megvalósult A Tapolca, Fő tér 6-8. szám alatt található épület homlokzatának felújítása év szeptemberében megvalósult A Tamási Áron Művelődési Központ felújítási munkálatai év szeptemberében befejeződtek A Wass Albert Könyvtár és Múzeum felújítási munkálatai év szeptemberében megvalósultak A Tapolca-Diszel városrészben lévő orvosi rendelő burkolatának felújítása év első félévében megvalósult A szennyvíztelepen található szivattyú és levegőztető berendezések felújítása év januárjában befejeződött A Belvárosi Irodaház felújítása év júliusában megvalósult A Tapolca, Berzsenyi út 7-9. szám alatt található gyermekorvosi rendelő homlokzatának felújítása elkészült A Tapolca, Deák F. u. 21. szám alatti épületben a lift felújítási munkálatai megkezdődtek, évben előleg került kifizetésre A Tapolca, Május 1. utcában lévő szociális bérlakások homlokzat felújítási munkálatai az év során elkészültek A Tapolca, Dobó téri ABC előtti útszakasz felújítása megvalósult A Tapolca, Stadion úti járda felújítása folyamatban van, a buszmegálló felújítása elkészült A Tapolca, Deák F. u 20. szám alatt található szolgálati lakásban a gázbojler és gázkazán felújítása megtörtént A Tapolca, Fő tér 4. szám alatti társasház épületének szigetelése elkészült A Tapolca, Viszló u. 1/C. szám alatti lakás felújítása megvalósult A Tapolca, Fő tér 10. szám alatti épület felújítása folyamatban van A Tapolca, Deák F. u. 20. alatti épület (Vianni üzlet) villany- és gázhálózat felújítása elkészült. Pénzmaradvány felhasználása évben Tapolca Város Önkormányzatának módosított pénzmaradványa (16.1-es melléklet) eft. Pénzmaradványunk tartalmazza az év végén ki nem fizetett szállítói tartozásokat, iparűzési adófeltöltés összegét is. A maradvány kötelezettségekkel terhelt. Tapolca Város Önkormányzata évig képződött pénzmaradvány ,55 Ft évben képződött pénzmaradvány ,69 Ft évi intézmény alulfinanszírozás Ft évi feladatmutatóhoz kötött állami támogatás Ft ,24 Ft évi intézményi kiadás megtakarítás Ft ,24 Ft Kötelezettségek: évi költségvetésben tervezett pénzmaradvány: Ft Elkülönített bankszámlák záró egyenlege: Ft évi szállítói tartozás: Ft évet terhelő bér és járulék kiadások: Ft Polgári Védelmi tevékenység többletbevétele: Ft Vállalkozási Iroda kiadás megtakarítása Ft évben megrendelt és visszaigazolt szolg.er.köt Ft 10

11 2013. évben odaítélt közművelődési tám.elszám Ft Iparűzési adó feltöltés miatti többlet befizetés ,24Ft ,24 Ft Intézményi pénzmaradványok Közös Önkormányzati Hivatal évi pénzmaradvány Ft évet terhelő bér és járulék kiadások Ft évi szállítói tartozás Ft 2013.évi kiadás megtakarítás (kv-i rendelet alapján) Ft Ft Tapolcai Óvoda évi pénzmaradvány Ft évet terhelő bér és járulék kiadások Ft évi szállítói tartozás Ft 2013.évi kiadás megtakarítás (kv-i rendelet alapján) Ft Ft Wass Albert Könyvtár és Múzeum évi pénzmaradvány Ft évet terhelő bér és járulék kiadások Ft évi szállítói tartozás Ft évi kiadási megtakarítás (kv-i rendelet alapján) Ft Ft Beszámoló a Környezetvédelmi Alap felhasználásáról évben a környezetvédelmi alapba befolyt bevételünk Ft (közterület használati díj 30%-a, talajterhelési díj 100%-a). A környezetvédelmi alap bevételeit az előző évekhez hasonló környezetvédelmi célokra használtuk fel évben. Hulladékgazdálkodási célú felhasználás volt a szeméttelepi bejárónál elhelyezett lomtalanítási hulladékgyűjtésre kihelyezett konténerek ürítési és lerakási díjának, az önkormányzati területeken illegálisan lerakott hulladék lerakási díjának megfizetése és a közterületeken kihelyezett kutyaürülék gyűjtő edények használatához szükséges gyűjtőzacskók beszerzési költsége. Növényvédelmi felhasználás volt a belvárosi vadgesztenyefák növényvédelmi munkáinak díja. Talaj- és vízvédelmi célokat szolgált a vízminőség ellenőrzéshez kifizetett önkormányzati hozzájárulás. Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 91. (2) bekezdés a) pontjában előírt indokolások: 1. Az önkormányzat költségvetési mérlege, pénzeszközök változása Az önkormányzat pénzkészlete január 1-jén eft volt. Bevételként eft került elszámolásra. Az év folyamán eft kifizetését követően a december 31-i záró pénzkészlet eft volt. 11

12 Az önkormányzat és intézményei összevont működési- és felhalmozási mérlegét az 1.1 és 1.2 mellékletek mutatják be. (Az 1.1 melléklet a nettósított mérleg. Az 1.2 melléklet az intézményfinanszírozások összegét is tartalmazza, ezért a mérleg főösszege halmozott adatot mutat.) A működési és felhalmozási bevételek előirányzat-csoportonként a működési és felhalmozási kiadásokra fedezetet nyújtanak. A bevételekben a pénzmaradványt és a pénzkészletet is figyelembe kell venni. 2.Többéves kötelezettségek és közvetett támogatások alakulása A többéves kihatással járó döntésekből származó működési és felhalmozási célú kötelezettségek összegét a 13. melléklet tartalmazza. A mellékletben található célok egy része korábbi időszakról áthúzódó kötelezettség. Felvett hiteleinket és kamatait a Magyar Állam konszolidálta, ezért évben az adósságállománnyal kapcsolatos kötelezettségeink megszűntek. A Barackos Víziközmű Társulat hitelállományát a tagok bevételeiből finanszírozzuk. Továbbra is szerepel költségvetésünkben a Tapolca belváros értékmegőrző rehabilitációja, amely projekt évben zárul le. Erről a képviselők részletes beszámolót kaptak. Kötelezettségeink további részében a képviselő-testület által korábban vállalt pályázatokhoz szükséges saját forrást szerepeltettük, amelyek önrészének forrása a kötvényből származó pénzeszközünk (felhalmozási pénzmaradvány). A beruházások lebonyolítása, az elnyert pályázatok megvalósítása évre is áthúzódik. Az önkormányzatnak december 31-én a Tapolca-Diszel Víziközmű Társulattal kapcsolatban áll fenn eft kezességvállalásra vonatkozó kötelezettsége, amely a társulat által felvett hitel lejáratával és visszafizetésével megszűnik. Közvetett támogatásban részesülnek a helyi adórendeletünk alapján mentességet élvező személyek. Szemétszállítási díj fizetése alól mentesülnek az egyedülálló, 70 éven felüli állampolgárok. E jogcímen adott támogatások összegét a 15. melléklet tartalmazza. Adósságállomány alakulása A 2013.évi költségvetést terhelő szállítói kötelezettségként a mérlegben eft került kimutatásra, melyből nem lejárt eft, az 1-90 nap közötti számlák zöme decemberről csúszott át január hónapra és néhány napon belül rendezésre került. Év végéig a beérkezett évi számlákat egyenlítettük ki. Ezt követően még érkeztek évi fizetési határidejű számlák, melyek 2014.év elején kifizetésre kerültek. Ezek összegét lejárt adósságállományként mutatjuk ki, melyek a pénzmaradvány elszámolásánál kötelezettségként jelennek meg. Stabilitási törvény szerinti bevételek és adósságot keletkeztető ügyletek következő három évre várható összegének alakulása Az önkormányzat stabilitási törvény szerinti bevételei (elsősorban helyi adóbevételek, tulajdonosi bevételek) a tervezettnek megfelelően alakultak. A helyi adók ténylegesen befolyt összegét a 3.1 melléklet részletezi. Adósságot keletkeztető ügyletünk a jövőben nincs, az önkormányzat nem vett fel hitelt és a meglévő hitelállománya is konszolidálásra került. Részesedések alakulása Befektetett pénzügyi eszközeink részvényeink értékvesztés elszámolását nem tartalmazó értéke eft. Az előző évhez képest jelentősebb változás nem történt. Részesedéseink értékelését elvégeztük, értékvesztés elszámolására 2013.évben nem került sor. A részesedések alakulását a 11. mellékletben mutatjuk be részletesen. Az önkormányzat többségi tulajdonában lévő gazdasági társaságok több közfeladat ellátásban is részt vettek (pl. étkeztetés, házkezelés, sport, kultúra). 12

13 Vagyoni helyzet alakulása Az önkormányzat vagyonmérlegében az önkormányzat és intézményei eszközeinek és forrásainak értéke szerepel, amely december 31-én eft volt. Ez 7,9 %-kal ( eft-tal) növekedett az előző évihez képest. A változás oka, hogy az önkormányzatnál jelentős beruházásokat végeztünk el, melyek EU-s forrásokból származtak és év végén a számvitelben is aktiválásra kerültek. (Pl. Belvárosi rehabilitáció keretében végzett munkák, Keszthelyi út korszerűsítése stb.) 0-ig leírt eszközök bruttó értéke eFt volt. A forgóeszközök állománya a mérleg fordulónapján eft, mely eft-tal, azaz 6 %-kal csökkent az előző évhez képest. A követelések értéke az előző évhez képest 37,3 %-kal növekedett, ami a szállítói tartozást, helyi adó, valamin közmű-hátralékosok összegét tartalmazza. Nem szerepeltetjük mérlegünkben a kis értékű és a behajthatatlan követelések értékét. Kötelezettségeink a korábbi évhez képest jelentősen csökkentek mintegy 68,8 %-kal, mely legfőképpen az adósságkonszolidáció eredménye. (A vagyon bemutatását szolgáló táblázatok a Tapolcai Szociális Alapszolgáltatási Társulás és a Roma Nemzetiségi Önkormányzat adatait nem tartalmazzák, az önkormányzat és intézményei összevont adatait tartalmazó ún. nettósított beszámolójával egyeznek meg.) A évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükséges módosításokkal együtt teljesültek. Összességében elmondható, hogy önkormányzatunk évben jól gazdálkodott a rendelkezésére álló erőforrásokkal, a működőképesség biztosított volt, gazdasági stabilitásunkat megőriztük, a vagyon gyarapítása folytatódott. A beszámolóval egyidejűleg a költségvetési szervek vezetői kötelesek nyilatkozni a belső kontrollrendszer évi működtetéséről. Az intézmények vezetői nyilatkozatukat megtették, melyeket tájékoztatásul az előterjesztéshez csatolunk. Vagyonrendeletünk alapján a zárszámadáskor bemutatjuk az önkormányzat vagyonleltárát, melyet forgalomképesség szerinti bontásban szerepeltetünk. A kimutatást szintén az előterjesztéshez mellékeljük. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet az előterjesztés megvitatására és a határozati javaslat elfogadására. HATÁROZATI JAVASLAT Tapolca, április 16. Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete a évi költségvetés végrehajtásáról és pénzmaradványának elfogadásáról szóló rendelettervezetet elfogadja és /2014. ( ) önkormányzati rendeletei közé iktatja. Császár László polgármester 13

14 TAPOLCA VÁROS ÖNKORMÁNYZATÁNAK KÉPVISELŐ-TESTÜLETE /2014. ( ) önkormányzati rendelete a évi költségvetés végrehajtásáról és pénzmaradványának elfogadásáról (t e r v e z e t) Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 91. (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. (1) Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) a évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót a 2.1 és 2.2 mellékletekben foglaltaknak megfelelően: a) ezer Ft költségvetési bevétellel b) ezer Ft költségvetési kiadással c) a évi helyesbített pénzmaradványt ezer Ft tal d) a évi módosított pénzmaradványt ezer Ft tal fogadja el. (2) Az Önkormányzat a évi beszámolóját a költségvetési bevételi összegen felül ezer Ft finanszírozási bevétellel, a költségvetési kiadások főösszegén felül ezer Ft hosszú lejáratú hiteltörlesztéssel fogadja el. (3) A Képviselő-testület a működési bevételek és kiadások, valamint a felhalmozási bevételek és kiadások mérlegét összevontan önkormányzati szinten - az 1.1 és 1.2 mellékletek szerint fogadja el. (4) A Képviselő-testület az Önkormányzat mérlegszerűen bemutatott pénzforgalmi bevételeit, kiadásait önkormányzati szinten összevontan a 2.1 és a 2.2 mellékletekben foglaltaknak megfelelően fogadja el. (5) A Képviselő-testület az Önkormányzat és a költségvetési szervek maradvány felhasználását a mellékletben foglaltaknak megfelelő bontásban engedélyezi. (6) A jegyző a költségvetési maradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését köteles biztosítani és figyelemmel kísérni. (7) A jegyző a költségvetési maradványnak a 2014.évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni köteles. 2. (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat kiadásait és létszámkeretét jogcímenként a 3.1 mellékletekben foglaltak szerint, az intézményekét a mellékletek szerint fogadja el. (2) A Képviselő-testület a céljelleggel nyújtott támogatások teljesítését működési célra ezer Ft összegben a 4. melléklet szerinti részletezésben elfogadja. (3) A Képviselő-testület a felújítási kiadások teljesítését ezer Ft főösszegben, célonkénti részletezését az 5. melléklet szerint elfogadja. 14

15 (4) A Képviselő-testület a fejlesztési kiadások teljesítését ezer Ft főösszegben, célonkénti részletezését a 6. mellékletben foglaltaknak megfelelően elfogadja. (1) Az Önkormányzat évi polgármesteri keret felhasználását a 7. melléklet tartalmazza. 3. (2) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az Önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulás pénzügyi elszámolását a 8. melléklet tartalmazza. (3) Az Önkormányzat évi működési feladatait részletesen a 9. melléklet tartalmazza. (4) Az Önkormányzat évi felhalmozási és tőke jellegű bevételeinek részletes kimutatását a 10. melléklet tartalmazza. (5) Az Önkormányzat részesedéseinek mértékét és összegét a 11. melléklet tartalmazza. (6) Az Önkormányzat hiteleinek és kötvény kibocsátásának december 31-i állományát a 12. melléklet tartalmazza. (7) Az Önkormányzat többéves kötelezettségeit évenkénti megbontásban a 13. melléklet tartalmazza. (8) Az Önkormányzat december 31-én fennálló adósságállományát a 14. melléklet tartalmazza. (9) Az Önkormányzat évi közvetett támogatásait adónemenként megbontva a 15. melléklet tartalmazza. (10) Az Önkormányzat a december 31-i állapot szerinti vagyonát a mellékletben részletezett mérlegadatok alapján ezer Ft-ban állapítja meg. (11) Az Önkormányzat pénzeszközeinek változását a 16.3 melléklet tartalmazza. (12) Az Önkormányzat évi költségvetési előirányzatainak és teljesítésének adatait a 17. melléklet tartalmazza. 4. Ez a rendelet a kihirdetését követő első napon lép hatályba és hatályát veszti április 30-án. Tapolca, április 25. Császár László polgármester Ughy Jenőné jegyző 15

16 HATÁSVIZSGÁLAT A január 1-jétől hatályos, a jogalkotásról szóló évi CXXX. törvény (a továbbiakban: Jat.) 17. -a szerint: 17. (1) A jogszabály előkészítője a jogszabály feltételezett hatásaihoz igazodó részletességű előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felméri a szabályozás várható következményeit. Az előzetes hatásvizsgálat eredményéről... önkormányzati rendelet esetén a helyi önkormányzat képviselőtestületét tájékoztatni kell. [...] (2) A hatásvizsgálat során vizsgálni kell a) a tervezett jogszabály valamennyi jelentősnek ítélt hatását, különösen aa) társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásait, ab) környezeti és egészségi következményeit, ac) adminisztratív terheket befolyásoló hatásait, valamint b) a jogszabály megalkotásának szükségességét, a jogalkotás elmaradásának várható következményeit, és c) a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételeket. A évi költségvetés végrehajtásáról és pénzmaradványának elfogadásáról szóló rendelet tervezetében (a továbbiakban: Tervezet) foglaltak várható hatásai a Jat. 17. (2) bekezdésében foglalt elvárások tükrében az alábbiak szerint összegezhetők: a) A tervezett jogszabály valamennyi jelentősnek ítélt hatása aa) A jogszabály társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásai A Tervezet közvetlen társadalmi hatásokat nem keletkeztet. A Tervezet jelentősebb gazdasági és költségvetési hatásokat nem keletkeztet. ab) A jogszabály környezeti és egészségi következményei A Tervezetben foglaltaknak közvetlen környezeti és egészségi következményei nincsenek. ac) A jogszabály adminisztratív terheket befolyásoló hatásai A Tervezet adminisztratív terhet nem keletkeztet. b) A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei Jogszabályi előírás alapján szükséges a évről szóló beszámoló és pénzmaradvány elszámolásáról rendeletet alkotni, mert elmaradása esetén az állami támogatás megvonásra kerül. c) A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek A Tervezet elfogadása esetén a rendelet alkalmazása a jelenlegihez képest többlet személyi, szervezeti, és tárgyi feltételt nem igényel. 16

17 TAPOLCA VÁROS ÖNKORMÁNYZATA ÉVI VAGYONKIMUTATÁSA E/1. melléklet Ezer forintban ESZKÖZÖK Előző év (nyitó) Tárgyév Változás %-a állományi érték I. Immateriális javak ,06 II. Tárgyi eszközök ( ) ,70 II/1. Törzsvagyon (4+12) ,96 a/ Forgalomképtelen Ingatlanok (5-től 11-ig) ,80 1. Út, híd, járda, alul-és felüljárók ,76 2. Közforgalmú repülőtér Parkok, játszóterek ,53 4. Folyók, vízfolyások, természetes és mestersége tavak ,74 5. Árvízvédelmi töltések, belvízcsatornák Egyéb ingatlanok ,32 7. Folyamatban lévő ingatlan beruházás, felújítás ,95 b/korlátozottan forgalomképes ingatlanok (13-tól 23-ig) ,92 1. Vízellátás közművei ,00 2. Szennyvíz és csapadékvíz elvezetés közművei ,00 3. Távhőellátás Közművek védőterületei Intézmények ingatlanai ,90 6. Sportlétesítmények ,82 7. Állat-és növénykert Középületek és hozzájuk tartozó földek ,00 9. Műemlékek Egyéb ingatlanok ,56 11.Folyamatban lévő ingatlan beruházás ,33 II/2.Forgalomképes ingatlanok ( ) ,51 1. Telkek, zártkerti- és külterületi földterületek ,60 2. Épületek ,13 3. Egyéb ingatlanok ,47 II/3. Egyéb tárgyi eszközök ( ) ,48 1. Gépek berendezések felszerelések ,58 2. Járművek ,91 3. Tenyészállatok Beruházás, egyéb gép,berend ,00 III.Befektetett pénzügyi eszközök ,93 IV.Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott eszk ,07 A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ( ) ,68 I. Készletek II. Követelések összesen ( ) ,30 1. Követelések áruszállításból, szolgáltatásból (vevők) ,60 2. Adósok ,96 Ebből: - helyi adóhátralék ,27 - lakbér hátralék ,15 - téritési díj hátralékok ,98 - egyéb hátralékok,stb ,10 3. Rövid lejáratú kölcsönök ,71 4. Egyéb követelések ,62 III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök ,78 V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások ,09 B) FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN ( )) ,95 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (35+49) ,94 Sorszám 1. oldal

18 TAPOLCA VÁROS ÖNKORMÁNYZATA ÉVI VAGYONKIMUTATÁSA E/1. melléklet folyt. Ezer forintban FORRÁSOK Előző év (nyitó) Tárgyév Változás %-a állományi érték Saját tulajdonban lévő eszközök tartós tőkéje ,00 2. Saját tulajdonban lévő eszközök tőkeváltozások ,77 3. Saját tulajdonban lévő eszközök értékesítési tartaléka 53. D) SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN ( ) ,90 a/ Következő évben felhasználható pénzmaradvány (56+57) ,40 1. Tárgyévi költségvetési tartalék (pénzmaradvány) ,92 2. Előző év(ek) költségvetési tartalékai (pénzmaradvány) ,04 b/következő évben feljhsaználható vállakozási eredmény (59+60) Tárgyévi vállalkozási eredmény Előző év(ek) vállalkozási eredménye E) TARTALÉKOK ÖSSZESEN (55+58) ,40 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen ( ) ,65 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Tartozás (fejlesztési célú) kötvénykibocsátásból ,29 3. Beruházási és fejlesztési hitelek ,81 4. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek összesen ( ) ,64 1. Rövid lejáratú kölcsönök Rövid lejáratú hitelek ,10 3. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) ,84 4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek ,98 Ebből: - helyi adóból származó túlfizetés ,18 - közműdíjak túlfizetése miatti kötelezettség ,00 - lakbér túlfizetés ,80 - egyéb ,13 III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások ,73 F) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN ( ) ,23 FORRÁSOK ÖSSZESEN ( ) ,94 Sorszám 2. oldal

19 TAPOLCA VÁROS ÖNKORMÁNYZATA VAGYONKIMUTATÁSA az érték nélkül nyilvántartott eszközökről 2013.év E/1sz.melléklet folyt Megnevezés Sorszám Mennyiség Értéke (eft) Képzőművészeti alkotások 1. Régészeti leletek Képek Szobrok Egyéb képzőművészeti alkotások 5. Gyűjtemények Kulturális javak Egyéb eszközök oldal

20 TAPOLCA VÁROS ÖNKORMÁNYZATA ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI BESZÁMOLÓ ÉS RENDELET ELŐIRÁNYZATAINAK EGYEZTETÉSE E/2. melléklet adatok ezer Ft-ban Megnevezés Képviselő-testület Információs füzet Eltérés Működési bevételek Sajátos működési bevételek Átengedett bevételek Állami támogatás Felhalmozási bevétel Támogatás ért.működ.bevét Támogatás ért.bevét.felh Működési célú pe.átvét Felhalm.célú pe. átvét Előző évi Pénzmaradvány Koncesszió, önk. lakásért Kölcsön visszatérülés Működési hitel BEVÉTEL ÖSSZESEN: Megnevezés Képviselő-testület Információs füzet Eltérés Személyi juttatás Munkaadót terhelő jár Dologi kiadás Egyéb folyó kiadás Kamat kiadás Hitel tőke törl Szociális kiadás Ellátottak pénzbeli juttat. Felújítás Beruházás Pénzügyi befektetés Támogat. Kölcsön Tám.ért.kiadás működési Tám.ért.kiadás felhalmozási Működési célú pe. átadás Felhalm.célú pe. átadás Előző évi előir. maradvány Tartalék Intézményfinanszírozás KIADÁS ÖSSZESEN: Megjegyzés: Az állami támogatásoknál mutatkozó eltérés abból adódik, hogy az adósságkonszolidáció során a kötvény ügynöki díj kompenzálására kapott támogatást támogatásértékű bevételként kell szerepeltetni a számvitelben (5.928 eft). A jövedelempótló támogatások december havi elszámolásánál mutatkozó különbözet (415 eft) még nem került elszámolásra az állami támogatások közöt. A SZASZET megszűnésével a bankszámláján mutatkozó pénzeszköz kiutalásra került a tagok részére, mely összeg (223 eft) az előirányzatok között működési célú átadásként szerepelt, viszont az összeg felhalmozási kiadásokra fordítható. 4. oldal