A Zala Termálvölgye Egyesület évre vonatkozó Költségvetési terve

Átírás

1 A Zala Termálvölgye Egyesület évre vonatkozó Költségvetési terve ELŐZMÉNYEK A Zala Termálvölgye Egyesület 100%-os működési támogatás igénybevételére jogosult az Akciócsoport Helyi Vidékfejlesztési Stratégiájának (HVS) végrehajtásával kapcsolatos feladatai ellátása érdekében. A támogatás igénybevételének feltételeit az Egyesület és az Új Magyarország Vidékfejlesztési Program Irányító Hatósága (ÚMVP IH) között kötött (2008. október 22.-én aláírt) Együttműködési megállapodás, illetve a 141/2008. (X.30.) FVM rendelet (Finanszírozási rendelet) tartalmazza. Az igénybe vehető működési támogatás összege a 147/2007. (XII.4.) FVM rendeletben került meghatározásra 2011-ig. Az Irányító Hatóság 2011-től két lépcsőben a HACS-ok működési forrásainak jelentős részét elvonta. A Zala Termálvölgye Egyesület esetében a hátralévő időszakot tekintve ez a megvonás elérte az 58%-ot. Az ÚMVP Irányító Hatóságának 98/2011 (VII.28.) közlemény IV. táblázata rendelkezett a évtől rendelkezésére álló összes működési forrásokról, melynek összege a Zala Termálvölgye Egyesület esetében Ft volt. Ezen működési forrást tovább csökkentette a Vidékfejlesztési Minisztérium (Irányító Hatóság) március 22-én megjelent 14/2012. (III.22.) sz. közleménye, mely rendelkezett a közötti időszakra vonatkozóan az akciócsoportok rendelkezésére álló működési forrásokról. A Zala Termálvölgye esetében a következőképpen: 1 14/2012 (III/22) IH közleményben szereplő összes 2012-től felhasználható forrás Ebből 2012 Ebből 2013 Ebből 2014 Ebből Ft Ft Ft Ft Ft Az egyesület által felhasználható működési forrás összesen tehát Ft, melyből 2012-ben Ft-ot használhat fel, ezt a korlátot figyelembe véve került összeállításra a évi költségvetési terv. A működési támogatás utófinanszírozásos, korábban 2 hónapos, jelenleg 1 illetve 3 hónapos elszámolási időszakokkal. Az egyesület által elszámolásra benyújtott számlák után általában kb. 2-3 hónap elteltével kerül kifizetésre a támogatás. Az Egyesületnek 2009 novemberében lehetősége nyílt működési előleget lehívni Ft összegben, amellyel június 30-ig kell elszámolni. Az elszámolás két módon történhet: vagy az elszámolási időszakonként benyújtott kifizetési kérelem támogatási összegéből került törlesztésre az előleg, vagy a fennmaradó összeg tekintetében az MVH által közleményben közzétett pénzforgalmi számlára történő banki átutalással történik a törlesztés. A Zala Termálvölgye Egyesület január 31-én fennálló előlegtartozásának összege Ft. A kifizetési kérelmek hosszadalmas (3-4 hónap) elbírálása, valamint az előleg visszatörlesztése miatt az Egyesület továbbra sem tud hitel nélkül gazdálkodni. A fennálló folyószámla hitelkeret összege 10 millió forint.

2 Mivel a hitel kamatai és az egyéb banki költségek nem számolhatóak el a Finanszírozási rendelet értelmében, ezeket a költségeket a szervezetnek a saját forrásaiból (alapítói hozzájárulás, tagdíjak, támogatói hozzájárulás) kell megfinanszírozni. A ÉVRE VONATKOZÓ KÖLTSÉGVETÉSI TERV Az Egyesület 2012-ben Forinttal tervez gazdálkodni, melyből Ft EMVA működési támogatás. A fennmaradó Ft pedig a Zala Termálvölgye Egyesület által beadott 3 db pályázatban (Szlovéniai LEADER tapasztalatcsere program, Zala Termálvölgye értékei látóút, Helyi termék konferencia sorozat a Zala Termálvölgyében) igényelt támogatásokból és az Egyesület egyéb bevételeiből (pl. tagdíjak) tevődik össze. 2 Adatok Ft-ban Ssz. Bevételek BEVÉTELEK év terv 1. Tagdíjból/tagi hozzájárulásból származó bevétel: Vállalkozási tevékenységből származó bevétel: 0 3. Tőkejellegű bevétel (hitel, törzstőkeemelés vagy befizetés Kapott támogatás: a) Európai Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési alapból b) Szlovéniai LEADER tapasztalatcsere program c) "Zala Termálvölgye értékei látóút" pályázat d)"helyi termék konf. sorozat a Zala Termálvölgyében" pályázat Finanszírozási bevételek (kamat, támogatói hozzájárulás): 0 6. Egyéb bevételek: 0 BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

3 Adatok Ft-ban SSz. Kiadások, elszámolható költségek KIADÁSOK év terv 1. Személyi jellegű ráfordítások Szervezet tisztségviselőinek személyi jellegű ráfordításai Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Munkaszervezet dolgozóinak személyi jellegű ráfordításai Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Útiköltség, napidíj, szállásktg (nem rendszeres) Felhalmozási kiadások 50 Eft feletti eszközbeszerzések 0 3. Dologi kiadások Irodafenntartási költségek (villany, gáz, telefon, internet, posta, stb.) Kisértékű eszközbeszerzések Igénybevett szolgáltatások értéke Folyamatos költségek (könyvelés, stb.) Eseti költségek (felmérések, kimutatások készíttetése, arculattervezés, stb.) Elszámolható bankköltségek EMVA működési forrás terhére elszámolható költségek ( ) Igénybevett szolgáltatások értéke pályázatok esetén "Szlovéniai LEADER tapasztalatcsere program" költségei "Zala Termálvölgye értékei látóút"pályázat költségei "Helyi termék konf.sorozat a Zala Termálvölgyében " pályázat költségei Finanszírozási kiadások, hitelek kamatai KÖLTSÉGEK ÖSSZESEN A ÉV KÖLTSÉGVETÉSÉNEK RÉSZLETEZÉSE BEVÉTELEK 1. Tagdíjból/ tagi hozzájárulásból származó bevétel: Az egyesület a augusztus 30-i közgyűlésen 3 fő magánszemélyt, a március 28- i elnökségi ülésen pedig 2 db vállalkozást vett fel a tagjai közé, továbbá a március 28-i ülésen az elnökség elfogadta 3 tag kilépési kérelmét, így az egyesületi tagok száma 123 főről 122 főre csökkent, az éves tagdíj mértéke egységesen Ft. Így ezen a jogcímen Ft bevétel származtatható.

4 2. Vállalkozási tevékenységből származó bevétel: Az egyesület vállalkozási tevékenységet nem folytat, így ilyen jogcímen nem keletkezik bevétele. 3. Tőkejellegű bevétel 3.1. A 2012-es évben igénybevett hitel várható összege: Ft. Ennek ellenére az egyesület nem hitelből gazdálkodik, mindössze a finanszírozás formájából adódóan (utófinanszírozás, 2-3 hónap elbírálási idő) szükséges a kifizetési kérelmek átfutási ideje alatt a pénzmozgásokat hitellel fedezni. 4. Kapott támogatás: a.) Az Egyesület által a kifizető ügynökség felé elszámolt működési költségek alapján befolyt előlegtörlesztéssel csökkentett támogatás összege várhatóan: Ft. b.) A Magyar Nemzeti Vidéki Hálózathoz októberben LEADER Helyi akciócsoportok nemzetközi együttműködését elősegítő vagy előkészítő látogatásra vonatkozó projektötletet nyújtott be az Egyesület Munkaszervezete. A pályázat célja projekt előkészítő látogatás megvalósítása a szlovéniai Goricko LEADER HACS területén. A pályázat támogatásban részesült, melynek összege: Ft (1.180 Euro) c.) LEADER jogcím Látóutak támogatása célterületre benyújtott Zala Termálvölgye értékei látóút elnevezésű projekt keretében Ft összegű támogatást igényeltünk egy év júniusára tervezett sajtótúra megszervezésére. A kérelemhez kapcsolódóan a befogadási nyilatkozat megérkezett. d.) LEADER jogcím Szakmai rendezvények támogatása célterületre benyújtott Helyi termék konferencia sorozat a Zala Termálvölgyében elnevezésű projekt keretében terveink szerint 3 db szakmai rendezvény kerül megszervezésre év őszén Szentgyörgyváron, a Széchenyi Pincében helyi termék témában. Az igényelt támogatás összege Ft 5. Finanszírozási bevételek: Az egyesületnek ezen a jogcímen nem keletkezik bevétele Egyéb bevételek: Az egyesületnek ezen a jogcímen várhatóan nem keletkezik bevétele. KIADÁSOK 1. Személyi jellegű ráfordítások Az Egyesület elnökének és a Munkaszervezet dolgozóinak személyi juttatásai munkabér, járulékok, költségtérítés (munkábajárás, utazási költségtérítés) kerülnek ezen a soron kimutatásra az alábbi felosztásban. Az egyesület elnökségének tagjai megállapodtak abban, hogy tiszteletdíjat nem kívánnak felvenni, továbbá a 30/2012. (III.24.) VM rendeletben foglaltak alapján április 1. után utazási költségtérítést sem tudnak elszámolni a működési költség terhére.

5 1. Bérköltség Ft/év 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések Ft/év (munkábajárás, kiküldetés, étkezési hozzájárulás) 3. Bérjárulékok Ft/év ÖSSZESEN Ft/év Az Egyesület a munkavállalói tekintetében az elvárt bérkompenzációt végrehajtja, a évi bértömeg azonban így is csökkenő tendenciát mutat a évi személyi jellegű ráfordításokhoz ( Ft) viszonyítva. Az Egyesület a munkaszervezet 4 fős létszámát a jelentős forrásmegvonások ellenére is tudja tartani a évben, azonban 2013-től előreláthatóan csökkenteni kell a létszámot Felhalmozási kiadások Ft feletti eszközbeszerzések Az egyesület a évben nem tervez Ft feletti eszközbeszerzést, így ezen a jogcímen várhatóan nem keletkezik kiadás. 3. Dologi kiadások 3.1. Irodafenntartási költségek: Ezen a jogcímen a társasházi költségek (villany, gáz, víz stb.), az aliroda bérleti díja, a takarítás költsége, az egyesület számítástechnikai rendszerének folyamatos karbantartási költsége, a telekommunikációs eszközök fenntartásának költsége, a postaköltségek, valamint a papír és nyomtatványköltségek kerülnek elszámolásra összesen Ft/év értékben. A tervezett költség kb. 45%-át a társasházi költségek teszik ki. Az Egyesület az alsópáhoki alirodában a HACS címből eredő feladatok ellátását május 1-től megszűnteti, mivel az új finanszírozási rendelet (30/2012. (III.24.) VM rendelet) által, az aliroda működtetéséhez kapcsolódóan előírt követelményeket az alacsony munkaszervezeti létszám miatt nem tudja biztosítani. Így az aliroda vonatkozásában bérleti díj április 30-ig számolható el. A 2012-es tervezet új típusú költségeket a korábbi évekhez képest nem tartalmaz, ugyanakkor az irányszámok meghatározásakor figyelembe vételre kerültek a várható áremelkedések és az ÁFA változás hatásai Kisértékű eszközbeszerzések: A számítástechnikai eszközök szinten tartását célzó beszerzések összesen Ft/ év értékben Igénybevett szolgáltatások értéke Folyamatos költségek: között kerül kimutatásra a könyvvizsgálat, a vagyonbiztosítás, továbbá a fénymásoló bérleti díja összesen Ft/év értékben. A évi irányszám még annak ellenére is alacsonyabb a 2011-ben ugyanezen jogcím vonatkozásában felmerült költségek összegénél ( Ft), hogy a keretszám meghatározásakor figyelembe vételre kerültek a várható áremelkedések és az ÁFA változás hatásai. A csökkenést az egyesülethez kihelyezett fénymásolók bérleti díjának csökkenése magyarázza Eseti költségek: között kerülnek kimutatásra a szakértői díjak (aláírási címpéldány, közjegyzői hitelesítések, ügyvédi hitelesítések stb.), a

6 rendezvényekhez, fórumokhoz kapcsolódó terembérleti díjak, hirdetési és reprezentációs költségek, valamint az egyéb igénybevett szolgáltatások díjai (tanulmányúthoz, étkezési utalvány kezeléséhez kapcsolódó költségek, stb.) összesen Ft/ év értékben. A tervezett eseti költségek több mint 50%- át a rendezvényekhez, fórumokhoz, illetve a tanulmányúthoz kapcsolódó költségek teszik ki Elszámolható bankköltségek: Az április 1-én hatályba lépő új finanszírozási rendelet lehetővé teszi a bankgarancia díj valamint a számlavezetéshez kapcsolódó bankköltségek (számlavezetés díja, forgalmi jutalék, InternetBank szolgáltatás díja, stb.) működési forrás terhére történő elszámolását. Ezen jogcímeken várhatóan felmerülő költségek összege Ft/év Igénybevett szolgáltatások értéke pályázatok esetén 4.1. "Szlovéniai LEADER tapasztalatcsere program" költségei: A projekt megvalósítása során várhatóan utazási költség és a kint tartózkodáshoz kapcsolódó költségek (pl. étkezés, szállás) merül fel összesen Forint értékben "Zala Termálvölgye értékei látóút"pályázat költségei A projekt megvalósítása során várhatóan előadói költségek, étel- italfogyasztás költsége és személyszállítási díj merül fel összesen Ft értékben "Helyi termék konferencia sorozat a Zala Termálvölgyében " pályázat költségei A projekt megvalósítása során várhatóan terembérleti díj, étel- italfogyasztási költségek és kiadvány készítési díj merül fel összesen Ft értékben. 5. Finanszírozási kiadások, hitelek kamatai Itt kerülnek kimutatásra az Egyesület által felvett folyószámlahitelhez kapcsolódó díjak kamatok várhatóan Ft/ év értékben. Készítette: Németh- Kiss Csilla, pénzügyi referens Kelt: Zalaszentgrót, május 8. Guitprechtné Molnár Erzsébet elnök Szabó Tibor Munkaszervezet vezető