2015. és évi pénzügyi beszámoló

Méret: px

Mutatás kezdődik a ... oldaltól:

Download "2015. és évi pénzügyi beszámoló"

Andrea Kisné
5 évvel ezelőtt
Látták:

1 2015. és évi pénzügyi beszámoló a as és a as programozási időszakok áttekintésével Alpokalja-Fertő táj Vidékfejlesztési Egyesület május

2 2015. évi pénzügyi beszámoló ( /15-ös programozási időszak áttekintésével) A 2015-ös év nemcsak egy év, hanem a as programozási időszak zárását is magában foglalja, így ezévi beszámolónkat ezen adatokkal is kiegészítjük. Egyesületünk működésének finanszírozását a 37/2011 (V.12.) VM rendeletben rögzítettek szerint biztosítottuk. (ezen rendelet több alkalommal, IH (Irányító Hatóság) közleményekkel módosításra került: 14/2012, 138/2012 (XII.17.), 296/2013 (XI.29.), 48/2014 (VIII.6.), 91/2014 (XII.23.), 22/2015 (V.18.)) A módosítások fő oka minden évben a pénzügyi áthozatok, és évek keretek rögzítése. Egyesületünk munkaszervezete októberében kezdte meg működését. Az előző időszak pénzügyi zárónapja október 31. A teljes időszaki felhasználásunkat (161,7 millió forint) az alábbi táblázatban összegeztük: felhasznált működési forrás Ft Ft Ft Ft Ft Ft Ft hó Ft ÖSSZESEN: Ft A teljes rendelkezésünkre álló keretünk a 91/2014 (XII.23.) IH közlemény szerint ,- forint volt, azonban az utófinanszírozás végett egyesületünk likviditásának korlátjait figyelembe véve ,- Ft nem került felhasználásra. Ezen maradvány összeget (a többi HACS maradvánnyal) a többi, még a 2015-ös évben megnyitott EMVA intézkedésekre csoportosították át. A 2015-ös év láthatóan nem tudott egy forrásból finanszírozásra kerülni október 8-án kaptuk meg alapján a HFS (Helyi Fejlesztési Stratégia) tervezési terület előzetes elismerését jóváhagyó okiratot a Miniszterelnökségtől, mint Irányító Hatóságtól. A tervezési terület a korábbi 39 település maradt. A as időszakhoz kapcsolódó Helyi Fejlesztési Stratégia elkészítésére (Vidékfejlesztési Program intézkedése) ezen okirattal pályázhattunk december 17. napján. Az Alpokalja- Fertő táj Leader térsége a 255/2014 (X.10.) korm. rendeletben meghatározott ,- Ft támogatásban részesülhet, november június 10. közti időszakra. (ezen időszak az eredeti felhívás szerint április 30. napjáig szólt, így az akciócsoportok 6 hónappal kalkuláltak, a módosítással ez az intervallum 7,5 hónapra tolódott ki. Ugyanezen kormányrendelet határozza meg az egyes helyi akciócsoportok as fejlesztési és működési forráskereteit. (térségünk esetében 474 millió forint fejlesztési forrás és 85 millió működési forrás áll rendelkezésre) A év tehát az alábbiak szerint alakult: hónapok hónapok tervezett felhasznált tervezett felhasznált Költésgvetés , , , ,-

3 TELJES felhasznált Különbözet A különbözet, ,- Ft nem került lehívásra a hétéves működési keretből, ennek oka az utófinanszírozás, likviditási korlátokba ütközik. Ezen összeget átcsoportosították más intézkedésekre ,- Ft A fennmaradt forrás a 2016-os évre kerül átcsoportosításra. Lényegében november 1. és május 31. közt rendelkezésünkre álló forrás 9,7 millió forint. A felhasználás szerint ezen időszakra ,- Ft áll rendelkezésre, amelyet ,- Ft saját erővel szükséges kiegészíteni a tervezet szerint. Egyesületünk könyvvizsgálatra kötelezett, így az éves beszámoló, valamint a könyvvizsgálat is megtörtént. Az évet egyesületünk 3,2 millió forintos eredménnyel zárta. Jelen beszámoló mellékletét képezik az alábbi dokumentumok: - éves beszámoló - kiegészítő melléklet - könyvvizsgálói jelentés

4 2016. évi költségvetés A as programozási időszaki kitekintéssel A 2016-os év az átmeneti időszak éve, illetve a as időszak első finanszírozott éve is. Ennek megfelelően ebben az évben szükséges, a HFS részeként (9. fejezet) megadni az egyesület as működési és animációs forrásfelhasználását a 255/2015-ös kormányrendelettel összhangban. A Helyi Fejlesztési Stratégia (HFS) elkészítése (VP intézkedés) nyertes pályázatunk első kifizetési kérelmét a 60%-ra április 13. napján adtuk be, az első részlet, ,- Ft május 10. napján érkezett meg. A záró kifizetési kérelmet egyesületünk legkésőbb május 30. napjáig kívánja beadni, az egyesületi közgyűlés megtartását követően, amelyben a további 40%-ot igényeljük ( ,- Ft). Elméletileg a beadás napjának másnapjától válunk a 19.4 intézkedésben (LEADER működési és animációs költségek) rögzített források (térségünk részére ez az összeg 85 millió Ft) lehívására, visszamenőlegesen. Ennek módja, eljárásrendje még folyamatban van. A HACS működési és animációs forrásfelhasználásának ütemezése (millió Ft) 1 Forrás: EMVA LEADER 19.4 alintézkedés Összesen KIADÁSOK ÖSSZESEN Működési költségek 11,2 16,8 14,4 12,8 12,8 68 Animációs költségek 2,8 4,2 3,6 3,2 3,2 17 egyéb kiadások BEVÉTELEK ÖSSZESEN Működési finanszírozás Egyéb tervezett bevételek A as időszak nemzeti szintű keretei: A 2016-os költségvetés összeállításakor két külön időszakot jelenítünk meg, mert két különböző intézkedésből kerülnek finanszírozásra. A bevételeknél is külön sorban hozzuk a két fő finanszírozási forrást, és az egyéb bevételeket is. Jól látható, hogy az átmeneti időszak meghosszabbodásának következménye, hogy saját bevételeinket az előfinanszírozás kamat költségterhei és az egyéb nem 1 Jelen táblázat a Helyi Fejlesztési Stratégia 9. fejezetének is részét képezi.

5 elszámolható, valamint projekt önerős alapjainkat ebben az évben az alapműködés finanszírozására lesz szükséges fordítani évi költségvetés Kiadások: Ft Ft Összesen: Ft Bevételek: 19.1 intézkedés (HFS tervezés) Ft 19.4 intézkedés (működési) Ft Tagdíjak Ft Hálózati díjak Ft Egyéb bevételek Ft Összesen: Ft A részletes2016. évi költségvetés az alábbiak szerint alakul: Költségvetési sor megnevezés I. Személyi jellegű kiadások II. Rezsi és anyagjellegű költségek III. Eszközbeszerzések Összeg (Ft) , , ,- Költségvetési sor tartalma 3 fő főállású és ősztől egy fő részállású munkatárs bére és járulékai egyéb személyi jellegű ráfordítások: útiköltség, bérlet, étkezési utalvány és járulékai - rezsi költség - postaköltség - fénymásoló karbantartás - reprezentációs költségek - telefon és internet - marketing - kisértékű eszközök - IKT eszközök - tárgyi eszköz beszerzések IV. Külső szolgáltatások ,- ÖSSZESEN: ,- - jogi és egyéb szolgáltatások - könyvelés - könyvvizsgálat - honlap karbantartás és fejlesztés - továbbképzések, egyéb programokon való részvétel - közgyűlések, egyesületi rendezvények, képzések - HFS tréningek - banki költségek, kamatterhek

Hasonló dokumentumok

A Zala Termálvölgye Egyesület 2013. évre vonatkozó Költségvetési terve

A Zala Termálvölgye Egyesület 2013. évre vonatkozó Költségvetési terve ELŐZMÉNYEK A Zala Termálvölgye Egyesület 100%-os működési támogatás igénybevételére jogosult az Akciócsoport Helyi Vidékfejlesztési