2010. évi. Egyszerűsített éves beszámoló

Átírás

1 Statisztikai számjel: Szervezet neve: Bakony és Balaton Keleti Kapuja Közhasznú Egyesület Szervezet címe: 8181 Berhida, Veszprémi út 1-3. Nyilvántartási szám: évi Egyszerűsített éves beszámoló Berhida, 2011.április 22. Elnök

2 Szervezet neve: Bakony és Balaton Keleti Kapuja Közhasznú Egyesület Statisztikai számjel: /a melléklet MÉRLEG Fordulónap: adatok Eft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosítá-sai Tárgyév a b c d e A. Befektetett eszközök I. Immateriális javak 146 II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások Eszközök (Aktívák) összesen adatok Eft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosítá-sai Tárgyév a b c d e D. Saját tőke I. Induló tőke/jegyzett tőke II. Tőkeváltozás/Eredmény III. Lekötött tartalék IV. Értékelési tartalék V. Tárgyévi eredmény alaptevékenységből (közhasznú tevékenységből) VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből 0 E. Céltartalékok 0 F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások Források (Passzívák) összesen Berhida, 2011.április 22. Elnök

3 Szervezet neve: Bakony és Balaton Keleti Kapuja Közhasznú Egyesület Statisztikai számjel: /b melléklet EREDMÉNYKIMUTATÁS Fordulónap: Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) helyesbítései Tárgyév a b. c. d. e. A. Összes közhasznú tevékenység bevétele Közhasznú célú működésre kapott támogatás a. alapítótól b. központi költségvetéstől c. helyi önkormányzattól d. egyéb Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevételek Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek 8. Aktivált saját teljesítmény értéke B. Vállalkozási tevékenység bevétele Árbevételek 2. Egyéb bevételek 3. Pénzügyi műveletek bevételei 4. Rendkívüli bevételek C. Összes bevétel D. Közhasznú tevékenység költségei Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások E. Vállalkozási tevékenység költségei Anyagjellegű ráfordítások 2. Személyi jellegű ráfordítások 3. Értékcsökkenési leírás 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások 7. Aktivált saját teljesítmény értéke F. Összes tevékenység költségei (D+E) G. Adózás előtti vállalkozási eredmény (B-E) H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) Tájékoztató adatok A. Személyi jellegű ráfordítások Bérköltségek a. megbízási díjak b. tiszteletdíjak Személyi jellegű költségek közterhei Személyi jellegű egyéb költségek B. Nyújtott támogatások Továbbutalt, illetve átadott támogatás 0 0 Berhida, 2011.április 22. Elnök

4 Szervezet neve: Bakony és Balaton Keleti Kapuja Közhasznú Egyesület Statisztikai számjel: sz. melléklet KIMUTATÁS a költségvetési támogatás felhasználásról 2010.év adatok Eft-ban Támogatásnyújtó neve Támogatás Felhasználás összege (Ft) Felhasználás célja időpontja összege (Ft) előző évi tárgyévi Átvitel összege (Ft) Elszámolás határideje Időbeli elhatárolásból MVH (Kifizetési kérelem) hó működés évi bev. elhatárolás MVH (Kifizetési kérelem) hó működés MVH (Kifizetési kérelem) hó működés MVH (Kifizetési kérelem) hó működés MVH (Kifizetési kérelem) hó működés MVH (Kifizetési kérelem) hó működés , MVH (Kifizetési kérelem) hó működés MVH (Kifizetési kérelem) hó működés MVH (Kifizetési kérelem) hó működés Összesen: Várhatókiutalás: bevételek között évben nem szerepel

5 Szervezet neve: Bakony és Balaton Keleti Kapuja Közhasznú Egyesület Statisztikai számjel: KIMUTATÁS a vagyon felhasználásáról 2010.év 3. sz. melléklet % eft Induló tőke Tőkeváltozás Lekötött tartalék Értékelési tartalék Tárgyévi eredmény Közhasznú tevékenység tárgyévi vesztesége Vállalkozási tevékenység tárgyévi vesztesége - Egyéb Megnevezés Tárgyévi összeg (eft) Előző évi összeg (eft) Változás Megjegyzés

6 Szervezet neve: Bakony és Balaton Keleti Kapuja Közhasznú Egyesület Statisztikai számjel: sz. melléklet KIMUTATÁS a cél szerinti juttatásokról 2010.év Juttatás megnevezése Juttatás összege (Ft) Eltérés előző évi tárgyévi % Ft Megjegyzés Közhasznú tevékenység keretében nyújtott - - Pénzbeli juttatások összesen ebből adóköteles ebből adómentes Természetbeni juttatások összesen ebből adóköteles ebből adómentes Egyéb juttatások ÖSSZESEN: Egyéb célszerinti, de nem közhasznú tevékenység keretében nyújtott 0 0 Pénzbeli juttatások Nem pénzbeli juttatások Egyéb juttatások ÖSSZESEN: MINDÖSSZESEN: A célszerinti támogatás nemleges.

7 Szervezet neve: Bakony és Balaton Keleti Kapuja Közhasznú Egyesület Statisztikai számjel: sz. melléklet KIMUTATÁS a kapott támogatásokról 2010.év Juttatás megnevezése Központi költségvetési szervtől Támogatott cél Támogatás összege (Ft) Változás előző évi tárgyévi % Ft MVH működési támogatás Elkülönített állami pénzalap Helyi önkormányzat és szervei Magánszemélyektől Egyéni vállalkozóktól Jogi személyiségű gazdasági társaságtól Jogi személyiség nélküli társaságtól Közhasznú szervezettől Egyéb ÖSSZESEN:

8 Szervezet neve: Bakony és Balaton Keleti Kapuja Közhasznú Egyesület Statisztikai számjel: sz. melléklet KIMUTATÁS Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatások 2010.év Juttatás megnevezése Cél szerinti pénzbeni kifizetések Természetbeni juttatások összesen ebből adóköteles ebből adómentes Értékpapír juttatások Juttatás összege (eft) Eltérés előző évi tárgyévi % eft Megjegyzés Tiszteletdíjak, megbízási díjak Költségtérítések Adott kölcsönök Egyéb juttatások ÖSSZESEN:

9 Bakony és Balaton Keleti Kapuja Közhasznú Egyesület 8181 Berhida, Veszprémi u.1-3. KIEGÉSZÍTŐ SZÖVEGES SZAKMAI BESZÁMOLÓ KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉSHEZ január december Kelt: Berhida, április társadalmi szervezet képviselője 1

10 Az Egyesület neve: Bakony és Balaton Keleti Kapuja Közhasznú Egyesület Az Egyesület székhelye: 8181 Berhida, Veszprémi út 1-3. Az Egyesület tevékenységét a Magyar Köztársaság területén végzi, az Alkotmány keretei között. Az Egyesület jogi személy. Nyilvántartási száma Az Egyesület tevékenységét közhasznú szervezetként végzi. Az Egyesület célja: - A vidéki területeken történő változások támogatása a gazdálkodási tevékenységek nem mezőgazdasági tevékenységek felé történő diverzifikálása és a nem mezőgazdasági ágazatok fejlesztése, a foglalkoztatás elősegítése, az alapszolgáltatások javítása, beleértve az információs és kommunikációs technológiákhoz való helyi hozzáférést, és a vidéki területeket vonzóbbá tévő beruházások végrehajtása révén a gazdasági és társadalmi visszaesés és a vidék elnéptelenedése felé mutató tendenciák visszafordítása érdekében. - Vidéki gazdaságra vonatkozó egyéb, helyi kezdeményezésen alapuló intézkedések bevezetése. - A szélesebb értelemben vett vidéki gazdaságra és lakosságra irányuló intézkedések közötti területi koherenciát és szinergiát megerősítése a helyi stratégiákon keresztül. Az Egyesület tevékenységei: A közhasznú szervezetekről szóló évi CLVI. törvény 26. c) pontja szerinti közhasznú tevékenységek: o tudományos tevékenység, kutatás, o nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés, o kulturális tevékenység, o kulturális örökség megóvása, o természetvédelem, állatvédelem, o környezetvédelem, o gyermek- és ifjúságvédelem, gyermek- és ifjúságvédelmi érdekképviselet, o hátrányos helyzetű csoportok társadalmi esélyegyenlőségének elősegítése, o emberi és állampolgári jogok védelme, o a magyarországi nemzeti és etnikai kisebbségekkel, valamint a határon túli magyarsággal kapcsolatos tevékenység, 2

11 o o o munkaerőpiacon hátrányos helyzetű rétegek képzésének, foglalkoztatásának elősegítése ideértve a munkaerő-kölcsönzést is és a kapcsolódó szolgáltatások, euroatlanti integráció elősegítése, közhasznú szervezetek számára biztosított csak közhasznú szervezetek által igénybe vehető szolgáltatások. A 6/1989. (VI.8.) IM rendelet szerinti tevékenységek: o o településfejlesztési tevékenység, nemzetközi tevékenység (pl. nemzetközi kulturális, baráti és cserekapcsolatok). A szakmai tevékenységet szabályozó jogszabályi háttér: 1698/2005 EK rendelet, 1290/2005 EK rendelet, 885/2006 EK rendelet, 1974/2006 EK rendelet, 1975/2006 EK rendelet évi XVII. Tv 23/2007 FVM rendelet, 93/2007 FVM rendelet, 147/2007 FVM rendelet, 83/2007 FVM rendelet, 141/2008 FVM rendelet 220/2009 Korm. rendelet A Bakony és Balaton Keleti Kapuja Közhasznú Egyesület LEADER Helyi Akciócsoport (HACS) fő tevékenysége az Új Magyarország Vidékfejlesztési Program (ÚMVP) végrehajtásában való közreműködés. Az Irányító Hatósággal (IH) kötött együttműködési megállapodás alapján az egyesület az alábbi szakmai feladatokat végzi: - munkaszervezet irodájának működtetése, - projektgenerálás, - tanácsadás, - az ÚMVP kommunikációja. A Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési Hivatallal (MVH) 2009-ben kötött delegálási szerződés alapján a munkaszervezet végzi a 4-es tengelyes LEADER jogcím, illetve a 3- as tengely nem horizontális intézkedéseinek pályázati, kérelemkezelési ügyintézését. 3

12 2010-ben 4 fővel kezdte meg működését a munkaszervezet, majd februártól a személyi állomány 2 fővel bővült annak érdekében, hogy a novemberben benyújtott LEADER kérelmek, illetve a decemberben benyújtott 3-as tengelyes támogatási kérelmek ügyintézése gördülékenyebb lehessen. A 6 fős létszám év végéig megmaradt, ebből 4 fő a 31 db LEADER és 30 db 3-as tengelyes kérelem kezelésével foglalkozott. A szakmai programok felvállalásában, lebonyolítását kiemelt feladatként kezeljük. Számos térségbeli rendezvényen jelentünk meg, népszerűsítve az ÚMVP-t és a HACS tevékenységét. Az adott esemény színvonalának emelése érdekében megbízások keretében új programelemek bekerülését ösztönöztük. Kommunikációs programot indítottunk 22 települési önkormányzat részvételével, illetve elindította a LEADER Karácsonyi vásár rendezvénysorozatot, a helyi termékek, hagyományok előtérbe helyezése és a helyi közösségi élet támogatása céljából. Ebben a programban 11 település vett részt. A szakmai feladatok teljesítésének ellenőrzését továbbra is az Irányító Hatóság végzi kéthavonta a kiadott munkaterv alapján, az elektronikus beszámoló-felületen keresztül ben is minden beszámoló időszakban 100 %-os teljesítésigazolást kapott, ennek köszönhetően az elszámolható költségeink teljes mértékben megtérülésre kerülhettek. Hibás jogszabályi módosításból adódóan növekedett az el nem számolható költségek köre, ez a delegált feladatok ellátásához szükséges távfelügyeleti díj nem elszámolható, melyet júniusig visszamenőleg az MVH saját hatáskörben módosított határozatokkal levont. Az IH tájékoztatása alapján visszamenőlegesen ezeket a költségeket nem térítik meg, azonban a soron következő módosításkor ezt ismét visszaemelik a rendeletbe. Nem volt elszámolható az RFF hitelkeret meghosszabbításához szükséges értékbecslői költség sem. Továbbra sem számolhatók el a banki tranzakciók, a pénzügyi műveletek és a felmerülő kamatköltségek. A működés finanszírozásához az egyesület továbbra is az RFF Zrt-nél igénybe vett rulírozó hitelt használja. A kifizetési kérelmek több hónapos átfutási ideje miatt a hitelállomány az év végére jelentősen emelkedett, a teljes hitelkeret közel 70 %-át szükséges volt igénybe venni. 4

13 Szükségessé vált az év során az RFF Zrt-vel kötött szerződés módosítása, mivel a hitelintézet csak úgy vállalta a további finanszírozást, ha az egyesület a hitelkeret összegének megfelelő biztosítékot nyújt. Varga Mihály egyesületi tag nagyvonalú felajánlásával sikerült áthidalni a problémát, jelenleg saját ingatlana a fedezet a hitelszerződéshez. A probléma viszont végleges megoldást követel, az egyesületnek 2011-ben meg kell tennie a szükséges lépéseket a finanszírozás, a közös kockázat- és felelősségvállalása érdekében. Az egyesület évben közhasznú minősítést szerzett. Változott a tagság és az elnökség összetétele is: a és évi tagdíjat be nem fizető tagok az alapszabály értelmében kizárásra kerültek. Az új vállalkozói és civil szférabeli tagok jelentkezése azonban biztosította, hogy a jogszabályban előírt egyesületi összetétel %-os aránya ne sérüljön. A nyár folyamán kilépett egy elnökségi tag a tagságból, egy újabb elnökségi tag szervezete pedig kizárásra került, az ő helyüket a tagságból választott új tisztségviselők töltötték be a II. félévben. A 2009 novemberében, a 4-es tengely működési költségeinek terhére felvett 20 % előleg törlesztését 2010 nyaráig folyamatosan teljesítettük, így az előlegtörlesztési egyenleget sikerült Ft-ra csökkenten decemberében az Irányító Hatóság az elszámolás határidejét ről re módosította, így az előleg törlesztését 2010 júniusától 2011 áprilisáig szüneteltetjük. Ezzel a hitel kamatterheinek csökkenését kívánjuk elérni. A LEADER Helyi Akciócsoport minősítést kapott szervezetek gazdálkodásának és támogatási forrás felhasználásának átláthatósága érdekében a szervezetek honlapjukon rendszeresen megjelentetik a támogatási forrásból fedezett költségeiket. Pergő Margit elnök 5

14

15