MAKÓ VÁROS POLGÁRMESTERÉTŐL FROM THE MAYOR OF MAKÓ

Átírás

1 MAKÓ VÁROS POLGÁRMESTERÉTŐL FROM THE MAYOR OF MAKÓ Ikt.sz.: 1/382-1/2014/I Üi.: Juhászné K. E./Dévényi Zs. Makó Város Önkormányzat Képviselő-testülete MAKÓ ELŐTERJESZTÉS-RENDELETTERVEZET Tárgy: zárszámadási rendelet megalkotása, pénzügyi bizottság beszámolója a vagyon alakulásáról Melléklet: hatásvizsgálati lap, rendelettervezet, előterjesztés mellékletei, bizottsági beszámoló melléklete, könyvvizsgálói záradék Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló évi CXCV. tv. 88. (1) bekezdése, valamint az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségeinek sajátosságairól szóló 249/2000. (XII.24.) Korm. rendelet 7. -ának (1) bekezdése értelmében a helyi önkormányzat a tárgyévet követően költségvetési beszámolót készít, melyet az államháztartás információs rendszerén belül továbbít a központi költségvetés részére. Az államháztartásról szóló törvény 91. (1) bekezdése alapján a jegyző által elkészített, polgármester által beterjesztett rendelettervezet alapján a képviselő-testület a zárszámadásról rendeletet alkot. A képviselő-testület a zárszámadási rendelet megalkotásakor elfogadja pénzmaradványát, majd dönt annak felhasználásáról. Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény 110. (3) bekezdése alapján a zárszámadási rendelet 18.,19., 20., 21., 22. melléklete mutatja be Makó Város önkormányzata és intézményei vagyonkimutatását, egyszerűsített mérlegét, pénzforgalmi jelentését, pénzmaradvány kimutatását. Makó Város Önkormányzata költségvetését a képviselő-testület az 1/2013. (II.14.) önkormányzati rendelettel e Ft bevétellel és ugyanennyi kiadással alkotta meg. A költségvetés forráshiány nélkül került elfogadásra. Az év folyamán több alkalommal került módosításra a költségvetési rendelet a testület által meghozott döntések, központi költségvetési kapcsolatokból származó források rendeleten történő átvezetése, a folyamatos gazdálkodás biztosítása érdekében, melynek következtében a költségvetési rendelet módosított bevételi és kiadási a e Ft-tal került elfogadásra, továbbra is forráshiány nélkül. Makó Város Önkormányzata gazdálkodásának fő számai az alábbiak: Bevétel eft Kiadás eft eredeti módosított HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: FAX: INFO@MAKO.HU -1...

2 %-a 95,0 76,0 Módosított pénzmaradvány: eFt BEVÉTELEK Az önkormányzat bevételei összesen ezer forint összegben teljesültek, mely 95,0 %- os t jelent a terv adatokhoz képest. A százalékán belül az egyes jogcímek közötti szóródás % közötti, forintálisan a legnagyobb mértékű elmaradás a felhalmozási célú támogatási értékű bevételeinknél tapasztalható, tekintettel arra, hogy a támogatások a megvalósítás ütemének megfelelően érkeznek fejlesztéseinkhez. Az önkormányzat bevételei intézmények nélkül ( eft): A működési bevételek ezer Ft összegben teljesültek, ami a módosított 86 %-a. Ezen bevételek közé tartoznak közterület használati díj, mezőőri járulék, a nem lakás célú ingatlanok bérbeadásából származó bérleti díj bevételek, szabad pénzeszközök lekötéséből származó kamatbevételek, a kiszámlázott bérleti díjak utáni ÁFA bevételek, az ÁFA visszaigénylésből származó bevételek, január 1-től a gyermekétkeztetéshez kapcsolódó díjbevételek.. A működési bevételek közül a mezőőri járulék bevétel 99,96 %-ban realizálódott az év végére, tekintettel arra, hogy a mezőőri járulék kivetéséről szóló határozatok a helyi rendeletünknek megfelelően szeptember végén kerültek kiküldésre. A helyiségbérleti díj bevételek 84,9 %-ban teljesültek, ugyanakkor a Gyógyfürdő Kft.-től befolyó bérleti díj bevétel eft, ugyanis a cég befizette az előző évi elmaradást is, továbbá a sportszervezetek esetén szintén ebben az évben került rendezésre a testületi döntésnek megfelelően elkészített szerződésmódosítás alapján a bérleti díj. A sajátos működési bevétel a helyi adókat, átengedett központi adókat, bírság, pótlék és egyéb sajátos bevételeket tartalmazzák. Ezen bevételekből az év gazdálkodása során összesen ezer forintot realizáltunk, amely a módosított hoz képest 108,25 %-os t jelent. A helyi adó bevétel az eredeti hoz képest 110 %-kal teljesült, mely a sajátos működési bevételekből 93,53 %-os arányt jelent. A költségvetési támogatások ezer Ft-ban teljesültek, amely a terv adat 100 %-a. Ez a bevétel a kormányrendeletben meghatározott finanszírozási ütemezésnek megfelel. A kötvénykonszolidációhoz kapcsolódó támogatás évben eft volt. A sajátos felhalmozási és tőkebevételek ezer Ft-ban teljesültek, amely a módosított tervadat 100 %-a. Az önkormányzat vagyongazdálkodáshoz kapcsolódó vízi-közművagyon bevételei a fizetési ütemeknek megfelelően 100%-ban befizetésre kerültek az önkormányzat részére ezer forint összegben. Ingatlan, telek és tárgyi eszköz értékesítésre a képviselőtestület döntése alapján került sor. Működési célú támogatásértékű bevételek ezer forint összegben, míg a működési célú pénzeszközátvétel ezer forint összegben folyt be. Ezen bevételek között, mint támogatás értékű működési célú bevételként kerül kimutatásra a START munkaprogramra, közfoglalkoztatásra folyósított állami támogatás, valamint OEP finanszírozás, szerkezetátalakítási tartalékból kapott támogatás, SPA projekthez kiutalt támogatás. Felhalmozási célú támogatás értékű bevétel soron terveztük a nyertes pályázatainkhoz kapcsolódóan érkező támogatásokat, melyek a fentiekben is leírtak szerint a készültségi ütemeknek megfelelően érkeznek számlánkra évben ennek teljesülése a várt 70,18 %-a. Felhalmozási célú pénzeszközátvétel eft-ra teljesült. Támogatási kölcsönök visszatérülése 74 %-ban teljesült a tervadatokhoz képest. Pénzmaradvány igénybevételére a testület döntéseinek megfelelően került sor egyes fejlesztéseinkhez, illetőleg az előző évről áthúzódó feladatok éhez. KIADÁSOK Az önkormányzat kiadásai összesen ezer forint összegben teljesültek, mely 76 %- os t jelent a terv adatokhoz képest. Ezen i százalékon belül a szóródás %- ig terjed, leginkább elmaradás az önkormányzati beruházásokhoz kapcsolódóan tapasztalható a bevételi oldal támogatásaival összhangban. Az önkormányzat kiadásai intézmények nélkül ( eft): A személyi jellegű kiadások és az ehhez kapcsolódó munkaadót terhelő járulékok HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: FAX: INFO@MAKO.HU -2...

3 összesen ezer forintban teljesültek, melyből eft valamilyen típusú közfoglalkoztatáshoz kapcsolódik (START, közmunka). Továbbá ezen kiadások között szerepelnek a képviselők tiszteletdíjai, mezőőrök, kitüntetettek, pályázatokhoz kapcsolódó és azokban elszámolható személyi jellegű kifizetések és ezek járulékai. A dologi és egyéb folyó kiadások évben ezer Ft-ban teljesültek, ez az az önkormányzati feladatok ellátásával kapcsolatos kiadásokon túl tartalmazza a pályázatokhoz kapcsolódó dologi kiadásokat is melyeke összege ebben az évben mintegy eft. Ezen kiemelt on belül szerepelnek továbbra is az egyes önkormányzati hatáskörhöz kapcsolódó Hatósági Osztály munkájával kapcsolatos kiadások, a Polgármesteri Irodához kapcsolódó kiadások (Városház galéria, Művésztelep, Makói Hírek, megemlékezések, évfordulók, nemzeti ünnepek). A városüzemeltetési feladatokat az előző évekhez hasonlóan részben vállalkozásokkal kötött szerződések alapján, részben az önkormányzati tulajdonú Makói Kommunális Nonprofit Kft. feladat ellátási szerződés alapján látja el. Ennek megfelelően a kiadások évben ezer Ft összegben realizálódtak. A legjelentősebb kiadás ezer Ft a közvilágítással kapcsolatban felmerült költségek. A köztisztasági feladatokra 2013-ban ezer Ft állt rendelkezésre, melyből ezer Ft került kifizetésre. Itt kerül elszámolásra a téli síkosság mentesítés, a városi utak gépi seprése és locsolása, illetve a köztisztasági feladathoz kapcsolódó egyéb kiadások. A kertészeti feladatokra dologi kiadásként 2013-ban ezer Ft került felhasználásra, mely a parkgondozással, a közterületi zöldfelületek karbantartásával, szökőkutak üzemeltetésével, illetve a kertészeti feladatok egyéb feladataival kapcsolatosan merültek fel. A gyepmesteri telep üzemeltetésére (Szakmai tevékenység irányítás) ezer Ft-ot fordítottunk. A növényvédelem, permetezés költsége ezer Ft volt, mely a szúnyoggyérítés, illetve egyéb kártevők elleni védekezés költségeit jelenti. A közutak üzemeltetése, dűlőutak fenntartása ezer Ft, ár- és belvízvédekezés szakfeladat kiadásai ezer Ft, települési vízellátás (közkifolyók vízdíja) ezer Ft, építési, létesítési engedélyek meghosszabbításának díjai ezer Ft, intézményi karbantartás ezer Ft, köztemetők fenntartása 200 ezer Ft. Az önkormányzati képviselők a évben rendelkezésre álló képviselői alapjuk terhére ezer Ft-ot használtak fel (megfelelő csoportra történő átcsoportosítással), fennmaradó összeg a 2014.évre húzódik át. A Közoktatáshoz/közneveléshez kapcsolódóan kitűzött feladatok teljesültek. Az önkormányzati vagyongazdálkodás összes kiadása ezer Ft, melyből ezer Ft ÁFA befizetés miatti kiadás (bevételek után kiszámlázott ÁFA, fordított ÁFA). A felhalmozási kiadásokhoz kapcsolódó dologi kiadások a folyamatban lévő beruházásokhoz kapcsolódóan a pályázatok megvalósítási ütemének megfelelően teljesültek. A kötvénykibocsátáshoz kapcsolódó, illetve a korábbi években felvett fejlesztési hitelek miatt ezer Ft kamat került kifizetésre, az a terv 88 %-ra teljesült. A beruházási kiadások között a már nyertes, az év során várhatóan megvalósítási szakaszba kerülő fejlesztések, valamint önerős fejlesztéseink szerepelnek ban befejezett és aktivált fejlesztések: Makó-Perjámos ökohíd a Maroson makói Újvárosi Óvoda székhelyének infrastruktúra és eszközfejlesztése Nagyforgalmú gyűjtőutak korszerűsítése Hunyadi-Szép utca felújítása Kerékpárút hálózat fejlesztése Makón 2.szakasz Királyhegyesi u-i Idősek Klubja felújítása Kerékpárút építés a 43 számú főút mentén Makó-Apátfalva kerékpárút Alapítványok, társadalmi és egyéb szervek támogatásai között szerepelnek a működési célú pénzeszköz átadások ezer Ft összegben, melyek az hoz képest 98 %-ban teljesültek. Itt terveztük az önkormányzati tulajdonú Kft-k működési célú támogatását, egyes civil szervezetek, sportszervezetek testületi döntés szerinti támogatásait. Az általános iskolák egyházi fenntartásba kerüléséhez kapcsolódóan meghozott képviselő-testületi döntések hatását, az iparűzési adóbevétel címkézett részét. Támogatás értékű működési kiadások ( eft) között a nemzetiségi önkormányzatok, a HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: FAX: INFO@MAKO.HU -3...

4 többcélú kistérségi társulás részére átadott támogatást terveztük, továbbá itt került megtervezésre a köznevelési intézmények működtetéséhez kapcsolódó 217 MFt-os támogatás is. A beruházás célú támogatás értékű kiadások án belül két vizes társulásunk részére megérkezett központi támogatások, valamint a SPA projektben résztvevő településeket megillető támogatások továbbutalása került tervezésre. Felhalmozási célú pénzeszköz átadások között a képviselő-testület döntései szerinti pénzeszközátadások jelennek meg (100 %-os támogatások finanszírozhatósága érdekében nyújtott visszatérítendő támogatás, munkahely teremtési támogatás), mely szinte valamennyi esetben 100 %-ra teljesült. Az önkormányzat költségvetési szervei részére azok működésének biztosítása érdekében évben eft került kifinanszírozásra, mely a terv 93 %-a. A társadalmi és szociálpolitikai támogatások teljesülésénél figyelembe veendő tény, hogy mind az önkormányzatnál, mind a Polgármesteri Hivatalnál kerültek ok megtervezésre tekintettel arra, hogy egyes folyósításoknál más a hatáskör delegáltja, így a is csak összességében adhat valós képet. Az év közben e Ft-ra módosult. A az 89 %-a (összesen e Ft) ÉVI TELJESÍTÉS PH+ÖNK módosított EI PH+Önk. PH+ÖNK % Megnevezés Nem fogl.rendszeres szociális segély % Rendelkezésre állási támogatás % Foglalkoztatást helyettesítő támogatás % Időskorúak járadéka % Ápolási díj normatív % Lakásfenntartási támogatás % Adósságcsökkentési támogatás % Normatív lakásfenntartási támogatás % Közgyógyellátás % Adósságkezelési szolgáltatás(lakásf.) 777 0% Óvodáztatási támogatás % Mozgáskorlátozottak támogatása % Továbbtanuló diákok támogatása (BURSA) % Gyógyszertámogatás % Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás % Átmeneti segély % Temetési segély % Köztemetés % Gyógyfürdő-kezelés tám % Bébi kötvény % Nyári gyermekétkeztetés % Magyarhertelendi tábor megrendezése % Rendszeres gyermekvédelmi támogatás egyszeri jutt % Rendkívüli gyermekvédelmi tám % Szemétdíj kedvezmény % Összesen % HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: FAX: INFO@MAKO.HU -4...

5 Makó Város Önkormányzata intézményeinek gazdálkodása: A Belvárosi Óvoda költségvetési a zárulásra került tekintettel arra, hogy augusztus 1-el beolvadt az Újvárosi Óvodába, szeptember 1-től egységes Makói Óvoda működik városunkban. Fentieknek megfelelően a Belvárosi Óvoda záró beszámolója elkészítésre került, így ainak teljesülése 100 %. Az összevonást követően az Újvárosi Óvodához átcsoportosításra került a fennmaradó azzal, hogy annak teljes felhasználása nem megengedett tekintettel arra is, hogy szeptember 1-től nem csak egy új és egységes óvodaintézmény kezdte meg működését, hanem a Bajza és Petőfi parki épületből beköltözhettek az új és korszerűbb Erdélyi püspök utcai óvodába is a gyerekek, ahol viszont tapasztalati adatokkal nem rendelkezünk a működtetés tekintetében, de mindenképpen megtakarításra számítunk az előző évekhez viszonyítottan. Ezek alapján az Újvárosi (Makói) Óvoda 2013-as tényadatait vizsgálva megállapíthatjuk, hogy a bevételek és kiadások egyensúlyban voltak, ait 93 %-ban használta fel. A költségvetés által biztosított keret nagy részét a dolgozók bérére valamint a közüzemi díjak finanszírozására fordították. A bérfelhasználást nagyban megemelte a szeptember 01-től bevezetett pedagógus életpálya modell. Az újonnan felépült óvodaépület területe nagyobb lett, így beszerzésre kerültek a külső-belső környezet szépítéséhez szükséges eszközök. A takarékos és átgondolt gazdálkodás eredményeként az intézmény minden számlát időben ki tudott egyenlíteni. A köznevelési intézmények (Makó város önkormányzata esetében 1 db általános iskola) január 1-től történő állami fenntartásba kerülésével 2013-ban nem szerepeltek már rendeletünkben a Makói Általános Iskola kiadásai és bevételei sem, csupán az előző évről áthúzódó pénzügyi rendezést igénylő tételek kerültek csak tervezésre az önkormányzatnál, valamint tervezésre került az állami fenntartásba kerülő Makó város közigazgatási területén található köznevelési intézmények működtetéséhez kapcsolódó önkormányzati hozzájárulás összege eft-tal. Az Egyesített Népjóléti Intézmény biztosítja a város lakossága részére a személyes gondoskodást nyújtó alap- és szakosított ellátásokat. Az intézménynél évben a feladat ellátására ezer Ft eredeti, ezer forint módosított állt rendelkezésre. Az év végére bevételeit 96 %-ra, míg kiadásait 93 %-ra teljesítette. Bevételei az ellátottak térítési díj befizetéseiből, a védőnői szolgálat működésére kapott OEP támogatásból, állami támogatásból és az ezekkel nem fedezett kiadások tekintetében önkormányzatai támogatásból tevődik össze. Kiadásai jelentős része a bér és ahhoz kapcsolódó járulékok, a kiadások mintegy 25 %-át teszik ki dologi kiadásai évben az intézmény valamennyi szolgáltatását teljes körűen biztosította a város lakosságának. A jelzőrendszeres házi segítségnyújtás július 1. napjától nem önkormányzati, hanem állami feladat, ellátását továbbra is az ENI biztosítja, melyhez az önkormányzat önerővel járul hozzá. A József Attila Városi Könyvtár és Múzeum január 1-től működik a jelenlegi formában, hiszen önkormányzatunk tevékenysége új feladattal is bővült, mivel a korábban megyei fenntartásban lévő József Attila Múzeum fenntartói feladatai Makó városához kerültek. Az intézmény a József Attila Városi Könyvtár tagintézményeként működik jelenleg is. Ezévi eredeti a ezer forint volt, amely ezer forintra került módosításra. Bevételeit 94 %-ra teljesítette. Kiadásai között a személyi juttatások a képviseli a nagyobb arányt. Gazdálkodására jellemző, hogy pályázati lehetőségek kiaknázásával a megszokott szakmai színvonal megtartására törekszik. A Polgármesteri Hivatal évben ezer forint eredeti, majd ezer forint módosított ból gazdálkodhatott. Bevételeit 94, míg kiadásait 92 %-ra teljesítette. Az éves gazdálkodási egyensúly megtartása érdekében nem csak az egyes feladatok Járási Hivatalhoz történő elvonásához és a közoktatási feladatellátást végző munkatárs Makó járási Tankerülethez történő átadásához kapcsolódó létszámcsökkenéssel terveztünk, hanem több lépcsőben jelentős létszámleépítést hajtottunk végre a Polgármesteri Hivatalnál, melynek eredményeként az engedélyezett létszám a december 31-i 132,5 főről március 1-re 69,5 főre csökkent. A Polgármesteri Hivatalnál további költségcsökkenést értünk el azzal, hogy a létszámcsökkentéshez kapcsolódóan a hivatal szárnyépületébe költöztettük át a munkatársakat. Összességében elmondhatjuk, hogy az önkormányzat a költségvetési gazdálkodása HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: FAX: INFO@MAKO.HU -5...

6 során biztosította azoknak a feladatoknak a teljesülését, amelyet rendeletének megalkotása során megfogalmazott, valamint a testület döntéseit végrehajtotta. Az előterjesztés mellékleteiben bemutatásra kerül a jogszabályi előírásoknak megfelelő formában a gazdálkodásról készült számszaki jelentés, valamint az össz városi adatokat magában foglaló Mérleg, vagyonkimutatás, egyszerűsített mérleg, pénzforgalmi jelentés, valamint egyszerűsített pénzmaradvány-kimutatás. Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény 120. (1) bekezdés b) pontja értelmében a helyi önkormányzat pénzügyi feladatokat ellátó bizottsága figyelemmel kíséri a vagyonváltozás alakulását, értékeli az azt előidéző okokat. A bizottság elnöke által összeállított tájékoztató részletesen foglalkozik Makó városa vagyonának, az abban bekövetkezett változásoknak az elemzésével, mindemellett jelen előterjesztésünk 18. melléklete tartalmazza az önkormányzat vagyonkimutatását a szükséges helyeken forgalomképesség szerinti megbontásban. Tájékoztatom a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a 4/2013. (I.11.) Korm. rendelet előírásai szerint a év gazdálkodását egy ún. rendező mérleg közbeiktatását követően lehet elindítani, mely értelmében minden költségvetési szerv köteles záró mérlegében szereplő adatokat "átfordítani" az új előírásoknak megfelelően elkészített rendező mérlegbe. Ennek eredményeként, mint ahogyan azt majd a december 31-én meglévő vagyon alakulásának elemzésénél látni fogják egyes vagyontárgyak kötelezően a 0-s nyilvántartási számlákba történő átvezetésnek köszönhetően kikerülnek mérlegünkből! Makó Város Önkormányzatának könyvvizsgálója hatályos szerződése értelmében elvégezte a beszámoló auditálásához szükséges vizsgálatokat. A könyvvizsgálói záradékot előterjesztésünkhöz csatoljuk. A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 11. -ban foglaltak szerint összeállított és aláírt vezetői nyilatkozat a belső kontrollrendszer működéséről a könyvvizsgáló részére átadásra, az általa kiadott könyvvizsgálói jelentésben pedig lefűzésre került. Tisztelt Képviselő-testület! A fenti előterjesztés alapján kérem a mellékelt rendelettervezet elfogadásával alkossuk meg a év gazdálkodásról szóló zárszámadási rendeletet, majd az alábbi határozati javaslattal döntsünk a év pénzmaradványának felhasználásáról. 1. HATÁROZATI JAVASLAT Makó Város Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet ában kapott felhatalmazás alapján pénzmaradványának felhasználását ezen határozat 1. sz. mellékletében meghatározottak szerint hagyja jóvá. A képviselő-testület utasítja a jegyzőt, hogy az elfogadott pénzmaradvány felhasználás alapján az önkormányzat költségvetési rendeletének módosítását készítse elő. Felelős: jegyző Határidő: következő soron következő költségvetési rendelet módosítás A határozat végrehajtásáról a képviselő-testület tájékoztatást nem kér. Határozatról értesítést kap: - Makó város polgármestere - Makó város jegyzője - Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztály - Intézmények - Irattár HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: FAX: INFO@MAKO.HU -6...

7 2. HATÁROZATI JAVASLAT Makó Város Önkormányzat Képviselő-testülete a Makó város önkormányzata vagyonváltozásának alakulásáról szóló tájékoztatót megtárgyalta és elfogadja. Erről értesítést kap: - Makó város polgármestere - Makó város jegyzője - Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztály Makó, április 16. Dr. Buzás Péter polgármester HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: FAX: INFO@MAKO.HU -7...

8 1. melléklet a Makó Város Önkormányzata zárszámadási rendelete tárgyú előterjesztéshez ELŐZETES HATÁSVIZSGÁLATI LAP (a jogalkotásról szóló évi CXXX. törvény 17. -a alapján) A tervezett jogszabály várható következményei, különösen I. társadalmi hatásai: a költségvetési rendelet alapján végrehajtott gazdálkodás az állampolgárok számára nyomon követhető, átfogó képet ad az önkormányzat pénzügyi helyzetéről, végrehajtott feladatokról, fejlesztésekről. II. gazdasági hatásai: a tervezetnek gazdasági hatása nincs. III. költségvetési hatásai: a költségvetés zárszámadásakor számot ad az önkormányzat a tervezett és teljesített feladatokról végrehajtásáról. IV. környezeti következményei: a tervezetnek környezeti hatása nincs. V. egészségi következményei: a tervezetnek egészségi hatása nincs. VI. adminisztratív terheket befolyásoló hatásai: a tervezetnek az adminisztratív terhekre nincs hatása. VII. megalkotásának szükségessége: a zárszámadási rendelettervezetet az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 91. (1) bekezdése alapján az adott költségvetési évet követő negyedik hónap utolsó napjáig kötelező a képviselőtestület elé terjeszteni. VIII. a jogalkotás elmaradásának várható következményei: az államháztartás működési rendjéről szóló törvényben foglaltak megsértése. IX. alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: a feltételek biztosítottak. Makó, április 13.

9 RENDELETTERVEZET Makó Város Önkormányzat Képviselő-testületének../2014. (.) önkormányzati rendelete Makó Város Önkormányzata költségvetési zárszámadásáról Makó Város Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 91. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény önkormányzati vagyonról szóló hivatkozásai alapján Makó Város Önkormányzat Képviselőtestülete a rendelet 18. melléklete szerint mutatja be Makó város és intézményei összevont vagyonkimutatását, 19. melléklete szerint mutatja be Makó Város összevont egyszerűsített mérlegét, 20. melléklete szerint összevont egyszerűsített pénzforgalmi jelentését, 21. melléklete szerinti összevont egyszerűsített pénzmaradvány kimutatását. 2. Makó Város Önkormányzat Képviselő-testület módosított át a évi zárszámadási rendelet 1. mellékletének megfelelően e Ft-ban állapítja meg. 3. A képviselő-testület Makó Város Önkormányzata költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadást az mellékletekben foglaltaknak megfelelően jóváhagyja e Ft bevétellel e Ft kiadással e Ft pénzmaradvánnyal 4. Az önkormányzat és intézményei költségvetésének összevont bevételi és kiadási adatai mérlegét az 1. melléklet, az önkormányzat (intézményei nélkül) bevételi és kiadási adatait a 2. melléklet, az önállóan működő intézmények bevételi és kiadásai főösszegeit a 12. melléklet adatainak megfelelően fogadja el. 5. Az állami normatív támogatás elszámolását a 3. melléklet alapján fogadja el. 6. Az önkormányzat eredeti, valamint módosított bevételi át és bevételi ének alakulását az előző év tényadatához képest jogcímenként a 4. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá. 7. Az önkormányzat személyi jellegű juttatásai és munkaadót terhelő járulékok eredeti, valamint módosított kiadási át és ének alakulását az előző év tényadatához képest feladatonként a 5. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá. 8. Az önkormányzat dologi és egyéb folyó kiadásai, kamatkiadásai eredeti, valamint módosított kiadási át és ének alakulását az előző év tényadatához képest feladatonként az 6. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá. 1

10 9. Az önkormányzat beruházási kiadásai, fejlesztési célú hiteltörlesztései eredeti, valamint módosított át és ének alakulását az előző év tényadatához képest feladatonként a 7. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá. 10. Az önkormányzat felújítási kiadásai eredeti, valamint módosított át és ének alakulását az előző év tényadatához képest feladatonként a 8. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá. 11. Az önkormányzat Európai uniós támogatással megvalósuló projektek pénzügyi e adatait a 13. melléklet mutatja be. 12. Az önkormányzat alapítványok, társadalmi és egyéb szervek, szervezetek kiadásai eredeti, valamint módosított át és ének alakulását az előző év tényadatához képest feladatonként a 9. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá. 13. Az önkormányzat társadalmi, szociálpolitikai támogatásainak kiadásai eredeti, valamint módosított át és ének alakulását az előző év tényadatához képest feladatonként az 10. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá. 14. Az önkormányzat cél- és általános tartalék eredeti, valamint módosított át és ének alakulását az előző év tényadatához képest a 11. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá. 15. A többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célonkénti és címenkénti alakulását a 15., az adósságállomány alakulását a 16. melléklet szerint hagyja jóvá. 16. Az önkormányzat által adott közvetett támogatások összegét a 14. melléklet szerint hagyja jóvá. 17. A 18. melléklet szerinti vagyonkimutatás Makó Város és intézményei vagyonát december 31.-ei állapotnak megfelelően e Ft összegben mutatja be, és hagyja jóvá. 18. A képviselő-testület a 19. melléklet szerinti egyszerűsített mérlegből az önkormányzat és intézményei egyszerűsített mérlegét e Ft főösszeggel hagyja jóvá. 19. A képviselő-testület a 20. melléklet szerinti egyszerűsített pénzforgalmi jelentésből az önkormányzat és intézményei pénzforgalmi kiadásait eft-tal, míg pénzforgalmi bevételeit e Ft-tal hagyja jóvá. 2

11 20. A képviselő-testület a 21. melléklet szerinti egyszerűsített pénzmaradvány-kimutatásból az önkormányzat és intézményei pénzmaradványát a 21.melléklet szerint e Ft-tal hagyja jóvá a 22. melléklet szerinti részletezésben. 21. A képviselő-testület a 23. melléklet szerinti mellékletben mutatja be a bevételek és kiadások kötelező-, és önként vállalt feladat szerinti megoszlását. 22. A képviselő-testület a pénzeszközök változásának levezetését a 24. mellékletben szereplő adatok alapján hagyja jóvá. 22. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. Dr. Buzás Péter sk. sk polgármester Dr. Bánfi Margit sk. jegyző 3

12 1. melléklet a../2014.(...) Makó Város Önkormányzat Képviselő-testületének önkormányzati rendeletéhez Makó város Önkormányzata bevételi és kiadási ai adatok ezer forintban 7/ 2014.(II.27.) 7/ 2014.(II.28.) évi Makó ör.-rel évi Makó ör.-rel alc eredeti Teljesítés % eredeti Teljesítés % módosított módosított Cím ím Bevételek évi EI Kiadások évi EI 1. Intézményi működési bevételek % Személyi juttatás % Önkormányzat sajátos működési bevételei Munkaadót terhelő kiadások % Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások % % Helyi adók (kamat nélkül) Átengedett központi adók % Kamatkiadások % Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek % Beruházási kiadások % Önkormányzat költségvetési támogatásai Felújítási kiadások % Normatív hozzájárulások % Pénzügyi befektetések Adósságkonszolidáció % Támogatás értékű müködési célú kiadás % Önkormányzati sajátos felhalmozási és % tőkebevételek Működési célú pénzeszközátadás 98% Pénzügyi befektetések bevételei Társadalmi, szociálpolitikai támogatások % Működési célú támogatásértékű bevétel % Beruházás célú támogatésértékű kiadás % Felhalmozási célú pénzeszköz átadás, % Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel kölcsön nyújtás 90% Működési célú pénzeszközátvétel % Lakásfelújítási támogatás, kölcsön Felhalmozási célú pénzeszközátvétel % Irányítás alá tartozó költségvetési szerv működési támogatása Előző évi pénzmaradvány igénybevétele % Tartalékok % Támogatási kölcsönök visszafizetése, % igénybevétele Tartós részesedések Költségvetési bevételek összesen % Költségvetési kiadások összesen: % Forráshiány Fejlesztési célú hitel törlesztése % ebből: működési célú hitelfelvétel Kötvény tőke törlesztés % felhalmozási célú hitelfelvétel Adósságkonszolidáció(technikai tétel) % önállóan működő intézmények felhalmozási célú hitelfelvétel Függő bevételek Függő kiadások Bevétel összesen: % Kiadás összesen: %

13 2. melléklet a../2014.( ) Makó Város Önkormányzat Képviselő-testületének önkormányzati rendeletéhez Makó város Önkormányzata bevételi és kiadási ai költségvetési szervei nélkül alcí Cím m Bevételek évi eredeti 7/ 2014.(II.28.) Makó ör.-rel módosított EI Teljesítés % Kiadások évi eredeti 7/ 2014.(II.27.) Makó ör.-rel módosított EI Teljesítés % 1. Intézményi működési bevételek % Személyi juttatás % Önkormányzat sajátos működési bevételei Munkaadót terhelő kiadások % Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások (kamat % Helyi adók nélkül) 85% Átengedett központi adók % Kamatkiadások % % Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek Beruházási kiadások 71% Önkormányzat költségvetési támogatásai Felújítási kiadások % Normatív hozzájárulások % Pénzügyi befektetések Adósságkonszolidáció (technikai tétel) % Fejlesztési és vis maior feladatok támogatása Támogatás értékű müködési célú kiadás % Önkormányzati sajátos felhalmozási és % tőkebevételek Működési célú pénzeszközátadás 98% Pénzügyi befektetések bevételei Társadalmi, szociálpolitikai támogatások % Működési célú támogatásértékű bevétel % Beruházás célú támogatésértékű kiadás % Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel % Felhalmozási célú pénzeszköz átadás, kölcsön nyújtás % Működési célú pénzeszközátvétel % Lakásfelújítási támogatás, kölcsön Felhalmozási célú pénzeszközátvétel % Irányítás alá tartozó költségvetési szerv működési támogatása 93% Előző évi pénzmaradvány igénybevétele % Tartalékok % Támogatási kölcsönök visszafizetése, % igénybevétele Tartós részesedések Költségvetési bevételek összesen % Költségvetési kiadások összesen: % Forráshiány Fejlesztési célú hitel törlesztése ebből: működési célú hitelfelvétel Kötvény tőke törlesztés felhalmozási célú hitelfelvétel Adósságkonszolidáció (technikai tétel) önállóan működő intézmények felhalmozási célú hitelfelvétel Függő bevétel Függő kiadás Bevétel összesen: % Kiadás összesen: %

14 Költségvetési támogatások év év módosított EI Megnevezés összeg összeg összeg összeg % Ft-ban Ft-ban Ft-ban Ft-ban I. HELYI ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSÉNEK ÁLTALÁNOS TÁMOGATÁSA - Települési önkormányzatok üzemeltetési, 1.1.(1) igazgatási, sport- és kulturális feladatai I.a) % A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos % I.ba) feladatok ellátásának támogatása I.bb) Közvilágítás fenntartásának támogatáa % Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok - I.bc) támogatása 0 0 I.bd) Közutak fenntartásának támogatása % I.c) 3. melléklet a../2014.(...) Makó Város Önkormányzat Képviselő-testületének önkormányzati rendeletéhez Önkormányzati hivatal működésének támogatása Beszámítás összege % I.1.a-c) jogcímen nyújtott támogatás összesen % Egyéb kötelező önkormányzati feladatok I.d) támogatása % 2. 2.aa. Körzeti igazgatás alap-hozzájárulás ab (1) okmányiroda működési kiadásai ac gyámügyi igazgatási feladatok építésügyi feladatokhoz térségi normatív ba hozzáj bb építésügyi feladatokhoz kiegészítő hozzáj Egyéb támogatások összesen % II. TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK EGYES KÖZNEVELÉSI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA a. 15.a.(2)1 Közoktatási alap-hozzájárulás Óvoda Napi 8 órát meghaladó nyitva tartás 1-3 nevelési a.(2)2 Napi 8 órát meghaladó nyitva tartás 1-3 nevelési II.1. Óvodapedagógusok, és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása évben 8 hónapra II.1. (1) 1 óvodapedagógusok elismert létszáma % II.1.(2) 1 óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül % évben 4 hónapra II.1. (1) 2 óvodapedagógusok elismert létszáma % II.1.(2) 12 óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül % II.2. Óvodaműködtetési támogatás évben 8 hónapra II.2. (7) 1 gyermekek teljes idejű óvodai nevelésre % évben 4 hónapra II.2.(8) 2 gyermekek teljes idejű óvodai nevelésre % 15.b. Iskolai oktatás 15.b.(2) évfolyam b.(5)1 3. évfolyam évfolyam, ideértve a fejlesztő iskolai - 15.b.(6)1 tanulókat évfolyamtól függetlenül b.(8) évfolyam b.(12)1 7. évfolyam b.(13)1 8. évfolyam b.(2) évfolyam b.(5)2 3. évfolyam évfolyam, ideértve a fejlesztő iskolai - 15.b.(6)2 tanulókat évfolyamtól függetlenül b.(8) évfolyam b.(12)2 7. évfolyam b.(13)2 8. évfolyam e. 15. e (1) 1 Alapfokú művészetoktatás Zeneművészeti ág előképző, alapképző és e (2) 1 Képző- és iparmüvészeti, táncművészeti, szín- és e (1) 2 Zeneművészeti ág előképző, alapképző és e (2) 2 Képző- és iparmüvészeti, táncművészeti, szín- és g. 15. g (1) 1 Napközis/tanulószobai, iskolaotthonos foglalkoztatás 1-4. évfolyamos napközis foglalkoztatás g (2) évfolyamos napközis/tanulószobai - foglalkoztatás g (3) évfolyamos iskolaotthoni oktatás g (1) évfolyamos napközis foglalkoztatás g (2) évfolyamos napközis/tanulószobai - foglalkoztatás g (3) évfolyamos iskolaotthoni oktatás b. 16. bad 16. bad (2)1 Sajátos nevelési igényű gyermekek, tanulók nevelése, oktatása Beszédfogyatékos, enyhe értelmi fogyatékos miatt SNI gyermek, tanuló Óvoda bad (3)1 Általános iskola bad (2)2 Óvoda bad (3)2 Általános iskola bae A megismerő funkciók vagy a viselkedés fejlődésének tartós és súlyos vagy súlyos 16. bae (2) 1 Óvoda bae (3) 1 Általános iskola bae (2) 2 Óvoda bae (3) 2 Általános iskola g 16. gb 1 Intézményi társulás óvodájába, általános iskolájába járó gyermekek, tanulók támogatása Az a) pontnál korábbi év(ek)ben már működő társulások esetén 16. gb (3) 1 általános iskola 1-4. évfolyam gb (3) 2 általános iskola 1-4. évfolyam

15 A települési önkormányzatok normatív, kötött felhasználású támogatásai (a évi költségvetési törvényjavaslat javaslat 8. melléklete szerint): I. Kiegészítő támogatás egyes közoktatási feladatokhoz I.1. 1 Pedagógiai szakszolgálat I.1. 2 Pedagógiai szakszolgálat I.2. 1 Pedagógus szakvizsga továbbképzés tám I.2. 2 Pedagógus szakvizsga továbbképzés tám I.3. a 1 Osztályfőnöki pótlék I.3. a 2 Osztályfőnöki pótlék I.3. b 1 Gyógypedagógiai pótlék kieg I.3. b 2 Gyógypedagógiai pótlék kieg II.3. II.3. b) II.3.b(1) Ingyenes és kedvezményes gyermekétkeztetés támogatása Óvodai, iskolai, kollégiumi étkeztetés támogatása évben időarányosan 12 hónapra % Óvodában Rendszeres gyermekvédelmi II.3.b(2) kedvezményben részesülő gyermek % Három-vagy többgyermekes családban élő II.3.b(3) gyermek % II.3.b(4) II.3.b(5) II.3.b(6) II.3.b(7) II.3.b(8) II.3.b(9) II.3.b(10) II.3.b(11) II.3.b(12) II.3.b(13) II.3.b(14) II.3.b(15) II.3.b(16) II.3.b(17) II.3.b(18) Tartósan beteg vagy fogyatékos gyermek Általános iskolában Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő gyermek Három-vagy többgyermekes családban élő gyermek Tartósan beteg vagy fogyatékos gyermek Gimnáziumban Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő gyermek Három-vagy többgyermekes családban élő gyermek Tartósan beteg vagy fogyatékos gyermek Szakközépiskolában Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő gyermek Három-vagy többgyermekes családban élő gyermek Tartósan beteg vagy fogyatékos gyermek Szakiskolában Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő gyermek Három-vagy többgyermekes családban élő gyermek Tartósan beteg vagy fogyatékos gyermek Kollégiumban Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő gyermek Három-vagy többgyermekes családban élő gyermek % % % % % % % % % % % % % II.3.b(19) Tartósan beteg vagy fogyatékos gyermek % IV.1. Tanulók ingyenes tankönyvellátása I.5. 1 Szakmai, tanügyigazgatási informatikai I.5. 2 Szakmai, tanügyigazgatási informatikai III. A TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA II.3. Ingyenes és kedvezményes gyermekétkeztetés támogatása II.3.a. (1) III.2. bölcsődében elhelyezett gyermekek étkeztetése Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz % % III.3. Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása III.3.a (1) Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatások általános feladatai - családsegítés fő lakosságszámig működési III.3.ab (1) engedéllyel - családsegítés % III.3.a (2) Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatások általános feladatai - gyermekjóléti szolgálat fő lakosságszámig működési III.3.ab (2) engedéllyel - gyermekjóléti szolgálat % III.3.c (1) Szociális étkeztetés % III.3.d (1) Házi segítségnyújtás % III.3.e (2) Tanyagondnoki szolgáltatás % III.3. f III.3.f (1) Időskorúak nappali intézményi ellátása Időskorúak nappali intézményi ellátása % III.3. i Hajléktalanok nappali intézményi ellátása III.3. i. (1) Hajléktatalanok nappali intézményi ellátása % III.3. j Gyermekek napközbeni ellátása III.3.ja (1) Bölcsődei ellátás % III.3.k III.3. k (4) Hajléktalanok átmeneti intézményei Hajléktalanok éjjeli menedékhelye %

16 A települési önkormányzatok által az idősek átmeneti és tartós, valamint a hajléktalan személyek részére III.4. nyújtott tartós szociális szakosított ellátási feladatok támogatása A kötelezően foglalkoztatott szakmai dolgozók bértámogatása 12.bcb 1 Időskorúak gondozóháza III.4. a A számított intézményvezetői és a segítői munkatárs létszámhoz kapcsolódó bértámogatás Az időskorúak átmeneti és tartós, valamint a hajléktalanok tartók bentlakást nyújtó szociális intézményeiben ellátottak száma II.4.b) Intézmény üzemeltetési támogatás évi költségvetési törvényjavaslat 8. melléklete szerint Szociális % % II.2. Szociális továbbképzés és szakvizsga támogatása Szociális támogatások összesen % Települési önkormányzatok támogatása a IV.1.d) nyilvános könyvtári ellátási és a közművelődési % feladatokhoz Közoktatási támogatások összesen % Étkeztetés támogatása közotatásban összesen % Könyvtári támogatás összesen % A helyi önkormányzat normatív hozzájárulásai % Múzeum támogatása % Üdülőhelyi feladatok támogatása % A településre kimutatott SZJA 8%-a % iparűzési adóerőképesség/ a települési önk-ok - jövedelemdifferenciálódásának mérséklése Mindösszesen: %

17 4. melléklet a../2014.(...) Makó Város Önkormányzat Képviselő-testületének önkormányzati rendeletéhez Makó Város Önkormányzata bevételi a Sorszám M e g n e v e z é s adatok ezer forintban évi eredeti 7/ 2014.(II.27.) Makó ör.-rel módosított évi EI % Működési bevétel ,10% 1 Közterület használati díj ,00% 2 Mezőőri járulék ,96% 3 Helyiség bérleti díj ,89% 4 Sportszervektől bérleti díj Gyógyfürdő Kft. bérleti díj ,83% 6 Korona üzemeltetése ,71% 7 Egyéb bérleti díj ,59% 8 Ipari Park, Inkubátorház üzemeltetése ,00% 9 Földterület bérleti díja ,62% 10 Továbbszámlázás ,42% 11 Kamat költségvetési számla után ,38% 12 Kamat elkülönített bankszámla után ,78% 13 Valuta árfolyamnyereség(technikai tétel) Kiszámlázott ÁFA ,92% 15 Fordított ÁFA Egyéb bevétel (pály.anyag, végrehajt.díj, komp.edény, ,92% 16 családi események stb) 17 ÁFA visszatérülés ,56% 18 Gyermekétkeztetési díjbevétel ,23% Sajátos működési bevétel ,25% Helyi adók ,67% 19 Építményadó ,80% 20 Telekadó ,24% 21 Magánszemélyek kommunális adója ,87% 22 Idegenforgalmi adó ,50% 23 Iparűzési adó ,83% Átengedett központi adók ,07% 24 Bírság, pótlék ,58% 25 SZJA helyben maradó része Jövedelemkülönbség mérséklése Gépjárműadó ,77% 28 Talajterhelési díj ,20% 29 Termőföld bérbeadásából származó SZJA Bírság, pótlék és egyéb sajátos bevételek ,31% 30 Környezetvédelmi, építésügyi bírság Egyéb sajátos bevétel (lakbér) ,83% Költségvetési támogatás ,00% 32 Normatív hozzájárulások ,00% 33 Előző évi nmormatíva igénylés ,00% 34 Normatív kötött felhasználású hozzájárulás Központosított támogatás ,00% 36 Kötvény konszolidáció - 0 Kötvény konszolidációból tőketörlesztés fed ,00% Sajátos felhalmozási és tőkebevétel ,00% 37 Víziközművagyon bérleti díja ,00% 38 Kamat kötvény után ,00% 39 Felhamozási célú kamatbevétel ,00% 40 Ingatlanértékesítés ,00% 41 Vagyoni értékű jog ,00% 42 Telekértékesítés ,00% 43 Tárgyi eszköz értékesítés ,00% Működési célú támogatásértékű bevétel ,21% 44 Támogatásértékű működési bevételek ,27% 45 Többcélú Kistérségi Társulástól ,78% Működési célú pénzeszközátvétel ,71% 46 Működési célú pénzeszköz átvétel ,29% 47 Makó Városi Kulturális-Közművelődési Nonprofit Kft ,00% 48 Királyhegyesi Vadásztársaság földhasználat ,00% 49 Makó és Térsége Víziközmű Társulat ,00%

18 Sorszám M e g n e v e z é s évi eredeti 7/ 2014.(II.27.) Makó ör.-rel módosított évi EI % Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel ,18% 50 Felhalmozási célú támogatás értékű bevétel ,18% Felhalmozási célú pénzeszközátvétel ,58% 51 Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ,58% Felhalmozási célú támogatási kölcsönök visszatérülése ,74% 52 Lakáscélú helyi támogatás ,74% Előző évi várható pénzmaradvány igénybevétele 53 Működési célú pénzmaradvány ,00% 54 Polgármesteri Hivatal ,00% Felhalmozási célú pénzmaradvány ,68% 55 Polgármesteri Hivatal ,00% 56 Kötvény ,00% Költségvetési bevételek összesen ,32% Finanszírozási bevételek 57 Működési célú hitel Felhalmozási célú hitelek - 0 Bevétel összesen ,32%

19 5. melléklet a../2014.(...) Makó Város Önkormányzat Képviselő-testületének önkormányzati rendeletéhez Makó Város Önkormányzata személyi jellegű juttatása és munkaadót terhelő járulékok adatok ezer forintban Megnevezés évi eredeti 7/ 2014.(II.27.) Makó ör.-rel módosított EI % Polgármesteri Hivatal Személyi juttatás - Munkadót terhető járulék - Hivatásos önkormányzati Tűzoltóság (átadás miatt) Személyi juttatás Munkadót terhető járulék Képviselői tiszteletdíj Személyi juttatás % Munkaadót terhelő járulék % Polgármester, alpolgármester (rep.adó) Személyi juttatás % Munkaadót terhelő járulék % Hivatásos gondnok Személyi juttatás % Munkaadót terhelő járulék % Mezőgazdasági felad.(mezőőri őrszolg.) Személyi juttatás % Munkadót terhető járulék % Városmarketing Személyi juttatás 53 Munkadót terhető járulék 14 Közfoglalkoztatás Személyi juttatás % Munkadót terhető járulék % Egészségnevelés,diáksport, Személyi juttatás Munkadót terhető járulék 65-0 Kitüntetés Személyi juttatás % Munkadót terhető járulék % Makó város közbiztonsági helyzetének javítása Személyi juttatás % Munkadót terhető járulék % Társadalmi és családi ünnepek lebonyolítása Személyi juttatás Munkadót terhető járulék Újvárosi Óvoda székhelyének infrastruktúra- és eszközfejelsztése Személyi juttatás Munkadót terhető járulék Makó-Perjámos ökohíd a Maroson Személyi juttatás Munkadót terhető járulék Aktív turisztikai fejlesztések Makón Személyi juttatás Munkadót terhető járulék Határmenti fürdővárosok együttműködése a turisztikai világpiacon történő hatékonyabb megjelenése, elősegítése érdekében