a Képviselő-testülethez Tuzsér Nagyközségi Önkormányzat évi gazdálkodásának zárszámadásáról szóló tájékoztató elfogadására

Átírás

1 Tuzsér Nagyközség Önkormányzata P O L G Á R M E S T E R E 4623, Tuzsér, Kossuth u. 7. Tel.: 45/ E L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testülethez Tuzsér Nagyközségi Önkormányzat 214. évi gazdálkodásának zárszámadásáról szóló tájékoztató elfogadására Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló 211. évi CXCV törvény 87. alapján a vagyonról és a költségvetés végrehajtásáról a) a számviteli jogszabályok szerinti éves költségvetési beszámolót, b) az éves költségvetési beszámolók alapján évente, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelő záró számadást (a továbbiakban: zárszámadás) kell készíteni. 91. (1) A helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselőtestület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. A zárszámadási rendelet tervezetével együtt a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell nyújtani a kincstár 68/A. szerinti ellenőrzése keretében a helyi önkormányzat éves költségvetési beszámolójával kapcsolatosan elkészített jelentését. (2) A zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell bemutatni: a) a 24. (4) bekezdése szerinti mérlegeket, kimutatásokat azzal, hogy az előirányzat felhasználási terven a pénzeszközök változásának bemutatását kell érteni, b) a helyi önkormányzat adósságának állományát lejárat, a Gst. 3. -a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban, c) a vagyonkimutatást, és d) a helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, a részesedések alakulását. (3) A nemzetiségi önkormányzat és a társulás zárszámadásának megalkotására az (1) és (2) bekezdést kell alkalmazni a 26. (1) bekezdésében meghatározott eltérésekkel. 26. (1) A nemzetiségi önkormányzatra, a társulásra és az általuk irányított költségvetési szervekre a rendelkezéseit kell alkalmazni, azzal, hogy a) költségvetési rendeleten költségvetési határozatot kell érteni, b) a képviselő-testület hatáskörét a nemzetiségi önkormányzat képviselő-testülete vagy a társulási tanács gyakorolja,

2 2 c) a polgármester részére meghatározott feladatokat a nemzetiségi önkormányzat elnöke vagy a társulási tanács elnöke látja el, d) a jegyző részére meghatározott feladatokat - a helyi nemzetiségi önkormányzatok kivételével - az országos nemzetiségi önkormányzat hivatalvezetője vagy a társulási tanács munkaszervezeti feladatait ellátó költségvetési szerv vezetője látja el. Az államháztartásról szóló törvény végrehatásáról szóló 368/211. (XII. 31.) Korm. rendelet 155. (1) alapján az államháztartás önkormányzati alrendszerébe tartozó költségvetési szerv költségvetési maradványából az irányító szervet megillető rész számítását az irányító szerv határozza meg. (2) Az államháztartás önkormányzati alrendszerébe tartozó költségvetési szerv költségvetési maradványát az irányító szerv a zárszámadási rendeletével, határozatával egy időben állapítja meg, és - szükség esetén - módosítja költségvetési rendeletét, határozatát A helyi önkormányzat képviselő-testülete részére a zárszámadáshoz a közvetett támogatásokat a 28. szerinti részletezettséggel kell bemutatni. A Tuzsér Nagyközségi Önkormányzat 214. évi költségvetését a 2/214. (II.19.) számú rendelettel fogadta el. Az államháztartásról szóló 211. évi CXCV. törvény 87. (1) bekezdése szerint: a polgármester a helyi önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről szeptember 15-éig, háromnegyed éves helyzetéről a költségvetési koncepció ismertetésekor írásban tájékoztatja a képviselő-testületet. A tájékoztatás tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő előirányzatok és a költségvetési egyenleg alakulását. A bevételek arányosan teljesültek. Normatív támogatások: eft települési önkormányzatok működésének általános támogatása, eft a települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása, eft települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása, 4.5 eft települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása, 1.96 eft központosított előirányzatok, eft helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai Működési célú támogatás értékű bevétel eft Felhalmozási célú támogatás értékű bevétel eft A közhatalmi bevétel előirányzat tartalmazza: Építményadó: eft Magánszemélyek kommunális adója eft Iparűzési adó: eft Gépjárműadó: eft Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók 283 eft Igazgatási szolgáltatási díj: 36 eft Bírság, pótlék egyé bevételek 1756 eft A működési bevételek előirányzat tartalmazza: Szolgáltatások ellenértéke: 78 eft Készletértékesítés 52 eft Bérleti díj: eft Közvetített szolgáltatás 474 eft Áfa: 62 eft Kamat: 6 eft

3 3 A felhalmozási bevételek pénzügyi befektetés bevételét 95. eft értékben, valamint ingatlan értékesítést tartalmaznak 31 eft. Az új számviteli előírások szerint a215. évi állami támogatás előleget államháztartáson belüli megelőlegezésként kell nyilvántartani eft. A kiadási előirányzatok arányosan teljesültek. A Tuzsér Nagyközségi Önkormányzat eft előző évi pénzmaradvánnyal, eft bevétellel, eft kiadással eft pénzkészlettel rendelkezik. A Tuzséri Lónyay Pálma Napköziotthonos Óvoda 3.2 eft előző évi pénzmaradvánnyal, eft bevétellel, 9.74 eft kiadással 84 eft pénzkészlettel rendelkezik. A Tuzséri Közös Önkormányzati Hivatal 8463 eft előző évi pénzmaradvánnyal eft bevétellel, eft kiadással 59 eft pénzkészlettel rendelkezik. A Tuzséri Település-Üzemeltetési Intézmény eft előző évi pénzmaradvánnyal eft bevétellel, eft kiadással 55 eft pénzkészlettel rendelkezik. A pénzkészlet alakulásáról szóló kimutatás tartalmazza a pénzkészletet, és eft forgatási célú értékpapír állományt. Tisztelt Képviselő-testület! Önkormányzatunk 214. évi gazdálkodása a fent részletezettek szerint alakult. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, szíveskedjen az előterjesztést megvitatni és az önkormányzat 214. évi zárszámadásáról szóló rendeletet megalkotni. Tuzsér, 215. április 27. Ferkovics Tibor Polgármester

4 4 Tuzsér Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének /214. (.) önkormányzati rendelet-tervezete az önkormányzat 214. évi zárszámadásáról Tuzsér Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló évi XX. törvény 138. (1) bekezdés b) pontjában és az államháztartásról szóló 211. évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 211. évi CLXXXIX. törvény 12. (1) bekezdés a) pontjában meghatározott Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el: 1. (1) Tuzsér Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: képviselő-testület) az önkormányzat költségvetési bevételi főösszegét ezer forintban költségvetési kiadási főösszegét ezer forintban költségvetési pénzmaradványát ezer forintban, módosított pénzmaradványát ezer forintban állapítja meg, melyből ezer forint működési célú, ezer forint felhalmozási célú pénzmaradvány. Az önkormányzat bevételeit az 1., 2., 21. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg A képviselő-testület az önkormányzat kiadásait a , 26. melléklet szerint részletezi kötelező, önként vállalt és állami, államigazgatási feladatonkénti bontásban. 4. Az önkormányzat előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerint a 22. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg. 5. A Képviselő-testület az önkormányzat által irányított költségvetési szervek bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerint a , melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg. 6. Az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek kiadásait és bevételeit mérlegszerűen a 27. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg. 7. Az önkormányzat vagyonát a mellékelt szerint állapítja meg.

5 5 8. A képviselő-testület fejlesztési céljait, ezek bevételit és kiadásait a 15. melléklet szerinti tartalommal fogadja el. 9. A képviselő-testület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételit és kiadásait a 15. melléklet szerint hagyja jóvá. 1. Az önkormányzat maradványának kimutatását a 38. melléklet szerinti tartalommal hagyja jóvá. 11. A képviselő-testület a közvetett támogatásokat a 39. melléklet szerint állapítja meg. 12. Az önkormányzat és intézményei létszámát a 4. melléklet szerint állapítja meg. Záró rendelkezések 13. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. Ferkovics Tibor polgármester dr. Szép Béla jegyző

6 6 A rendelet általános indokolása A jogalkotásról szóló 21. évi CXXX. törvény (a továbbiakban: Jat.) 18. -a a következő rendelkezést tartalmazza: 18. (1) A jogszabály tervezetéhez a jogszabály előkészítője indokolást csatol, amelyben bemutatja azokat a társadalmi, gazdasági, szakmai okokat és célokat, amelyek a javasolt szabályozást szükségessé teszik, továbbá ismerteti a jogi szabályozás várható hatásait. (2) A jogszabály tervezetének indokolásában tájékoztatást kell adni a javasolt szabályozás és az európai uniós jogból eredő kötelezettségek összhangjáról, valamint a 2. szerinti egyeztetési kötelezettségről. A rendelet megalkotásának szakmai oka, hogy csak így biztosítható az önkormányzat zavartalan működése, valamint a magasabb szintű jogszabályokkal való összhang. Az Önkormányzat számára a zárszámadás elkészítésének és Képviselő-testület elé terjesztésének a zárszámadási rendelet megalkotásának kötelezettségét és az ezzel kapcsolatos információszolgáltatás kötelezettségét jogszabályok (Áht., Mötv. stb.) írják elő. A kötelezettség teljesítésének elmaradása esetén a Magyar Államkincstár a kötelezettség teljesítéséig az állami támogatás folyósítását felfüggesztheti. A jogalkotás elmaradásának várható következménye továbbá, hogy a magasabb szintű jogszabályoknak való megfelelés hiánya miatt törvényességi felügyeleti jogkörében a Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Kormányhivatal jelzéssel élhet, és törvényességi felügyeleti bírság kiszabásáról is dönthet. 2. A javasolt szabályozás európai uniós jogból eredő kötelezettséget nem érint, egyeztetési kötelezettség nem áll fenn. Részletes indokolás A rendelet 1. -a Tuzsér Nagyközségi Önkormányzat Képviselőtestületének 214. évi költségvetési zárszámadásának fő számait határozza meg. A rendelet ig a bevételek és kiadások teljesítését a felsorolt mellékleteknek megfelelően határozza meg. A rendelet 13. -a a kihirdetést és a hatálybalépést szabályozza.

7 7 TÁJÉKOZTATÓ AZ ELŐZETES HATÁSVIZSGÁLAT EREDMÉNYÉRŐL Rendelet-tervezet címe: Rendelet-tervezet valamennyi jelentős hatása, különösen Tuzsér Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének /215. (..) rendelet-tervezete - Az önkormányzat 214. évi költségvetési zárszámadásáról - Társadalmi, gazdasági hatás: Nem releváns. Költségvetési hatás: Megfelel a 214. évi költségvetésnek. Környezeti, egészségügyi következmények: Adminisztratív terheket befolyásoló hatás: Egyéb hatás: Növeli mind a személyi és a jogszabály megalkotásával járó adminisztrációs 214. évi költségvetés nem releváns kiadásokat. A rendelet megalkotásához megvalósításának és biztonsága. végrehajtásához szükséges adminisztráció személyi és tárgyi feltételei biztosítottak az önkormányzatnál. A rendelet megalkotása szükséges, mert: Az Önkormányzat számára a zárszámadás elkészítésének és Képviselő-testület elé terjesztésének a zárszámadási rendelet megalkotásának kötelezettségét és az ezzel kapcsolatos információszolgáltatás kötelezettségét jogszabályok (Áht., Mötv. stb.) írják elő. A kötelezettség teljesítésének elmaradása esetén a Magyar Államkincstár a kötelezettség teljesítéséig az állami támogatás folyósítását felfüggesztheti. A rendelet megalkotásának elmaradása esetén várható következmények: Az önkormányzat mulasztásos törvénysértést valósít meg. A jogalkotás elmaradásának várható következménye, hogy a magasabb szintű jogszabályoknak való megfelelés hiánya miatt törvényességi felügyeleti jogkörében a Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Kormányhivatal jelzéssel élhet, továbbá törvényességi felügyeleti bírság kiszabásáról is dönthet. A kötelezettség teljesítésének elmaradása esetén a Magyar Államkincstár a kötelezettség teljesítéséig az állami támogatás folyósítását felfüggesztheti. A rendelet alkalmazásához szükséges feltételek: Személyi: Szervezeti: Tárgyi: Pénzügyi: A már meglévő ügyintézői háttér. Tuzséri Közös Önkormányzati Hivatal A meglévő feltételeken kívül többlet nem szükséges 214. évi költségvetésben foglaltakkal összhangban készült.

8 1.melléklet a./215. ( ) önkormányzati rendelethez KIMUTATÁS Tuzsér Nagyközségi Önkormányzat 214. évi KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEINEK ALAKULÁSÁRÓL (ezer forintban) Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés I. A HELYI ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSÉNEK ÁLTALÁNOS TÁMOGATÁSA I.1.a) Önkormányzati hivatal működésének támogatása - elismert hivatali létszám alapján I.1.a) - V. Önkormányzati hivatal működésének támogatása - beszámítás után I.1.b) Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása összesen I.1.b) - V. Támogatás összesen - beszámítás után I.1.ba) A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása I.1.ba) - V. A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása - beszámítás után I.1.bb) Közvilágítás fenntartásának támogatása I.1.bb) - V. Közvilágítás fenntartásának támogatása - beszámítás után I.1.bc) Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása I.1.bc) - V. Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása - beszámítás után I.1.bd) Közutak fenntartásának támogatása I.1.bd) - V. Közutak fenntartásának támogatása - beszámítás után I.1.c) Egyéb önkormányzati feladatok támogatása I.1.c) - V. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása - beszámítás után V. Info Beszámítás II. A TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK EGYES KÖZNEVELÉSI ÉS GYERMEKÉTKEZTETÉSI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA II.1. Óvodapedagógusok, és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása 214. évben 8 hónapra II.1. (1) 1 óvodapedagógusok elismert létszáma II.1. (2) 1 óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők száma a Köznev. tv. 2. melléklete szerint évben 4 hónapra II.1. (1) 2 óvodapedagógusok elismert létszáma II.1. (3) 2 óvodapedagógusok elismert létszáma (pótlólagos összeg) 585 II.1. (2) 2 óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők száma a Köznev. tv. 2. melléklete szerint 7 8

9 9 II.2. Óvodaműködtetési támogatás 214. évben 8 hónapra II.2. (8) 1 gyermekek nevelése a napi 8 órát eléri vagy meghaladja évben 4 hónapra II.2. (8) 2 gyermekek nevelése a napi 8 órát eléri vagy meghaladja III. A TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA III.1. Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése Rendszeres szociális segély Foglalkoztatást helyettesítő támogatás Lakásfenntartási támogatás Óvodáztatási támogatás III.2. Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz III.2. - V. Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz beszámítás után III.5.a) A finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása III.5.b) Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása I.-III. jogcím összesen IV. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása IV.1.d) Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása Rendszeres szociális segély Foglalkoztatást helyettesítő támogatás Lakásfenntartási támogatás V. Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése VI. Működési célú központosított előirányzatok Prémium évek program évi áthúzódó bérkompenzáció E-útdíj bevezetése miatti bevételkiesés kompenzálása Nyári gyermekétkeztetés Lakott külterületettel kapcsolatos támogatás VII. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai évi bérkompenzáció Itthon vagy Magyaroszág, Szeretlek! I.-VI.A HELYI ÖNKORMÁNYZATOK ÁLTALÁNOS MŰKÖDÉSÉNEK ÉS ÁGAZATI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA ÖSSZESEN VI. MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁS ÉRTÉKŰ BEVÉTELEK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLRŐL TB pénzügyi alapjaiból kapott támogatás Mezőőri támogatás 3 6 Önkormányzat által szervezett közfoglalkoztatás 45 támogatása összesen Működési célú támgogatásértékű bevétel önkormányzattól IPR támogatás-esélyegyenlőség a tuzséri óvodában Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás

10 1 Könyvtári érdekeltségnövelő támogatás Tűzifa támogatás Működési célú támogatás értékű bevételek Felhalmozási célú támogatás értékű bevétel összesen Ifjúsági szálló Komplex telepprogram Felhalmozási célú támogatás értékű bevétel összesen VI. Működési és felhalmozási céú támogatásértékű bevételek összesen VII.KÖZHATALMI BEVÉTEL 1.1. Helyi adók Helyi iparűzési adó Építményadó Magánszemélyek kommunális adója Átengedett központi adók Gépjárműadó Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek Talajterhelési díj VII. Adók, illetékek, járulékok, hozzájárulások, bírságok, díjak, és más fizetési kötelezettségek és bevételek összesen VIII. INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTEL Eredeti Módosított előirányzat Módosítás előirányzat Készletértékesítés bevétele Nyújtott szolgáltatások ellenértéke vendégebéd 92 alkalmazotti ebéd 2 71 szociális ebéd hulladékszállítás 4 5 Bérleti díj bevételek Bérleti díj (lakóingatlan bérbeadásából származó) Bérleti díj (nem lakóingatlan bérbeadásából származó) Közvetített szolgáltatások ellenértéke Általános forgalmi adó bevételek Hozam és kamatbevételek VIII. Intézményi működési bevételek összesen IX. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK Eredeti Módosított előirányzat előirányzat Teljesítés 1. Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése Pénzügyi befektetések bevétele IX. Felhalmozási bevételek összesen X. MŰKÖDÉSI ÉS A FELHAMOZÁSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZ Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés 1. Áht-n kívűlről származó működési célú átvett pénzeszköz 2. Áht-n kívűlről származó felhalmozási célú átvett 1492 pénzeszköz Államháztartáson belüli megelőlegezések X. Működési és a felhalmozási célú átvett

11 11 pénzeszköz összesen XI. ELŐZŐ ÉVI MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI CÉLÚ MARADVÁNY ÁTVÉTELE 1. Előző évi működési célú maradvány átvétele 2. Előző évi felhalmozási célú maradvány átvétele XI.Előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele összesen KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX+X+XI) XII. ELŐZŐ ÉVI ELŐIRÁNYZAT MARADVÁNY, PÉNZMARADVÁNY, VÁLLALKOZÁSI MARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE 1. Előző évi előirányzat-maradvány, pénzmaradvány működési 2. Előző évi előirányzat-maradvány, pénzmaradvány felhalmozási XII.FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

12 12 2.melléklet a./215. ( ) önkormányzati rendelethez Tuzsér Nagyközségi Önkormányzat önkormányzati feladatainak 214. évi kiadásai kötelező, önként vállalt és állami, államigazatási feladatonkénti bontásban Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés Kötelező feladatok Víztermelés,-kezelés, -ellátás Települési hulladék begyűjtése Közutak fenntartása Lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése 572 Közvilágítás Közbiztonság, közrend, központi igazgatás Állat egészségügy Háziorvosi ügyeleti ellátás Szociális központ Sporttelep IPR Önkormányzati jogalkotás Könyvtár Védőnő Fogorvos Művelődési ház Háziorvos Községgazdálkodás Temető Közfoglalkoztatás Komplex telepprogram Önkormányzati segélyek Átadott pénzeszköz Önként vállalt feladatok Értékpapír vásárlása Hitel törlesztés Átadott pénzeszköz Önkormányzati feljesztések Tiszapart Állami, államigazgatási feladatok MINDÖSSZSEN

13 13 3.melléklet a./215. ( ) önkormányzati rendelethez KIMUTATÁS az önkormányzati kiadásairól (ezer forintban) Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés Közutak fenntartása Víztermelés,-kezelés, -ellátás Települési hulladék begyűjtése Lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése 572 Közvilágítás Közbiztonság, közrend, központi igazgatás Állat egészségügy Háziorvosi ügyeleti ellátás Szociális központ Sporttelep Tiszapart IPR Összesen KIMUTATÁS 4.melléklet a./215. ( ) önkormányzati rendelethez az önkormányzati jogalkotás kiadásairól (ezer forintban) Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés Polgármester alapilletmény Polgármester költségáltalány Cafeteria Képviselők tiszteletdíja Személyi juttatások Szociális hozzájárulási adó EHO Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Munkáltató által fizetett SZJA Dologi kiadások Összesen

14 14 KIMUTATÁS 5.melléklet a./215. ( ) önkormányzati rendelethez a könyvtár 214. évi kiadásairól (ezer forintban) Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Létszámkeret: 1 fő Teljesítés Személyi juttatások alapilletmény Személyi juttatások összesen Munkaadót terhelő járulékok Szociális hozzájárulás adó Munkaadót terhelő járulékok összesen Dologi kiadások könyv folyóirat 12 irodaszer, nyomtatvány könyvszállító kocsi 3 tisztítószerek telefon karbantartási, kisjavítási szolgáltatások rendezvények 8 postai díjak 1 áfa Dologi összesen Mindösszesen

15 15 6.melléklet a./215. ( ) önkormányzati rendelethez KIMUTATÁS a védőnői szolgálat 214. évi kiadásairól (ezer forintban) Létszámkeret: 3 fő Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés Személyi juttatások - alapilletmény közlekedési költségtérítés Személyi juttatások összesen Munkaadót terhelő járulékok Szociális hozzájárulás adó Munkaadót terhelő járulékok összesen Dologi kiadások gyógyszer 1 vegyszer 3 kis értékű tárgyi eszköz (szakmai anyag) irodaszer, nyomtatvány tisztítószerek egyéb készletbeszerzés 25 számítógépes rendszer üzemeltetése internet 81 telefondíj közüzemi díjak gáz 23 áram 1 víz 5 karbantartás, kisjavítási szolgáltatás postai díjak 2 szállítási költség 6 áfa biztosítási díj 2 tagdíj általános tartalék Dologi kiadások összesen Mindösszesen

16 16 KIMUTATÁS A fogorvos 214. évi kiadásairól (ezer forintban) 7.melléklet a./215. ( ) önkormányzati rendelethez Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Létszámkeret: 1 fő Teljesítés Személyi juttatások - alapilletmény Személyi juttatások összesen Munkaadói járulékok Szociális hozzájárulás adó Munkaadói járulékok összesen Dologi kiadások vegyszer 15 kisértékű tárgyi eszköz 5 számítógépes rendszer üzemeltetése 15 telefondíj közüzemi díjak gáz 6 villany 65 víz 35 karbantartási, kisjavítási szolgáltatások ÁFA Összesen Mindösszesen

17 17 8.melléklet a./215. ( ) önkormányzati rendelethez KIMUTATÁS A Művelődési Ház 214. évi kiadásairól (ezer forintban) Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Létszámkeret: 1 fő Teljesítés Személyi juttatások - alapilletmény Személyi juttatások összesen Munkaadót terhelő járulékok Szociális hozzájárulás adó Munkaadót terhelő járulékok összesen Dologi kiadások kisértékű tárgyi eszköz 17 szakmai anyagok üzemeltetési anyagok irodaszer, nyomtatvány 4 tisztítószer 11 egyéb árubeszerzés számítógépes rendszer üzemeltetése internet telefondíj 5 közüzemi díjak gáz 1 8 áram 35 víz 31 vásárolt élelmezés 24 karbantartási, kisjavítási szolgáltatások postai díjak 3 szállítási költség 2 egyéb szolgáltatások belföldi kiküldetés 1 reklám és propaganda ÁFA tagdíj 2 Dologi kiadások összesen Mindösszesen

18 18 KIMUTATÁS Háziorvos 214. évi kiadásairól (ezer forintban) Eredeti előirányzat 9.melléklet a./215. ( ) önkormányzati rendelethez Módosított előirányzat Létszámkeret: 1 fő Teljesítés Személyi juttatások alapilletmény Személyi juttatások összesen Munkaadót terhelő járulékok Szociális hozzájárulás adó 329 Munkaadói járulékok összesen 329 Dologi kiadások vegyszer 1 kisértékű tárgyi eszköz tisztítószer számítógépes rendszer üzemeltetése közüzemi díjak gáz 1 35 áram 4 víz 13 szilárd hulladék 1 karbantartási, kisjavítási szolgáltatások áfa fordított áfa Összesen Mindösszesen

19 19 1.melléklet a./215. ( ) önkormányzati rendelethez KIMUTATÁS a községgazdálkodás 214. évi kiadásairól (ezer forintban) Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Létszámkeret: 2 fő Teljesítés Személyi juttatások - alapilletmény egyéb külső személyi juttatások Személyi juttatások összesen Munkaadót terhelő járulékok Szociális hozzájárulás adó EHO 1 1 Munkaadót terhelő járulékok összesen Dologi kiadások szakmai anyagok üzemeltetési anyagok folyóirat 3 hajtó- és kenőanyag 24 munka- és védőruha 7 nem szakmai feladatokhoz kapcsolódó kisértékű 5 tárgyi eszköz 8 8 karbantartási anyag 5 tisztítószer egyéb árubeszerzés számítógépes renszer üzemeltetése web-es szolgáltatások 1 internet telefondíj 4 közüzemi díjak gáz 3 villamosenergia vásárolt élelmezés karbantartási, kisjavítási szolgáltatás foglalkozás egészségügyi vizsgálat 251 továbbképzés 2 ügyvédi munkadíj, közjegyzői díj 1 postai díjak 1 szállítási költség 5 pénzügyi szolgáltatások kiadásai 1 5 szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások egyéb szolgáltatások belföldi kiküldetések reklám áfa egyéb dologi kiadások előző évi költségvetési befizetési kötelezettség biztosítási díj 6 tagdíj elvonások, befizetések működési céltartalék (Tiszabezdéddel való elszámolás miatti visszafizetési kötelezettség 7

20 2 általános tartalék kártérítés Összesen Mindösszesen KIMUTATÁS a temető 214. évi kiadásairól (ezer forintban) 11.melléklet a./215. ( ) önkormányzati rendelethez Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Létszámkeret: 1 fő Teljesítés Személyi juttatások alapilletmény Személyi juttatások összesen Munkaadót terhelő járulékok Szociális hozzájárulás adó Munkaadói járulékok összesen Dologi kiadások tisztítószer telefondíj közüzemi díjak áram 2 víz 11 áfa általános tartalék 73 Összesen Mindösszesen melléklet a./215. ( ) önkormányzati rendelethez KIMUTATÁS az önkormányzat által szervezett közfoglalkoztatásról (ezer forintban) Eredeti Módosított előirányzat előirányzat Teljesítés Bér Szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Összesen

21 21 13.melléklet a./215. ( ) önkormányzati rendelethez KIMUTATÁS Tuzsér Nagyközségi Önkormányzat segélyek 214. évi kiadásáról (adatok ezer forintban) Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés Önkormányzati segélyek(temetési, átmeneti,rendkívüli gyermekvédelmi) Köztemetés Arany János programban résztvevők támogatása Bursa Hungarica Beiskolázási segély Tanszer, tankönyv Közgyógyellátás 71 Térítési díj átvállalás Krízis alap Bérlet 7 73 Tüzifa 238 Nyári gyermekétkeztetés Összesen

22 22 14.melléklet a./215. ( ) önkormányzati rendelethez KIMUTATÁS a 214. évi átadott pénzeszközökről (adatok ezer forintban) Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés Tuzsér Sportegyesület Nagy Sándor Kertbarát Klub 4 4 Tuzsér-Komoró Barátság Horgászegyesület 2 2 Polgárőrség Tuzsér Tuzsér Községért Közalapitvány Tuzséri Református Egyházközség Béres József (T.I.T.) 5 5 PV közalapítvány 25 Roma Nemzetiségi Önkormányzat Önkormányzat támogatása 1 71 Egyéb szervezetek támogatása Önként vállalt összesen Iskola egészségügyi ellátás 341 Tuzséri Közös Önkormányzati Hivatal Tuzséri Település-Üzemeltetési Intézmény Tuzséri Lónyay Pálma Napköziotthonos Óvoda Kötelező összesen Mindösszesen

23 23 15.melléklet a./215. ( ) önkormányzati rendelethez KIMUTATÁS Tuzsér Nagyközségi Önkormányzat 214. évi beruházási, fejletsztési támogatásairól Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés Első lakáshoz jutók támogatása 2 2 Közpark Mezőőri motor Személygépkocsi (polgárőrség) Orvosi rendelő felújítása ÉAOP4.1.2/A (Európai Uniós fejlesztés) Áfa Függesztett gréder beszerzése 463-6/213/NAKVI Áfa Erdért vízellátás fejlesztés Iskola energetikai fejlesztés Napelemes beruházás 2 2 Lónyay szoba Lónyay úti óvoda Tájház Ingatlan vásárlás (Petőfi tér 21) 8 Gyermek és ifjúsági szálló Művelődési ház Hársfa úti fasor Művelődési ház felújítására kölcsön folyósítása 2621 Tisza parti szálló Tisza parti szálló felújítására kölcsön nyújtása Kamerarendszer kiépítése Közvilágítás bővítése 3 3 Közfoglalkoztatás eszközbeszerzés Fejlesztési céltartalék Számítógépek (1 szerver, 3 személyi) Felhalmozási kölcsön Ifjúsági Szálló Összesen

24 24 Komplex telepprogram 16.melléklet a./215. ( ) önkormányzati rendelethez Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés Bér járulék dologi fejlesztés fejlesztés áfa Összesen

25 25

26 Kimutatás a Tuzsér Nagyközségi Önkormányzat 214. évi kiadásairól feladatonként és rovatonként (adatok ezer forintban) 17.melléklet a./215. ( ) önkormányzati rendelethez Sorszám Rovat megnevezése Rovat száma Önkor-- mányzati jogalkotá s Könyvt ár Védőnő Fogorv os Művelőd ési ház Házior vos Községg azdálko dás Temető Közfoglalk oz-tatás Egyéb Összesen Törvény szerinti 1 illetmények, munkabérek K Normatív jutalmak K Céljuttatás, projektprémium Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat K113 K114 5 Végkielégítés K115 6 Jubileumi jutalom K116 7 Béren kívüli juttatások K117 8 Ruházati költségtérítés K118 9 Közlekedési költségtérítés K Egyéb költségtérítések K Lakhatási támogatások K Szociális támogatások K Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=1+ +13) Választott tisztségviselők juttatásai K K K

27 Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások K122 Egyéb külső személyi juttatások K Külső személyi juttatások (= ) K Személyi juttatások (=14+18) K Munkaadókat terhelő járulékok és szociális K hozzájárulási adó Szociális hozzájárulás adó EHO Szakmai anyagok beszerzése K gyógyszer vegyszer könyv folyóirat egyéb információhordozó szakmai feladatokhoz tartozó kisértékű tárgyi eszközök Üzemeltetési anyagok beszerzése K élelmiszer irodaszer, nyomtatvány hajtó- és kenőanyag munka- és védőruha nem szakmai

28 28 feladatokhoz tartozó kisértékű tárgyi eszköz 23 Árubeszerzés K karbantartási anyag tisztítószer egyéb árubeszerzés Készletbeszerzés (= ) K Informatikai szolgáltatások K igénybevétele számítógépes rendszer üzemeltetése web-es szolgáltatások internet számítógépes oktatás 26 Egyéb kommunikációs szolgáltatások K telefondíj Kommunikációs szolgáltatások (=25+26) K Közüzemi díjak K gáz villamosenergia víz és csatornadíj szilárd hulladék 29 Vásárolt élelmezés K Bérleti és lízing díjak K Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások K Közvetített szolgáltatások K Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások K

29 29 foglalkozás eü.vizsgálat tűzvédelem, munkavédelem továbbképzes ügyvédi munkadíj, közjegyző díja közbeszerzés 34 Egyéb szolgáltatások K postai díjak szállítási költség pénzügyi szolgáltatások kiadásai egyéb szolgáltatások Szolgáltatási kiadások (= ) K Kiküldetések kiadásai K Reklám- és propagandakiadások K Kiküldetések, reklámés propagandakiadások K (=36+37) 39 Működési célú előzetesen felszámított K általános forgalmi adó 4 Fizetendő általános forgalmi adó K Kamatkiadások K Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai K Egyéb dologi kiadások K biztosítási díj 1 1 tagdíj működési bevétel visszafizetése

30 3 munkáltató által fizetetett Szja e-útdíj, autópályamatrica műszaki vizsgáztatás költsége egyéb, bírság, foglalkoztatottak letiltása Különféle befizetések és 44 egyéb dologi kiadások K (= ) 45 Dologi kiadások (= ) K Társadalombiztosítási ellátások K41 47 Családi támogatások K rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülők pénzbeli támogatása óvodáztatási támogatás 48 Pénzbeli kárpótlások, kártérítések K43 49 Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) K44 ellátások méltányossági közgyógyellátás 5 Foglalkoztatással, munkanélküliséggel K45 kapcsolatos ellátások foglalkoztatást helyettesítő támogatás 51 Lakhatással kapcsolatos K46

31 31 ellátások lakásfenntartási támogatás 52 Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai K alapfokú oktatásban részesülők ellátásai középfokú oktatásban részesülők ellátásai felsőfokú oktatásban részesülők ellátásai 53 Egyéb nem intézményi ellátások K átmeneti segély temetési segély köztemetés rendszeres szociális segély térítési díj átvállalás krízis alap bérlet 54 Ellátottak pénzbeli juttatásai (= ) K Nemzetközi kötelezettségek K51 56 Elvonások és befizetések K Működési célú garancia- 57 és kezességvállalásból származó kifizetés K53 államháztartáson belülre 58 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre K54

32 32 59 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök K55 törlesztése államháztartáson belülre 6 Egyéb működési célú támogatások K államháztartáson belülre 61 Működési célú garanciaés kezességvállalásból származó kifizetés K57 államháztartáson kívülre 62 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök K58 nyújtása államháztartáson kívülre 63 Árkiegészítések, ártámogatások K59 64 Kamattámogatások K51 65 Egyéb működési célú támogatások K államháztartáson kívülre 66 Tartalékok K Egyéb működési célú kiadások (= ) K Immateriális javak beszerzése, létesítése K61 69 Ingatlanok beszerzése, létesítése K Informatikai eszközök beszerzése, létesítése K63 71 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése K Részesedések beszerzése K

33 33 73 Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó K66 kiadások 74 Beruházási célú előzetesen felszámított K általános forgalmi adó 75 Beruházások (= ) K Ingatlanok felújítása K Informatikai eszközök felújítása K72 78 Egyéb tárgyi eszközök felújítása K Felújítási célú előzetesen felszámított általános K forgalmi adó 8 Felújítások (= ) K Felhalmozási célú garancia- és 81 kezességvállalásból K81 származó kifizetés államháztartáson belülre 82 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök K82 nyújtása államháztartáson belülre 83 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök K83 törlesztése államháztartáson belülre 84 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre K84

34 34 85 Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból K85 származó kifizetés államháztartáson kívülre 86 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök K nyújtása államháztartáson kívülre 87 Lakástámogatás K87 88 Egyéb felhalmozási célú támogatások K88 államháztartáson kívülre 89 Egyéb felhalmozási célú K kiadások (= ) Költségvetési kiadások (= ) K1-K

35 18.melléklet a./215. ( ) önkormányzati rendelethez 1 - Beszámoló a K1.-K8. Költségvetési kiadások előirányzatának teljesítéséről # Megnevezés Előirányzat Előirányzat Teljesítés eredeti Módosított Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K111) Normatív jutalmak (K112) Közlekedési költségtérítés (K119) Egyéb költségtérítések (K111) Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai(>=14) (K1113) 15 Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=1+ +13) (K11) 16 Választott tisztségviselők juttatásai (K121) Egyéb külső személyi juttatások (K123) Külső személyi juttatások (= ) (K12) Személyi juttatások összesen (=15+19) (K1) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (= ) (K2) 22 ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) ebből: egészségügyi hozzájárulás (K2) ebből: táppénz hozzájárulás (K2) Szakmai anyagok beszerzése (K311) Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) Árubeszerzés (K313) Készletbeszerzés (= ) (K31) Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) Kommunikációs szolgáltatások (=33+34) (K32) Közüzemi díjak (K331) Vásárolt élelmezés (K332) Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) 44 Egyéb szolgáltatások (K337) Szolgáltatási kiadások (= ) (K33) 46 Kiküldetések kiadásai (K341) Reklám- és propagandakiadások (K342) Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=46+47) (K34) 49 Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) 58 Egyéb dologi kiadások (K355) Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (= ) (K35) 6 Dologi kiadások (= ) (K3) Családi támogatások (= ) (K42) ebből: az egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások (K42) 75 Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) 71

36 36 ellátások (= ) (K44) 1 Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai (>=11+12) (K47) 13 Egyéb nem intézményi ellátások (>= ) (K48) 119 ebből: átmeneti segély [Szoctv. 45. ] (K48) ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében 49 megállapított juttatás (K48) 123 ebből: köztemetés [Szoctv. 48. ] (K48) ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem 73 szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás (K48) 126 ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás (K48) 127 Ellátottak pénzbeli juttatásai (= ) (K4) 13 Elvonások és befizetések (K52) Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (= ) (K56) 161 ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik 2 52 (K56) 181 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (= ) (K511) 182 ebből: egyházi jogi személyek (K511) ebből: egyéb civil szervezetek (K511) Tartalékok (K512) Egyéb működési célú kiadások (= ) (K5) 196 Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=197) (K62) Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63) Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) 23 Beruházások (= ) (K6) Ingatlanok felújítása (K71) Informatikai eszközök felújítása (K72) 26 Egyéb tárgyi eszközök felújítása (K73) Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) 28 Felújítások (= ) (K7) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (= ) (K86) 248 ebből: egyéb civil szervezetek (K86) ebből: háztartások (K86) 257 Lakástámogatás (K87) 2 27 Egyéb felhalmozási célú kiadások (= ) (K8) 271 Költségvetési kiadások (= ) (K1-K8)

37 37 19.melléklet a./215. ( ) önkormányzati rendelethez Kimutatás Tuzsér Nagyközségi Önkormányzat finanszírozási kiadások előirányzatának teljesítéséről # Megnevezés Előirányzat eredeti Előirányzat módosított Teljesítés Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése (>=2+3) (K9111) 5 Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése (>=6+7) (K9113) 6 ebből: pénzügyi vállalkozás (K9113) Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=1+4+5) (K911) 9 Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása (>=1+11) (K9121) 19 Belföldi értékpapírok kiadásai (= ) (K912) 22 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915) 26 Belföldi finanszírozás kiadásai (= ) (K91) 36 Külföldi finanszírozás kiadásai (= ) (K92) 38 Finanszírozási kiadások (= ) (K9)

38 38 Sorszám 2.melléklet a./215. ( ) önkormányzati rendelethez KIMUTATÁS Tuzsér Nagyközségi Önkormányzat 214. évi bevételeiről rovatonként Rovat megnevezése Rovat száma Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása B Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása B Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása B Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása B Működési célú központosított előirányzatok B Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai B Önkormányzatok működési támogatásai (=1+ +6) 8 Elvonások és befizetések bevételei B Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B B13 B14 B15 B Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése Mezőőri támogatás (MVH) 3 6 Munkaügyi központ támogatása 45 OEP finanszírozás Működési célú támogatás önkormányzattól Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=7+ +12) B Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Felhalmozási célú támogatás kp-i költségvetési szervtől B22 B23 B24 B

39 39 19 Felhalmozási célú támogatás EU-tól Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (= ) 2 Magánszemélyek jövedelemadói B311 termőföld bérbeadásából származó jövedelem utáni személyi jövedelemadó 21 Társaságok jövedelemadói B312 B Jövedelemadók (=2+21) B31 23 Szociális hozzájárulási adó és járulékok B32 24 Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók B33 25 Vagyoni tipusú adók B építményadó magánszemélyek kommunális adója Értékesítési és forgalmi adók B általános forgalmi adó állandó jelleggel végzett iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési adó 1 27 Fogyasztási adók B Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók B Gépjárműadók B belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók B talajterhelési díj Termékek és szolgáltatások adói (=26+ +3) B Egyéb közhatalmi bevételek B igazgatási szolgáltatási díj bírság helyi önkormányzatot megillető része pótlékok 3 33 Közhatalmi bevételek (= ) B Készletértékesítés ellenértéke B vendégebéd 92 alkalmazotti ebéd 2 71 szociális ebéd Szolgáltatások ellenértéke B Bérleti díjak (lakóingatlan) 275 Bérleti díjak (nem lakóingatlan) 4 9

40 4 Hulladékszállítás Közvetített szolgáltatások ellenértéke B Bérlakások továbbszámlázott rezsiköltsége 5 37 Tulajdonosi bevételek B44 Vagyonkezelésbe, haszonbérbe, üzemeltetésre átadott eszközök bérleti díja 38 Ellátási díjak B45 39 Kiszámlázott általános forgalmi adó B Általános forgalmi adó visszatérítése B47 41 Kamatbevételek B Egyéb pénzügyi műveletek bevételei B49 43 Egyéb működési bevételek B41 44 Működési bevételek (= ) B Immateriális javak értékesítése B51 46 Ingatlanok értékesítése B Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B53 48 Részesedések értékesítése B54 49 Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek B55 5 Felhalmozási bevételek (= ) B Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B61 53 Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B63 B Működési célú átvett pénzeszközök (= ) B Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B71 57 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök B Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (= ) Költségvetési bevételek (= ) B B B1-B