Beszámoló a évi gazdálkodásról

Átírás

1 Csákvár Nagyközség Önkormányzata 8083 Csákvár, Szabadság tér 9. Beszámoló a évi gazdálkodásról Előterjesztő: Katonáné dr. Venguszt Beatrix polgármester Az anyagot készítette: Trimmel Anna pénzügyi irodavezető Klupács Istvánné pénzügyi ügyintéző

2 2 Előterjesztés B e s z á m o l ó Csákvár Nagyközség Önkormányzata és intézményei évi költségvetésének végrehajtásáról Tisztelt Képviselő-testület! Önkormányzatunk évi költségvetésének teljesüléséről az alábbiakban számolok be. Az elmúlt évek gyakorlatának megfelelően a kiemelt előirányzatok teljesítését a megelőző három év adataival együtt mutatjuk be. Összehasonlító adatok: 2007., és 2009., években a kiadások teljesítése e Ft-ban év Pénzforgalmi és finanszírozási kiadások összesen: 713, , , ,414 ebből- - Személyi juttatások 342, , , ,732 - Munkaadót terhelő járulékok 108, , ,218 84,136 - Dologi és egyéb folyó kiadások(kamat nélkül) 158, , , ,342 - Kamat kiadás 4,130 4,521 2,798 2,687 - Működési célú támogatások, átadások, egyéb támogatások 49,637 39,468 39,672 68,831 - Felhalmozási célú pénzeszk. átadások Felújítások, felhalmozási kiadások 50,749 40,143 20,498 35,323 - Rövid lejáratú kölcsönök nyújtása Hosszú lejáratú hitelek kiadása 0 0 3,492 8,163 A személyi juttatások teljesítése megközelítőleg az előző évi teljesítés szintjén maradt. A munkaadót terhelő járulékok jelentősen csökkentek, mivel mértékük is csökkent. Az adatok alapján megállapíthatjuk, hogy működési kiadásokon belül a dologi kiadások folyamatosan növekednek. Ennek egyik oka az árak emelkedése, illetve a pályázatokon elnyert összegek is. Kiugróan megemelkedett a évi teljesítés. A dologi és egyéb folyó kiadások alakulása főbb csoportonként ezer forintban év év év év -Készletbeszerzés 25,443 24,048 20,522 31,090 -Kommunikációs szolgáltatás 3,827 3,873 3,740 3,496 -Szolgáltatási kiadások 90,858 95, , ,400 -Általános forgalmi adó 24,668 31,871 33,252 41,144 -Kiküldetés, reprezentáció, reklámkiadás 1,621 1,114 1,067 2,211 -Szellemi tevékenység végzésére kifizetés 3,514 1,598 3,694 13,969 -Egyéb dologi kiadás 2,224 2,250 2,756 3,220 -Egyéb folyó kiadások 6,325 7,611 7,365 13,944 -Vásárolt közszolgáltatások 0 6,894 18,748 18, , , , ,342

3 3 Készlet beszerzés főcsoporton belül a TÁMOP pályázaton 5,414 e Ft értékben beszerzett kisértékű eszközök, a KEOP pályázaton vásárolt 6,132 Ft értékben komposztálók miatt jelentősen megemelkedett a teljesítés, 2009-ben kisértékű tárgyi eszközökre 3,919 e Ft-ot, 2010-ben 14,738 e Ft-ot fordítottunk. A szolgáltatási kiadások emelkedésénél két jelentősebben emelkedett, melyet az alábbiakban mutatok be: Vásárolt élelmezésre 2009-ben 45,418 e Ft, évben 53,658 e Ft, Karbantartás, kisjavítás 2009-ben 5,346 e Ft, évben 9,546 e Ft. Az általános forgalmi adó tételen a magasabb teljesítést a dologi kiadások emelkedése okozta. Szellemi tevékenység végzésére kifizetés tételen a TÁMOP pályázattal kapcsolatos kifizetések 10,933 e Ft, mely az előző évekhez viszonyított emelkedés indokolja. Egyéb folyó kiadások emelkedésénél a rehabilitációs hozzájárulásra 2,970 e Ft-tal, a munkáltatói személyi jövedelemadóra 2,150 e Ft-tal, a követelés elengedés, tartozásátvállalás tételen 1703 e Ft-tal magasabb a teljesítés évhez viszonyítva. A kamatkiadások a tervezettnek megfelelően alakultak. Működési célú támogatásértékű kiadások, egyéb támogatások, pénzeszköz átadások összesen ezer forintban év év év év 34,805 39,468 39,672 68,831 A évi teljesítés 68,831 e Ft részletezése főbb csoportonként: Támogatásértékű kiadás részletezve: e Ft - Fejér Megyei Területfejlesztési Tanács Honvédelmi referens alkalmazásához hozzájárulás Vértes Többcélú Kistérségi Társulásnak átadás Ónod Községnek árvízkárok enyhítésére 325 1,562 e Működési célú pénzeszköz átadások államháztartáson kívülre 22,050 részletezve: e Ft - háziorvosi alapellátásra 1,944 - fogászati ellátásra 1,679 - iskola egészségügyre Katolikus Egyház Református Egyház 60 - Evangélikus Egyház 40 - Vértesaljai Vízi Társulás Vértes-Gerecse Vidékfejlesztési Közösség Dallam AMI Duna Vértes-köze Regionális Hulladékgazd. Társulás 859 -Árvízkárosultak táboroztatása Csákvári Kulturális és Sport Kiemelten Közhasznú Nonprofit Kft. 11,358 - Civilszervezetek programtámogatása 1,000

4 4 Önkormányzat által folyósított ellátások összesen: összehasonlító táblázat az ellátások alakulásáról: 42,343 e e Ft e Ft e Ft e Ft Összesen 29,759 26,914 30,846 42,343 Rendszeres segély (nem foglalkoztatottak) 6,774 6,675 4,065 2,213 Rendszeres szociális segély egészségkárosodott személyek részére Rendszeres szociális segély kereső tevékenység mellett Rendelkezésre állási támogatás 0 0 3,559 10,370 Lakásfenntartási támogatás normatív 2,576 2,729 3,132 4,717 Lakásfenntartási támogatás helyi megállapítás alapján 1, Ápolási díj normatív 6,727 6,315 6,583 6,356 Ápolási díj helyi megállapítás alapján Átmeneti segély 1, Temetési segély Rendszeres gyermekvédelmi támogatás ,282 1,897 Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás helyi megállapítás Egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás 1, Köztemetés Közgyógyellátás Étkeztetés Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Átmeneti segély ( természetben nyújtott) Normatív támogatásokra (étkezési térítési díjkedv. tankönyv tám.) 6,728 6,769 8,402 8,831 Önkormányzat által saját hatáskörben adott természetbeni ellátás 347 3,141 A táblázat mutatja, hogy az önkormányzat által helyi rendeletében szabályozott ellátási formákra fordított összeg együttesen emelkedett az előző évekhez képest. Jelentősebben emelkedtek a normatív ellátások, mely összegekhez igénylés alapján központi forrásból eltérő mértékben kapunk támogatást. A táblázat egyes sorainak tartalma jogszabályváltozás okán nem pontosan ugyanaz, mint előző években, mint pl. a Normatív támogatások soron évben már nem szerepel az ingyenes tankönyv biztosítása, az átkerült az ellátottak juttatása tételre. Pénzbeli kártérítés, egyéb pénzbeli juttatások 158 e Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása, melyet 100 %-ban megtérítenek központi forrásból Ellátottak pénzbeli juttatása BURSA ösztöndíjak Arany János ösztöndíj Ingyenes tankönyvek Év végi jutalomkönyvek 375 e 24 e 2,233 e 86 e 2,718 e Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Balázs Ferenc önerőből épített ki szennyvíz gerincvezetéket, hogy vállalkozásához biztosítsa, ehhez járult hozzá önkormányzatunk 200 e Ft-tal. 200 e A felhalmozási kiadások (beruházás, felújítás) részletezését a rendelet-tervezet 16. számú melléklete tartalmazza.

5 5 Hosszú lejáratú hitelek kiadásai 8,163 e Ft, meglévő hitelünk törlesztését foglalja magában. Pénzforgalom nélküli kiadások tételén a költségvetési tartalékot terveztük, annak módosított előirányzata e Ft ebből 5,604 e Ft működési célú, 12,319 e Ft felhalmozási célú tartalék, mely nem került felhasználásra. Az intézmények, az önkormányzat és feladatai kiadásának teljesítését kiemelt előirányzatonként a rendelet-tervezet 7. számú melléklete. Bevételeink alakulása Összehasonlító adatok: és 2008., 2009., évben a bevételek, illetve annak főbb csoportjainak alakulása ezer forintban: Pénzforgalmi bevételek összesen: 678, , , ,815 ebből - Intézményi működési bevételek 65,571 71,420 71,921 75,467 - Műk.c. támogatásért. bevételek egyéb támogatások 31,841 30,675 54,252 83,767 - Műk.célú pénzeszköz átvétel 743 2,645 2,089 1,503 - Felhalmozási és tőkejellegű bevételek 17,822 36,778 72,478 29,177 - Felhalm. c. támogatásért. bevételek 5, , Felhalmozási c. pénzeszköz átvétel 27,145 2,581 1, Önkormányzatok sajátos működési bevétele 334, , , ,118 - Támogatások, kiegészítések 194, , , ,443 - Hosszú lejáratú kölcsönök visszatérülése Rövid lejáratú kölcsönök visszatérülése Intézményi működési bevételek teljesítése 75,467 e Ft, évek teljesítése folyamatos emelkedést mutat. - 46,371 e Ft (2009-ben 42,313 e Ft) intézményi ellátási díjat, - 2,543 e Ft (2009-ben 4,015 e Ft ) bérleti díjat (intézmények által szedett bérleti díj, sportintézmény félévig teljesített bevétele), - 2,882 e Ft (2009-ben 2,055 e Ft ) továbbszámlázott szolgáltatás értékét, - 1,427 e Ft (2009-ben 3,698 e Ft) szolgáltatások ellenértékét, - 5,254 e Ft (2009-ben 5,804 e Ft) működéshez kapcsolódó áfa visszatérülést, - 1,438 e Ft (2009-ben 3,229 e Ft )beruházáshoz kapcsolódó áfa visszatérülést - 13,081 e Ft (2009-ben 7,985 e Ft) kiszámlázott termékek és szolgáltatások áfáját és - 2,386 e Ft (2009-ben 1,957 e Ft) kamat bevételt, mely az időlegesen szabad pénzeszközök lekötéséből, illetve a számlán lévő pénzeszközök után kapott kamatából származik, - 85 e Ft (2009-ben 865 e Ft) egyéb kisebb tételből összevont bevételt. Működési célú támogatásértékű bevételek, egyéb támogatásokon a teljesítés 83,767 e Ft. Az alábbiakban részletezve ezer forintban - előző évekről visszatérülés 8 - közlekedési támogatás megtérülése Pénzbeli gyermekvédelmi támogatásra 1,897 - kríziskezelő programra 89

6 6 -településőri feladatra TÁMOP kompetencia alapú okt. pályázatra 30,710 - iskolatej programra 3,185 - TIOP taulói laptop pályázatra 1,310 - KEOP pályázatra (komposztáló) 9,462 - OEP-től ügyeleti ellátásra 4,486 - OEP-től védőnői ellátásra 11,456 - iskola egészségügyi feladatra Bodmér Község hozzájárulása 2,000 - ügyeleti ellátáshoz társult községektől 7,030 - Országgyűlési választásra önkormányzati választásra kisebbségi választásra felmérésére Gánti Önkormányzat iskola 1 fő alkalmazásához 2,577 - Gánti Önkormányzat Gondozási Központnak 35 - Vértes Többcélú Társulástól - Mese-Vár Óvoda és Gánti tagóvoda 1,180 - Gróf Esterházy Ált. Iskola és Gánti tagisk. 3, Gondozási Központ pályázatokra 414 öszesen 83,767 Működési célú pénzeszköz átvétel 1,503 e Ft, mely a következőkre történt: -Ált. Iskola a Csákvári Iskola Tanulóiért Alapítványtól támogatás 555 e - Mese-Vár Óvoda támogatása 297 e - rendészeti napok támogatása 75 e - Könyvtár részére szja 1 %-a 88 e - Augusztus 20-i rendezvények támogatására 100 e - Idősek Otthona részére egészségügyi szerekre 150 e - Idősek Otthona alapítványi támogatás 140 e - HPV védőoltásra befizetések 30 e - Pyrbaum adománya 68 e Felhalmozási és tőkejellegű bevételből befolyt 29,177 e Ft, részletezve: -víz- és szennyvíz rendszer eszközhasználati díja 29,052 e - a 3273 Hr. számú ingatlan értésékesítéséből 125 e Felhalmozási célra pénzeszköz átvétel 340 e Ft, mely a meglévő közművekre történő rákötések díjából származik. Önkormányzatok sajátos működési bevétel főcsoportban a helyi adók, az átengedett központi adók és az egyéb sajátos bevételek tartoznak, a évi együttes teljesítés 279,118 e Ft, az összes bevétel 35 %-a. Helyi adók alakulása ezer forintban:

7 évi évi évi évi teljesítés teljesítés teljesítés teljesítés - Építményadó 16,110 22,653 16,807 20,084 - Idegenforgalmi adó Iparűzési adó állandó jelleggel végzett tev. után 64,015 72,315 76,817 55,285 - Iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett tev. után Helyi adók összesen 80,655 95,539 94,168 75,736 - Pótlékok, bírságok 2,731 2,713 4,262 3,494 összesen 83,386 98,252 98,430 79,230 Beszámolómban a december 31-i állapotnak megfelelően az adókkal kapcsolatos hátralékok és túlfizetések összegét részletezem adónemenként értékvesztés elszámolása nélkül: hátralék túlfizetés hátralék túlfizetés hátralék túlfizetés hátralék túlfizetés e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft e Ft - építményadó 7, , , , iparűzési adó 20,954 12,667 25,151 12,911 35,147 5,628 37,794 2,468 - idegenforgalmi adó gépjárműadó 14, , , , pótlékok 15, ,392 1,146 14, , Adó összesen 58,714 14,079 61,164 15,564 65,958 6,597 68,340 3,653 Az adóhátralékok behajtása iránt tett intézkedésekről, annak eredményéről számol be. az adóiroda A nem közvetlen adókhoz kapcsolódó hátralékok és túlfizetések összegét, szintén értékvesztés elszámolása nélküli értéken az alábbiakban mutatom be: hátralék túlfizetés hátralék túlfizetés hátralék túlfizetés hátralék túlfizetés Ellátási díjak - Óvoda Általános iskola , , ÖNO 1, , , Lakbérek Egyéb bérleti díjak 1, Közterület fogl. és állati hulladék udvarral kapcsolatos Adónyilvántartás szerint egyéb1, , Egyéb adósok összesen 5, , , , Vevők , ,346 0 Önkorm. szinten összesen: 65,344 14,469 66,956 15,803 86,044 6,840 78,540 3,736 A hátralékok megszüntetése érdekében negyedévente felszólítások megtörténtek mind az intézményvezetők, mind pedig a hivatal részéről, jelenleg is folynak az egyeztetések a nagyobb összeggel tartozókkal, hogy hátralékaikat milyen módon rendezzék. Átengedett központi adók év év év év teljesítés e Ft teljesítés e Ft telesítés e Ft teljesítés e Ft - Szja. helyben maradó része 46,743 57,312 67,088 67,560 - Szja. Jövedelemkülönbség mérséklésére 81,349 82,277 71,586 81,626 - Szja. Normatív módon elosztott része 80, gépjárműadó 35,229 36,447 42,107 44,779 - termőföld bérbeadásából származó szja összesen 244, , , ,052

8 8 Egyéb sajátos bevételekből befolyt összesen 5,836 e Ft, részletezve a teljesítés: - lakbérek 1,440 e Ft, - egyéb bérleti díjak 2,525 e Ft, - környezetvédelmi bírság 45 e Ft, - helyszíni és szabálysértési bírság 953 e Ft, - haszonbérlet, közterület használati díjak 873 e Ft. Támogatások, kiegészítések A második legnagyobb bevételünk a költségvetési támogatás 261,443 e Ft, az összes bevétel 32,8 % (2009. évben 35 %-a, 2008-ban 39,6 % volt). A központi támogatásokkal való elszámolást részletesen a rendelet-tervezet 11., 12., 13. és 14. számú melléklete tartalmazza. A 2010 évi pénzmaradvány és felhasználásának részletezését a rendelet-tervezet 8. számú mellékletében terjesztem a képviselő-testület elé. Hosszú lejáratú kölcsönök visszatérüléséből 116 Ft előirányzatot terveztünk, mely a lakáshoz jutók támogatására előző években adott kamatmentes kölcsönök hátraléka, sajnos ebből nem sikerült beszednünk semmit a többszöri felszólítás, illetve adóhatóság részére történő átadás ellenére sem. Önkormányzatunk december 31-i könyvviteli mérlege a rendelet-tervezet 5. számú melléklete. A vagyonkimutatás, mely a jogszabályban előirt tagolásban mutatja vagyonunkat a rendelet 6. számú melléklete. A két kimutatás közötti eltérés abból adódik, hogy a könyvviteli mérleg nettó értékben az immateriális javak és tárgyi eszközök elszámolt értékcsökkenés utáni értéken, a követelések pedig értékvesztés elszámolása utáni értéken szerepelnek-, a vagyonkimutatás pedig bruttó értékeket tartalmaz. Beszámolóm mellékleteként benyújtom elfogadásra a könyvvizsgálói jelentést és a könyvvizsgáló által elfogadott és záradékkal ellátott Egyszerűsített pénzforgalmi jelentést, Egyszerűsített mérleget, Egyszerűsített pénzmaradvány kimutatást. Kérem a képviselő-testületet, hogy az előterjesztést vitassa meg és a év gazdálkodásáról szóló zárszámadási rendelet-tervezetet fogadja el. Csákvár, április 10. Katonáné dr. Venguszt Beatrix sk polgármester