_2J.SL lt~ Jelentés a gazdálkodási évben végzett tevékenységről

Átírás

1 _2J.SL lt~ Jlntés a gazdálkodási évbn végztt tvéknységről A közhasznú szrvztkröl szóló évi CLVI. törvény 19. (3) bkzdés szabályozta a közhasznú társaságok működését. Ezt a törvényt az gysülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szrvztk működéséről és támogatásáról szóló 211. évi CLXXV. törvény hatályon kívül hlyzt. A Khi, mint gazdasági forma, időközbn mgszűnt, a Kht-knak kötlzőn át klltt alakulniuk nonprofit kftvé, csak a véglszámolás alatt álló közhasznú társaságot jlntnk z alól kivétl. Mindzk miatt a 211. évi CLXXV. törvény már nm rndlkzik a Kht-k bszámolási és könyvvztési kötlzttségéről. Fntik alapján a véglszámolás alatt álló Kht bszámolási és könyvvztési kötlzttségét, mint általános érvényű jogszabály a számvitlről szóló 2. évi. törvény szabályozza. Az alapítónak a közötti időszakról az alábbi tájékoztatást adom: a) a számvitli bszámoló: A számvitli bszámolót zn jlntéshz mllékljük a könyvvizsgáló lfogadó nyilatkozatával gyütt b) költségvtési támogatás: A Kht a bszámolási időszakban költségvtési támogatást nm kapott c) A vagyon flhasználásával kapcsolatos kimutatás: A kimutatást a jlntéshz csatoltuk d) A cél szrinti juttatások kimutatását: A Kht cél szrinti juttatást nm kapott ) Az önkormányzattól kapott támogatás mértékét: A bszámolási időszak önkormányzati támogatása Ft volt f) A vztő tisztségvislőknk nyújtott juttatások mértékét: A bszámolási időszakban a FEB tagoknak kifizttt összg 781 Ft tisztltdíj volt. Más kifiztés zn a jogcímn nm történt. g) A tvéknységről szóló rövid bszámoló: A társaság a bszámolási időszakban btgllátási tvéknységt nm végztt. A társaságnak a bszámolási időszak végén alkalmazottja nm volt. A véglszámolás lzárásának csak a hatósági ljárások miatt van akadálya. Jlnlg gy hatósági ljárás van folyamatban: a. A véglszámolás alatt álló társaság lln gy orvosi műhiba pr van folyamatban a Fővárosi Bíróság lőtt. A Fővárosi Önkormányzat kzdményzt a Bíróságnál a prb való blépést és a KHT prből való lbocsátását. Ez a kzdményzés gylőr nm járt sikrrl. Budapst, 216. augusztus 15. Dncsi Józsf véglszámoló 1

2 Statisztikai számjl: Cégjgyzék száma: Schöpf-Méri Kórház és Anyavédlmi Központ Kht v.a közötti Időszak Egyszrüslttt évs bszámoló mérlg Eszközök (aktlvák) Ft - - Sorszám A tétl mgnvzés Elözöév ~ -v év(k) módos!, Tárgyév a b d 1. A Bfktttt szközök (2+3+4 sorok) Immatriális iavak 3. II. Tárnvi szközök 4. Ill. Bfktttt oénzünvj szkozök 5. B. Forgószközök (6-9. Sorok) Készltk 7. II. Kövtlésk Ill. Értékoaoirok IV. Pénzszközök Aktív idöbll lhatárolások Eszközök {Aktívák összsn) Klt: Budapst, 216. augusztus 15. ph. aláírás

3 Statisztikai számjl: Cégjgyzék száma: Schöpf-Méri Kórház és Anyavédlmi Központ Kht v.a közötti id6szak Egyszrűsíttt évs bszámoló mérlg Források ( passzlvák ) Sorszám A tétl mgnvzés Elöz6év - év(k) módostt6sal - Ft. Tárgyév a b d 12. D. Saját t6k ( Sor) JnV7lt tök l.j. ;:IUIUUI VI roll Tulajdonosi részsdés névértékn II. iavztt. d mé11 b nm fizttt tök (-) 16. Ill. Töklartalék IV. Erdménvtartalék V. Lkötött tartalék VI. Értéklési tartalék 2. Vll. Mérla szrinti rdménv E. Céltartalék 22. F. Kötlzttségk Sorok) Hátrasorolt kötlzttséak 24. II. Hosszú ljáratú kötlzltséak 25. Ill. Rövid lláratú kötlzttséak 26. G. Passziv id6bli lhatárolások 27. Források (passzivák) összsn Klt: Budapst, 216. augusztus 15. ph. alálrás

4 Statisztikai számjl: Cégjgyzék száma: Schöpf-Méri Kórhflz és Anyavédlmi Központ Kht v.a közötti ldliszak EgyszrOslttt évs bszámoló A" Erdménykimutatása (összköltség ljárással) Tétlszám A tétl mgnvzés Elözli év Elözö év(k) m6dosl tésal -. Ft Tárgyév a b d 1. Értéksités nttó árbvétl II. Aktivált saiát tlisltmén~k érték 111. Envéb bvétlk 1121 A 9735 IV. v. Anvan11~ ráfordítások Szmélvi illaü ráfordltások VI. Értékcsökknési lirás VII. Envéb ráfordltások 26 A. Üzmi (üzlti) tv. rdm.(l+ll iv-v-vl-vll.) -69 VIII. Pénzon.n movltk bvétli 2 IX. Pénzünvi művltk ráforditásal B.. x. Pénzügyi movltk rdmény (Vlll.-IX.) Szokásos vállalkozási rdmény (+-A.+-B.) Rndkivüli bvétlk Xl. D. Rndkívüli ráfordltások Rndkivüll rdmény (X.-XI.) E. Adózás lőtti rdmény (+-C.+-D.) -688 XII. F. G. Adófiztési kötlzttséo Adózott rdmény (+-E.-Xll.) Mérlg szrinti rdmény Klt: Budapst augusztus 15. ph. ~-,,:;. i l' aláirás

5 Kigészítő mlléklt 8 Sch6pf Mérl K6rhh éa Anyavédlmi Központ Kht v.a "" k6z6ttl ld6szak gyszrűslttt évs bszámolójához 1. Általános kigészitésk Müködési forma: Khi Alakulás időpontja: 25.július 1. Fö tvéknységi kör: Humán gészségügyi szolgáltatás Tulajdonosok: Fővárosi Önkormányzat Székhly: 192. Budapst Bakáts tér 1. Lvlzési cim:1119.budapst, Fhérvári út 44. A számvitli politikában a számvitl általános szabályai szrint járunk l. Az értékcsőkknés lszámolásának lvi: Alkalmazott lirási módszr: lináris lírás a bruttó érték alapján a várható maradványérték figylmbvétlévl. Azoknál az szközöknél, mlyk várható élttartama mggyzik szköz müszaki, gazdasági élttartamával, a maradványérték. az A Rndklvüli bvétlk és ráfordítások minősítés:. A rndkívüli bvétlk és ráfordítások függtlnk a vállalkozási tvéknységtől, a rnds üzltmntn kívül snk, a szokásos vállalkozási tvéknységgl nm állnak közvtln kapcsolatban. A rndkivüli bvétlk és ráfordítások minősítésénél számvitli törvénybn foglaltaktól. nm tértünk l a A bszámoló készftésénél a számvitli alaplvktől a véglszámolás miatt ltértünk.

6 A vagyoni, pénzügyi jövdlmi hlyzt értéklés (%): Saját tök aránya, (SaJét tök/idgn tök): a társaságnak nincs idgn tökéj Tőkfszültségi mutató (Idgn tök/sajét tök): a társas/lgnak nincs idgn tökéj Eladósodottsági mutató (Kötlzttségk/Sajét tök): a társaságnak nincs kötlzttség Tőkrősség (Saiét tók/mértgtöösszg): 1, Likviditási mutató (Forgószközök/Rövid lj. köt.): a térsaségnak nincs kötlzttség Likviditási gyorsráta: (Forg.szköz-késztURöv.lj.köt.) a térsaségnak nincs kötlzttség Tőkarányos jövdlmzőség:(adözott r./sajél tök), 12 A A Arbvétlarányos jövdlmzőség (Ad. rdm./nuo érbvél1):, Eszközarányos jövdlmzőség (Adózott r./eszk. összsn):,12

7 II. A mérlghz kapcsolódó kigészítésk: A bfktttt szközök alakulását az 1. Számú függlék tartalmazza. Trvn flüli értékcsökknést és visszaírt értékcsökknést nm számoltunk l. i::rtékhlysbítésr nm krült sor. i::rtékvsztést nm számoltunk l. Pénzszközök: A társaság rndlkzésér álló pénzszközök összg: Ebből: pénztár Lakásépítési támogatás számla: Pénzszközök összsn: 1668 Ft 238 Ft Ft 1668 Ft Hosszú ljáratú kötlzttségk összg (Ft): bből kövtkző évbn sdéks (Ft): Árfolyamnyrség címén lszámolt bvétl (Ft): Árfolyamvsztség címén lszámolt ráforditás (Ft): Ill. Az rdménykimutatás részltzés: Halasztott bvétlkből a kapcsolt vállalkozással szmbn lszámolt összg: Kutatás, kísérlti fjlsztés tárgyévi költségi: Környztvédlmml kapcsolatos céltartalék képzés: L nm zárt, határidős, opciós ügyltk összg: Ft IV. Tájékoztató kigészitésk: Az alkalmazotti létszám (fő): Az évs bérköltség, tisztltdíj (Ft): Szmélyi jllgíl gyéb kifiztésk (Ft): A bszámoló összállitásáért fllős ügyvztő: Dncsi Józsf véglszámoló A bszámoló összállitásáért fllős számvitli vztő: Dncsi Józsf A könyvvizsgáló szmély: Szabó Klára A könyvvizsgáló kamarai bjgyzési száma: 2399 A könyvvizsgáló dijazása:2 Ft +ÁFNhó Klt: Budapst, 216. augusztus 15. ph. aláírás -~,

8 1. Számú függlék az EgyszrCisíttt évs bszámoló kigészítő mllékltéhz. adatok zr forintban Bfktttt Mgnvzés Immatriális javak Tárgyi szközök pénzügyi Összsn szközök Halmozott nvitó bruttó érték Táravévi bszrzés - - Tárgyévi csökknés - - Halmozott záró bruttó érték Nyitó halmozott értékcsökknés Tárgyévi trv szrinti értékcsökknés Tárgyévi trvn flüli értékcsökknés t::rtékcsökknés kivztés Záró halmozott értékcsökknés Záró nttó érték Budapst, 216. augusztus 15.

9 Mgnvzés Kimutatás a vagyon flhasználásáról Előző év Tárgyév Változás Ft Változás% Ft Ft Mgjgyzés Saját tök összsn Javztt tök Tőkváltozás/közhasznú Tőkváltozás/vállalkozási Lkötött tartalék Értéklési tartalék Táravévi rdmény/közhasznú ,78 Tárnvévi rdménv/vállalkozási Tárnvévi rdménv/összsn Budapst, 216. augusztus 15.

10 Szabó és 1 ársa KönyvvÍzsgálÓ-kfi::_,_", Függtln könyvvwgálói jlntés a Schöpf-Méri Ágost Kórház és Anyavédlmi Központ Kht. v. a." tulajdonosának Az gyszrűslttt évs bsmmolóról készült jlntés Elvégztük a Schöpf-Méri Ágost Kórház és Anyavédlmi Központ Kht. v.a." mlléklt, véglszámolás idöszaka alatti gyszrűslttt évs bszámolójának a könyvvizsgálatát amly a 216. július 31-i fordulónapra lkészlttt mérlgből - mlybn az szközök és források gyző végösszg E Ft, a mérlg szrinti rdmény E Ft nyrség-, és az zn idöponttal végzödö évr vonatkozó rdmény-kimutatásból, valamint a számvitli politika mghatározó lmit és az gyéb magyarázó információkat tartalmazó kigészltö mllékltböl valamint a közhasznú jlntésböl áll. A vztés fllősség az gyszrüsittt évs bszámolóért A vztés fllös az gyszrűsíttt évs bszámolónak a számvitli törvénybn foglaltakkal összhangban történö lkészítéséért és valós bmutatásáért, valamint az olyan blsö kontrollokért, amlykt a vztés szükségsnk tart ahhoz, hogy lhtövé váljon az akár csalásból, akár hibából rdő lénygs hibás állltásoktól mnts gyszrüsittt évs bszámoló lkészltés. A klinyvvizsgáló fllllsség A mi fllősségünk az gyszrűslttt évs bszámoló vélményzés könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nmzti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban hajtottuk végr. Ezk a standardok mgkövtlik, hogy mgflljünk az tikai kövtlményknk, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy trvzzük mg és hajtsuk végr, hogy kllő bizonyosságot szrzzünk arról, hogy az gyszrűsíttt évs bszámoló mnts- a lénygs hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan ljárások végrhajtását, amlyk célja könyvvizsgálati bizonyítékot szrzni az gyszrűsíttt évs bszámolóban szrplő összgkről és közzététlkröl. A kiválasztott ljárások, blértv az gyszríislttt évs bszámoló akár csalásból, akár hibából rdö, lénygs hibás állltásai kockázatainak flmérését is, a könyvvizsgáló mgltélésétől függnk. A kockázatok ilyn flméréskor a könyvvizsgáló az gyszrűsíttt évs bszámoló gazdálkodó gység általi lkészltés és valós bmutatása szmpontjából rlváns blső kontrollt azért mérlgli, hogy olyan könyvvizsgálati ljárásokat trvzzn mg, amlyk az adott körülményk között mgfllők, d nm azért, hogy a gazdálkodó gység blsö kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan vélményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számvitli politikák mgfllőségénk és a vztés által készlttt számvitli bcslésk ésszrüségénk, valamint az gyszrlislttt évs bszámoló átfogó przntálásának értéklését is. Mggyőződésünk, hogy a mgszrztt könyvvizsgálati bizonylték lgndö és mgfllö alapot nyújt könyvvizsgálói vélményünk mgadásához. Vélmény Vélményünk szrint az gyszrűsíttt évs bszámoló mgbízható és valós képt ad a Schöpf-Méri Ágost Kórház és Anyavédlmi Központ Kht. v.a." 216. július 31-én fnnálló vagyoni és pénzügyi hlyztéröl, valamint az zn időponttal végzödő évr vonatkozó jövdlmi hlyztéről a számvitli törvénybn foglaltakkal összhangban. Budapst, 216. augusztus 15. Szabó és Társa Könyvvizsgáló Kft Budapst, Erdősoru. 57. Nyilvántartási szám: 33 Szabó Klára Kamarai tag könyvvizsgáló Nyilvántartási szám: Z14 Budapst, Erdősor utca 5 7. Tlfon/fax: vlncc(a)hu.intr.nt Banks1..ámla: lntr-európa Bank l l I14-12Ql