Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgy lését l, Miskolc

Átírás

1 Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgy lését l, Miskolc Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgy lésének 3/212. (II. 23.) önkormányzati rendelete Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 212. évi költségvetésér l A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgy lés az államháztartásról szóló 211.évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. felhatalmazása alapján, a helyi önkormányzatokról szóló 211. évi CLXXXIX. törvény 27. (4) bekezdésében foglaltak szerint eljárva, a közgy lés valamennyi bizottsága véleményének kikérését követ en - figyelemmel a Magyar Köztársaság 212. évi költségvetésér l szóló 211. évi CLXXXVIII. törvényre - az alábbi rendeletet alkotja: A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya a megyei közgy lésre, bizottságaira, az önkormányzati hivatalra terjed ki. A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat 212. évi költségvetése 2. A Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Közgy lés a Megyei Önkormányzat 212. évi költségvetésének bevételi f összegét e Ft-ban állapítja meg. (1. melléklet) 3. Az (1) bekezdésben megállapított bevételi f összeg forrásonkénti megoszlását az 2. melléklet tartalmazza. 4. (1) A Megyei Önkormányzat 212. évi költségvetésének kiadási f összegét a Borsod- Abaúj-Zemplén Megyei Közgy lés e Ft-ban állapítja meg. (1.melléklet) (2) Az (1) bekezdésben megállapított kiadások f összegéb l (3.sz melléklet) önkormányzati hivatal kiadásai

2 (3. melléklet részletezése szerint), 318.1eFt 2 A költségvetésben az értékcsökkenési leírás összege és ezzel arányban az elhasználódott eszközök pótlására betervezett összeg Ft. (3) A költségvetési létszámkeretet e rendelet 4. melléklete szerint hagyja jóvá a közgy lés. (4) A Megyei Önkormányzat 212. évi költségvetés bevételeinek-kiadásainak el irányzat felhasználási tervét a rendelet 5. melléklete tartalmazza. A Megyei Önkormányzat költségvetése végrehajtásának szabályai 5. A közgy lés felhatalmazza elnökét, illetve hivatalát a költségvetésben el írt m ködési és felhalmozási célú bevételek beszedésére, és a jóváhagyott m ködési, valamint a felhalmozási célú kiadások teljesítésére. 6. A 4. -ban megállapított kiadási el irányzatok közötti átcsoportosítást két közgy lés között 1 millió Ft-ig, illetve a pályázatok saját forrás fedezete el irányzat terhére a pályázati kiírásban el írt saját forrás erejéig a közgy lés elnöke végrehajthat, melyet a 212. évi költségvetés I. félévi, valamint az I-III. negyedévi végrehajtásáról szóló el terjesztésekben jóváhagyásra a Közgy lés elé kell terjeszteni. Ez kiterjed az általános tartalékkal való rendelkezésre is. Ez a hatáskör új feladat vállalására nem terjed ki. A közgy lés felhatalmazza elnökét, hogy az önkormányzat által benyújtott pályázatokra vonatkozóan nyilatkozatot adjon ki a saját forrás biztosításáról. 7. Az Áht. 23 el írásaira vonatkozóan a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Közgy lése a finanszírozási célú pénzügyi m veletekkel kapcsolatos hatáskört egy éven belüli hitelm velet esetében a Közgy lés Elnökének, az egy éven túli hitelm veletek esetében a Közgy lés hatáskörébe utalja. 8. Az Áht. 85 -a szerint a bevételek beszedésekor, kiadások teljesítésekor készpénzkímél fizetési módokat kell alkalmazni. A kiadások készpénzben történ teljesítésére a következ esetekben kerülhet sor, illetve igényelhet készpénz felvétel a kincstártól:

3 - a készlet- és kis érték tárgyi eszköz beszerzésekre, - a kiküldetési, reprezentációs kiadásokra, - egyes kisössszeg szolgáltatási kiadások készpénzben történ teljesítésére. A részletes szabályokat a pénzkezelési szabályzatban kell meghatározni 3 9. Záró rendelkezések E rendelet kihirdetését követ napon lép hatályba, de a pénzügyi bevételi és kiadási el irányzat meghatározására irányuló rendelkezéseket 212. január 1-jét l kell alkalmazni. Dr. Kovács János f jegyz Dr. Mengyi Roland a közgy lés elnöke

4 1. melléklet Ezer Ft-ban Bevétel Kiadás Megnevezés El irányzat Megnevezés El irányzat A. M ködési költségvetés bevételei A. M ködési költségvetés kiadásai I. M ködési bevételek II. Önkormányzatok sajátos m ködési bevételei III. Központi költségvetésb l kapott támogatás IV. Támogatás érték bevételek KÖLTSÉGVETÉS MÉRLEGE 212 I. Személyi juttatás II. Munkaadót terhel járulékok és szoc. hozzájár. adó III. Dologi kiadások IV. Ellátottak pénzbeli juttatásai V. Államháztartáson kívülr l átvett pénzeszközök 22 9 V. Egyéb m ködési kiadások B. Felhalmozási költségvetés bevételei B. Felhalmozási költségvetés kiadásai I. Felhalmozási és t ke jelleg bevételek II. Központi költségvetésb l kapott költségvetési támogatás III. Támogatás érték bevételek IV. Államháztartáson kívülr l átvett pénzeszközök I. Beruházási kiadások ÁFÁ-val II. Felújítási kiadások ÁFÁ-val III. Egyéb felhalmozási kiadások C. Kölcsönök C. Kölcsönök I. Kapott kölcsön I. Kölcsönök nyújtása II. Kölcsönök visszatérülése II. Kölcsönök törlesztése D. Tartalékok I. Általános tartalék II. Céltartalék KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+B+C) KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (A+B+C+D) D. Finanszírozási célú pénzügyi m veletek (I+II+III) E. Finanszírozási célú pénzügyi m veletek (I+II+III) I. Betétek visszavonása I. Szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése II. Költségv.-i hiány bels finaszírozására szolgáló pénzmaradvány, vállalkozási maradvány igénybevétele III. Költségv.-i hiány küls finanaz.-ra szolgáló pénzügyi m veletek II. Értékpapírok vásárlása III. Hitelek törlesztése és kötvénybeváltás kiadásai BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B+C+D) KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+ E)

5 A. M ködési költségvetés bevételei I. M ködési bevételek 1. Közhatalmi bevétel 2. Intézményi m ködési bevétel 3. Intézmények egyéb sajátos bevételei 4. Kapott kamatok II. Önkormányzatok sajátos m ködési bevételei 1. Helyi adók 2. Átengedett központi adók 3. Bírságok, pótlékok 4. Talajterhelési díj III. Központi költségvetésb l kapott támogatás 1. Normatív állami hozzájárulás 2. Normatív, kötött felhasználású központi támogatás 3. Központosított el irányzatok 4. M ködésképtelenné vált önkorm. kieg. támogatása 5. Önkormányzat egyéb költségvetési támogatása IV. Támogatás érték bevétel V. Államháztartáson kívülr l átvett pénzeszköz Az önkormányzat 212. évi bevételi el irányzatai BEVÉTELEK JOGCÍMEI Önkormányzat Önkormányzat Hivatala 2. melléklet Ezer Ft-ban Mind B. Felhalmozási költségvetés bevételei I. Felhalmozási és t ke jelleg bevételek 1. Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 2. Önkormányzatok sajátos felhalm.-i és t kebevételei 3. Pénzügyi befektetések bevételei 4. Üzemeltetésb l, koncesszióból származó bevételek II. Központi költségvetésb l kapott költségvetési támogatás 1. Címzett és céltámogatások III. Támogatás érték bevételek IV. Államháztartáson kívülr l átvett pénzeszköz C. Kölcsönök I. Kapott kölcsönök II. Kölcsönök visszatérülése KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+B+C) D. Finszírozási célú pénzügyi m veletek (I+II+III) I. Betétek visszavonása (1+2) 1. M ködési célra 2. Felhalmozási célra II. Költségvetési hiány bels finanszírozására szolgáló pénzmar., vállakozási maradvány igénybevétele (1+2) 1. El z évek pénzmaradv.-nak igénybevétele össz. 1. M ködési célra 2. Felhalmozási célra 2. El z évek vállalk. maradv.-nak igénybevét. össz. 1. M ködési célra 2. Felhalmozási célra III. Költségv.-i hiány küls finansz.-ra szolgáló pü.-i m v. (1+2) 1. Értékpapír kibocsátása, értékesítése 1. M ködési célra 2. Felhalmozási célra 2. Hitel, kölcsön felvétele 1. M ködési célra 2. Felhalmozási célra BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B+C+D) Irányító szervt l kapott támogatás xxxxxxxxxx Önkormányzati Hivatal bevétele mind xxxxxxxxxx 318 1

6 2.1. melléklet III/5. Önkormányzat egyéb költségvetési támogatása Ezer Ft-ban BEVÉTELEK JOGCÍMEI Önkormányzat B.A.Z. Megyei Önkormányzat m ködési támogatása Területi Nemzetiségi önkormányzatok támogatása III/5. Önkorm. egyéb kv.-i támogatása

7 A. M ködési költségvetés kiadásai I. Személyi juttatás xxxxxxxx II. Munkaadót terhel járulékok és szoc. hozzájár. adó xxxxxxxx III. Dologi kiadások xxxxxxxx IV. Ellátottak pénzbeli juttatásai V. Egyéb m ködési kiadások Támogatás érték m ködési kiadás Pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 3. Társadalom-, szoc.politikai és egyéb juttatás, támogat. 4. El z évi m köd. célú pénzmaradvány átadása 5. M ködési célú kamatkiadás 6. Fejlesztési célú kamatkiadás Az önkormányzat 212. évi kiadási el irányzatai KIADÁSOK JOGCÍMEI Önkormányzat Önkormányzat Hivatala 3. melléklet Ezer Ft-ban Mind B. Felhalmozási költségvetés kiadásai I. Beruházási kiadások ÁFÁ-val II. Felujítási kiadások ÁFÁ-val III. Egyéb felhalmozási kiadások 1. Támogatásérték felhalm.-i kiadások 2. Pénzeszköz átadás államházt.-on kívülre 3. El z évi felhalm.-i pénzmaradvány átadás 4. Pénzügyi befektetések C. Kölcsönök 1. Kölcsön nyújtása 2. Kölcsön törlesztése D. Tartalékok I. Általános tartalék 1 1 II. Céltartalék KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁS ÖSSZESEN (A+B+C+D) E. Finanszír.-i célú pü.-i müv. (I+II+III) I. Szabad pénzeszk.betétként való elhelyezése 1. M ködési célú 2. Felhalmozási célú II. Értékpapírok vásárlása III. Hitelek törlesztése, kötvénybeváltás kiadásai 1. Hitelek törlesztése 1.1. m ködési célú 1.2. felhalmozási célú 2. Kötvénybeváltás kiadásai 2.1. m ködési célú 2.2. felhalmozási célú KIADÁS MINDÖSSZESEN (A+ E) Irányitó szerv alá tartozó költségvetési szerveknek nyújtott támogatás 3181 xxxxxxxx Önkormányzat kiadása xxxxxxxx

8 A.V.1. Támogatás érték m ködési kiadás 3.1. melléklet Támogatott megnevezése Önkormányzat Önkormányzat Hivatala Mind eft-ban Roma Nemzetiségi Területi Önkormányzat Lengyel Nemzetiségi Területi Önkormányzat Ruszin Nemzetiségi Területi Önkormányzat Német Nemzetiségi Területi Önkormányzat Szlovák Nemzetiségi Területi Önkormányzat Összesen

9 4. melléklet Költségvetési szervek engedélyezett létszáma Költségvetési szerv Engedélyezett létszám (f ) B.A.Z. Megyei Önkormányzat Hivatala 33 Összesen 33

10 5. melléklet 212. évi EL IRÁNYZAT-FELHASZNÁLÁSI TERV Ezer Ft-ban Költségvetési Hitel Kötvény Értékpapír Hónap Bevétel Kiadás Felvétel Törlesztés Kibocsátás Beváltás Eladás Vétel Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December Összesen

11 6. melléklet Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Területi Nemzetiségi Önkormányzat 212. évi m ködési bevételei Bevételek M ködési bevételek eft-ban Ssz. Megnevezés 211. évi eredeti el irányzat 212. évi el irányzat közhatalmi bevételek Egyéb saját m ködési bevételek M ködési bevételek Egyéb m ködési bevételek M ködési célú ÁFA bevételek, visszatérülések M ködési célú hozam és kamatbevételek M ködési bevételek Támogatásé rték m ködési bevételek OEP-t l m ködési bevétel M ködési célú pénzeszköz átvétel áht. kívülr l El z évi m ködési célú el irányzat mód. pénzmaradvány átvétel 1. Területi Kisebbségi Önkormányzatok El z évi ktgv. kiegészítés visszatérítés Egyéb m ködési bevétel 1.1. Roma Nemzetiségi Területi Önkormányzat Lengyel Nemzetiségi Területi Önkormányzat Ruszin Nemzetiségi Területi Önkormányzat Német Nemzetiségi Területi Önkormányzat Szlovák Nemzetiségi Területi Önkormányzat oldal, : 2

12 Ssz. Megnevezés 1. Területi Kisebbségi Önkormányzatok 1.1. Roma Nemzetiségi Területi Önkormányzat 1.2. Lengyel Nemzetiségi Területi Önkormányzat 1.3. Ruszin Nemzetiségi Területi Önkormányzat 1.4. Német Nemzetiségi Területi Önkormányzat 1.5. Szlovák Nemzetiségi Területi Önkormányzat Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormányzat Területi Nemzetiségi Önkormányzat 212. évi m ködési bevételei Felhalmozási és t kejelleg bevétel tárgyi eszköz Egyéb felhalmozási bevétel Támogatási és felhalmozási bevétel Felhalmozási bevételek OEP. felhalmozási bevétel Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel áht. kívülr l Bevételek El z évi pénzmaradvány felhalmozás Összesen Támogatási kölcsön visszatérítés igénybevétele Pénzforalom nélküli bevételek Alap- és vállalkozói tevékenység közötti elszámolások Irányító szervt l kapott támogatás eft-ban 2. oldal, : 2 6. melléklet

13 Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormány Területi Nemzetiségi Önkormányzatok Költségvetésének 212. évi kiadásai Kiadások M ködési kiadás Egyéb m ködési célú kiadás Felhalmozási kiadások Ssz. Megnevezés 211. évi eredeti el irányzat 212. évi el irányzat Személyi juttatás Munkaadót terhel járulék Dologi M ködési kiadások Támogatás érték m ködödési kiadás M ködési célú pénzeszköz átadás Áht. kívülre Társ.-szociálp. és egyéb jutt. támogatás El z évi m ködési célú pénzmaradvány átadás Egyéb m ködési célú kiadás Ellátottak pénzbeli juttatása M ködési kiadás Beruházási kiadások ÁFÁval Felújítási kiadások ÁFÁ-val Felhalmozási kiadások Területi Kisebbségi Önkormányzatok Roma Nemzetiségi Területi Önkormányzat Lengyel Nemzetiségi Területi Önkormányzat Ruszin Nemzetiségi Területi Önkormányzat Német Nemzetiségi Területi Önkormányzat Szlovák Nemzetiségi Területi Önkormányzat oldal, : melléklet

14 Ssz. Megnevezés 211. évi eredeti el irányzat 212. évi el irányzat Területi Kisebbségi Önkormányzatok Roma Nemzetiségi Területi Önkormányzat Lengyel Nemzetiségi Területi Önkormányzat Ruszin Nemzetiségi Területi Önkormányzat Német Nemzetiségi Területi Önkormányzat Szlovák Nemzetiségi Területi Önkormányzat Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Önkormány Területi Nemzetiségi Önkormányzatok Költségvetésének 212. évi kiadásai eft-ban Kiadások Egyéb felhalmozási célú kiadások Támogatási kölcsönök nyújtása, törlesztése Pénzforgalom nélküli kiadások Támogatásérték felhelhalmozási kiadások Felhalmozási célú pénzeszköz átadás Áht. kívülre El z évi felhalmozási célú pénzmaradvány átadás Egyéb felhalmozási célú kiadások Összesen Támogatási kölcsön nyújtása Áht. belülre Támogatási kölcsön nyújtás Áht. kívülre Támogatási kölcsön törlesztése Áht. belülre Támogatási kölcsönök nyújtása, törlesztése Alap-és vállalkozó tevékenység közötti elszámolás Egyéb pénzforgalom nélüli elszámolás Pénzforgalom nélküli kiadások Költségvetési létszámkeret (f ) 2. oldal, : melléklet