Gyulai Kulturális és Rendezvényszervező Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS A ÉVRŐL

Átírás

1 Gyulai Kulturális és Rendezvényszervező Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság Gyula, Béke sgt KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS A ÉVRŐL A vonatkozó időszak január december 31. Kelt: Gyula, március 31.. a Kft ügyvezetője

2 2 A közhasznúsági jelentés tartalma: - a számviteli beszámoló, - a költségvetési támogatás felhasználása, - a vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás, - a cél szerinti juttatások kimutatása, - a központi költségvetési szervtől, az elkülönített állami pénzalaptól, a helyi önkormányzattól, a kisebbségi települési önkormányzattól, a települési önkormányzatok társulásától és mindezek szerveitől kapott támogatás mértéke, - a közhasznú tevékenységről szóló rövid tartalmú beszámoló.

3 3 I. Általános rész 1. A Kft. bemutatása 1.1 A Kft alapadatai Megnevezése: Gyulai Kulturális és Rendezvényszervező Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság. Rövidített megnevezése: Gyulai Kulturális és Rendezvényszervező Nonprofit Kft. Székhelye: Gyula, Béke sgt. 35 Adószáma: Cégjegyzék száma: Statisztikai számjele: Az alapítás időpontja: január 02. Az alakulás módja: Jogelőd nélkül A működés megkezdésének időpontja: január 02. Működési forma: Közhasznú társaság Jegyzett tőke alapításkor: Ft Jegyzett tőke az üzleti év végén: Ft A beszámoló aláírására jogosult neve: Szabó Ferencné címe: Gyula, Knézits u.15. Könyvvizsgáló:... Jogi képviselet: dr. Magyar György Számlavezető bank (forint): OTP. Bank Rt. A mérlegképes jogosultja: Árváné Baranyó Anita Reg.szám: Alapító A Kft-t Gyula város Önkormányzata alapította. A tulajdonos személyében az alapítás óta változás nem történt Közhasznú tevékenységi körök TEÁOR száma Megnevezése Közhasznú főtevékenység: 94.99' 08 M.n.s egyéb közösségi,társadalmi tevékenység Egyéb közhasznú tevékenységek: Kulturális képzés Előadó-művészet Előadó-művészeti kiegészítő tevékenység Alkotóművészet Művészeti létesítmények működtetése 93.11' 08 Sportlétesítmény működtetése 93.19' 08 Egyéb sporttevékenység 93.29' 08 M.n.s. Egyéb szórakoztatás, szabadidős tevékenység

4 ' ' 08 Múzeumi tevékenység M.n.s.egyéb személyi szolgáltatás A társaság üzletszerű gazdasági tevékenységei: Egyéb sokszorosítás 47.25' 08 Ital-kiskereskedelem 47.26' 08 Dohányáru-kiskereskedelem 47.29' 08 Egyéb élelmiszer-kiskereskedelem 52.10' 08 Raktározás, tárolás 53.20' 08 Egyéb postai, futárpostai tevékenység 55.20' 08 Üdülési,egyéb átmeneti szálláshely szolgáltatás 55.90' 08 Egyéb szálláshely szolgáltatás 56.10' 08 Éttermi, mozgó vendéglátás 56.30' 08 Italszolgáltatás 58.11' 08 Könyvkiadás 61.90' 08 Egyéb távközlés 68.20' 08 Saját tulajdonú, bérlet ingatlan bérbeadása,üzemeltetése 73.11' 08 Reklámügynöki tevékenység 79.12' 08 Utazásszervezés 79.90' 08 Egyéb foglalás 82.19' 08 Fénymásolás, egyéb irodai szolgáltatás 82.20' 08 Telefoninformáció 82.30' 08 Konferencia, kiskereskedelmi bemutató szervezése 85.59' 08 M.n.s. egyéb oktatás Engedélyhez kötött tevékenység A Kft közhasznú besorolással rendelkezik, mivel közhasznú tevékenysége során olyan közfeladatokat lát el, melyről a helyi önkormányzatoknak kell gondoskodnia A társaság kapcsolata más vállalkozások A Kft-nak kapcsolt, illetve egyéb részesedési viszonyban levő vállalkozásai nincsenek. 1.3 Működési rendszer A tulajdoni viszonyokat alapító okirat tartalmazza, a működés az ebben rögzítettek szerint történik. A Kft cégjogi és adójogi körülményei, a működés szabályosságának rendje, dokumentumai rendezettek. A belső irányítás rendszere, mechanizmusa kialakult. Az adókapcsolatok bonyolítása előírás szerinti. A működési algoritmusokat a évre aktualizált szabályzati rend foglalja magában, a Kft ezeket alapjaiban betartja, kapcsolódó bizonylatait rögzíti. Az információ áramlás során a számviteli nyilvántartását a közhasznú minősítés miatt a klasszikus formától részben eltérően kellett megállapítani. A beruházási eszközgazdálkodási, pénzügyi- munkaügyi analitikai rend a főkönyvi elszámolásokkal összehangolt. A működés során a jog-kötelezettség vállalás rendje szerződéses viszonyokon, rögzített megállapodásokon alapul, végrehajtásuk ezzel összehangolt, zárt. A napi forgalom rögzítése kézzel írt bizonylatok alapján történik. A társaság bizonylatai szabályosak, teljes körűségük megfigyelt, feldolgozásuk az üzleti könyvek analitikáiban, a

5 5 pénzügyi-számviteli folyamatainkban feldolgozott. Az eszköz és készletgazdálkodás gondos. Létszám- és bérgazdálkodás az elvárásokkal egyezően optimált. A pénzgazdálkodást a kiegyenlítettség jellemzi. 2. A számviteli rendszer A Kft éves zárása, az arról készített elszámolás előírásszerű, következetes. A Kft munkájában az óvatosság elve és valódiság elve érvényesül, ezeket a vállalkozás folytatásának elve mellett alkalmazza. A számvitel rögzített számviteli politikán, kialakított számlarenden alapul, amely a Kft egyedi sajátosságait figyelembe véve megfelel az éves zárás alapjaként. A számviteli elvek megvalósulása kontrollált, az éves zárást analitikai egyezőség, mennyiségi, értékbeli nyilvántartás, leltározás támasztja alá. Az éves zárás és a mérlegkészítés időpontja között a Kft helyzetét módosító lényegi információk nem merültek fel, így a Kft zárási adatai működő vállalkozás szerint értékeltek A számviteli politika lényeges elemeinek bemutatása A számviteli politika kialakítása során figyelembe vett jogszabályok: évi C. Törvény a számvitelről (a továbbiakban: Szt.) évi CLVI. Törvény a közhasznú szervezetekről (a továbbiakban: Khsz. ) 224/2000 (12.19.)Kormányrendelet a számviteli törvény szerinti egyes egyéb szervezetek beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól (a továbbiakban: Kr.) A számviteli politika célja A számviteli politika célja, hogy a Kft-nél olyan számviteli rendszer működjön, amely alapján megbízható és valós információkat tartalmazó beszámoló állítható össze, illetve amely számviteli rendszer egyidejűleg a vezetők döntéseikhez, használható információkhoz jutnak A könyvvezetés módja A Kft kettős könyvvitelt vezet. A belső szabályait, a főkönyvi és analitikus nyilvántartások rendjét a számlarend tartalmazza. A Kft a könyveit forintban vezeti A költségelszámolás módszere A közhasznú és a vállalkozási tevékenységet egyaránt érintő költségek elsődlegesen az 5 számlaosztályban a megfelelő jogcímeken kerülnek elszámolásra. A számviteli zárást megelőzően a költségmegosztásra a Khszt. előírásainak megfelelően a tevékenységek bevételeinek arányaiban történik meg a költségmegosztás, és ennek megfelelően kerülnek a végleges kiadások az 6-7-es, illetve a 8-as számlaosztályok megfelelő számláira A beszámoló (mérleg) készítés időpontjának megállapítása A beszámoló elkészítésének határideje figyelemmel a Felügyelő Bizottsági ellenőrzéshez, a tulajdonos közgyűlési határozat meghozásához szükséges időre tárgyévet követő február 28- a.

6 A beszámoló formája A Kft a Szt. szerinti egyszerűsített éves beszámolót készít. Az egyszerűsített éves beszámoló részei a mérleg, az eredmény-kimutatás a kiegészítő melléklet és a Kr. 6. számú melléklete szerinti közhasznú eredmény-kimutatás A mérleg választott formája, tagolása A Kft A változatú mérleget készít, melynek tagolását a Szt. 1. számú melléklete tartalmazza. A Kft mérlege csak a nagybetűvel, illetve római számmal jelölt sorokat tartalmazza. A Kft nem él a továbbtagolás lehetőségével Az eredmény-kimutatás választott formája, tagolása: A Kft összköltség eljárással, ezen belül az A változattal vezeti le eredményét. Az eredmény-kimutatás tagolását a Szt. 2. számú melléklete tartalmazza. A Kft eredménykimutatása csak a nagybetűvel, illetve római számmal megjelölt sorokat tartalmazza. A Kft nem él a továbbtagolás lehetőségével A beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások ismertetése Az eszközök bekerülési értékbe tartozó tételek meghatározása A Kft a Szt alapján határozza meg a beszerzési érték részét képező tételeket, azzal az eltéréssel, hogy nem mutat ki importbeszerzésből származó, valamint saját előállítású eszközöket, és a jövőben sem várható ilyen eszközök beszerzése A befektetett eszközök értékhelyesbítése A Kft a vagyoni értékű jog, szellemi termék, tárgyi eszköz, tulajdoni részesedést jelentő befektetés tekintetében nem él a piaci értéken történő értékelés lehetőségével, így a beszámolóban nem mutat ki értékelési tartalékot A külföldi pénzértékről szóló eszközök és kötelezettségek értékelése A külföldi pénzértékre szóló eszközöket és kötelezettségeket érintő tranzakciók nem fordulnak elő a Kft-nél Az amortizációs politika bemutatása a.) Terv szerinti értékcsökkenés A évtől az immateriális javaknak és a tárgyi eszközöknek a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékét annyi évre kell felosztani, ahány évig ezen eszközöket előreláthatólag használni fogja a Kft. Az értékcsökkenés elszámolása a várható használati időtartamnak megfelelően történik. Az 100 ezer Ft egyedi bekerülési érték alatti, un. kis értékű vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke a használatba vételkor egy összegben kerül elszámolásra értékcsökkenési leírásként. Az közötti tárgyi eszközöknél az üzembe helyezés időpontjában 2/3-ad részét számoljuk el értékcsökkenés címén, a további rész a következő évet terheli. A Kft az immateriális javak, a tárgyi eszközök értékcsökkenési leírását a bruttó értékre vetített lineáris leírási módszerrel állapítja meg éves gyakorissággal. Az év közben állományba vett (üzembe helyezett) immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenésének elszámolása az üzembe helyezés, használatba vétel napjától történik.

7 Az értékvesztés elszámolása A Kft értékvesztést nem számol el. A Kft egyszerűsített éves beszámolót készít, ezáltal a Szt. előírásai szerint mentesül az értékvesztések visszaírásának kötelezettsége alól A számviteli politika meghatározó elemeinek megváltoztatása, a változás eredményre gyakorolt hatása Az üzleti év során a számviteli politika meghatározó elemeiben változások nem történtek Az alkalmazott értékelési elvek megváltoztatása, a változtatást előidéző tényezők és számszerűsített hatásuk Az alkalmazott értékelési elvekben az új Szt. előírásaiból változások nem történtek A számviteli alapelvektől való eltérés A számviteli alapelvektől való eltérés az üzleti év során nem történt A Szt. előírásaitól való eltérés bemutatása A Szt. előírásaitól való eltérés az üzleti év során nem történt Megváltozott minősítésű eszközök vagy kötelezettségek Az eszközök, kötelezettségek minősítésében változás nem történt. II. A mérleghez és az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 1. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések 1.1. Immateriális javak A Kft az immateriális javakról egyedi, értékbeli nyilvántartást vezet. A nyilvántartás alapja a beszerzési érték. Az immateriális javak értékcsökkenési leírásának alapja a bekerülési érték. A szellemi termékeknél maradványérték meghatározásra nem kerül sor. A mérlegben az immateriális javak nettó értéken szerepelnek. Az értékelés módja: egyedi. A mérlegben kimutatott immateriális javak mind beszerzésből származnak. Az immateriális javak állománya leltárral alátámasztott. Az immateriális javak állomány változása: -ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Bruttó érték Immateriális javak /főkönyv: / Halmozott értékcsökkenés Immateiális javak /fők szám:119/ Nettó érték Immateriális javak /fők: /

8 Tárgyi eszközök A társaság a tárgyi eszközeiről egyedi és csoportos nyilvántartást vezet. A nyilvántartás alapja a beszerzési érték. A tárgyi eszközök értékcsökkenési leírásának alapja a maradványértékkel csökkentett bekerülési érték. A mérlegben a tárgyi eszközök nettó értékben szerepelnek. Az értékelés módja: egyedi. A tárgyi eszközök állománya leltárral fedett. A 2009-ben aktivált tárgyi eszközök leírási kulcsai a Kft döntése alapján kerültek meghatározásra. -ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Bruttó érték Ingatlanok /főkönyv: / Termelő gépek,jármüvek /főkönyv: / Egyéb ber.,felsz. /főkönyv: / Halmozott értékcsökkenés Ingatlanok /főkönyv: 129/ Termelő gépek,járm./főkönyv: 139/ Egyéb ber.,felsz. /főkönyv: 149/ Nettó érték Ingatlanok /főkönyv: / Termelő géek, járművek /főkönyv: / Egyéb ber.,felsz./főkönyv: / Befektetett pénzügyi eszközök A Kft nem rendelkezik befektetett pénzügyi eszközökkel 1.4. Készletek A készletek tartalma: e Ft-ban Megnevezés 2008 év 2009.év Különbség Büfé áru /főkönyvi szám: 213/ Készlet összesen:

9 9 A készletek teljes része vásárolt áru Követelések A követelések tartalma: -ban Megnevezés 2008 év 2009.év Változás / év/ Köv.áruszáll.és szolg. /Fők.szám: Munkavállalókkal sz.köv./fők szám:361/ Később lev.áfa Ford /Fők.szám:3692/ Társasági adó /Fők szám: 461/ Rehab.hozzájár./Fők szám: 4647/ Különadó /Fők szám:4613/ Helyi adó /Fők szám: 469/ Áfa követelés /Fők szám: 468/ Óvadék. /Fők szám: 3694/ Összesen: A Kft. nem rendelkezik külföldi pénzeszközre szóló követelésekkel, valamint váltóköveteléssel. A Kft. a követelésekről analitikus nyilvántartást vezet. A nyilvántartás alapja a könyv szerinti érték. Az üzleti év során a Kft. értékvesztést nem számolt el. A mérlegben a követelések az elfogadott, elismert összegben kerülnek kimutatásra. 1.6 Értékpapírok A Kft én nem rendelkezik értékpapírokkal Pénzeszközök A pénzeszközök tartalma: -ban Megnevezés 2008.év 2009.év Változás Házipénztár /Főkönyvi szám: 381/ Elszámolási betétszámla /Főkönyvi szám: 384/ Összesen: A Kft nem rendelkezik külföldi pénzértékre szóló pénzeszközökkel. A Kft szigorú számadási kötelezettség alá vont nyomtatványokról nyilvántartást vezet. A pénzeszközök mérlegben könyv szerinti értéken kerülnek kimutatásra.

10 Aktív időbeli elhatárolások Az aktív időbeli elhatárolások tartama: -ban Megnevezés 2008 év 2009 év Változás Költs., ráfordítások, aktív időbeli elhat. /Fők.szám:39/ Az aktív időbeli elhatárolást a újság /69/, 2010 évi rendezvények költségei /701/. Az aktív időbeli elhatárolásokról a Kft egyedi nyilvántartást vezet. A nyilvántartás alapja a számított érték. Az aktív időbeli elhatárolások a mérlegben könyv szerinti értékben kerülnek kimutatásra. Az aktív időbeli elhatárolások állománya analitikus nyilvántartással igazolt Saját tőke A saját tőke tartalma: Megnevezés 2008 év 2009 év Változás. Saját tőke Jegyzett tőke Jegyzett, de be nem fizetett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény A Kft nem él a piaci értéken való értékelés lehetőségével, így értékelési tartalékot sem mutat ki. A Kft a saját tőke elemeiről analitikus nyilvántartást vezet. A nyilvántartás alapja a könyv szerinti érték. A saját tőke elemei könyv szerinti értéken szerepelnek a mérlegben. A saját tőke állománya egyeztetéssel igazolt Céltartalékok A Kft a tárgyévben céltartalékot nem képzett Kötelezettségek I. Hosszú lejáratú kötelezettségek A Kft-nek hosszú lejáratú kötelezettségek között a tehergépkocsi lízingdíja szerepel. II. Rövid lejáratú kötelezettségek

11 1 Tartalma: -ban Megnevezés 2008 év 2009.év Változás Szállítók /Főkönyvi szám: 441/ Vevő túlfizetés /Fők.szám:31119/ SZJA /Fők. szám: 462/ MAJ /Fők. szám: 46308/ Munkaváll.jár./Fők.szám:46309/ EHO /Fők szám: 46307/ Start kárty. /Fők. szám: 4636/ Iparűzési adó,komm.adó /Fők szám: 469/ h.munkabér /Fők.szám:471/ Nyugdíjbizt. alap /Fők. szám: 4731/ Egészségbizt. alap /Fők.szám:4732/ Szakképzési hj,tv.dij,kult.hj../fők. szám: 474/ Letiltás /Fők. szám: 476/ Kártérítés előírása /Fők. szám: 478/ Magán nyugdíjpénztár /Fők. szám: 4733/ Társasági adó /Fők.szám: 4611/ Összesen: A Kft nem rendelkezik külföldi pénzértékre szóló kötelezettségekkel, valamint váltókötelezettségekkel. A Kft a kötelezettségekről analitikus nyilvántartást vezet. A nyilvántartás alapja a könyv szerinti érték. A kötelezettségek az elfogadott, elismert összegben szerepelnek a mérlegben. Az értékelés módja egyedi. A rövid lejáratú kötelezettségek állománya egyeztetéssel igazolt Passzív időbeli elhatárolások -ban Megnevezés év 2009.év Változás Költségek, ráf., passzív. id. elh. /Fők. szám: 481/ Bevételek passziv,.id..elh./fők.szám:482/ Összesen: A passzív időbeli elhatárolások tartama: A mérlegsor a évben kiszámlázott illetve elszámolt, de a 2009 évet érintő közüzemi díjak /DÉGÁZ, DÉMÁSZ, telefon, Közüzemi Kft/ összegét, az Önkormányzattól kapott 2010 évi rendezvények támogatását, valamint a bérletek 2010 évi előadásainak részét tartalmazza. A passzív időbeli elhatárolások a mérlegben könyv szerinti értékeken kerülnek kimutatásra. A passzív időbeli elhatárolások állománya analitikus nyilvántartással igazolt.

12 1 Tájékoztató adatok: Az üzleti év során rendkívüli esemény nem történt. 2. Az eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések -ban Ssz A tétel megnevezés év 2009.év Változás % 1. I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE II. AKTÍVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE III. EGYÉB BEVÉTELEK IV. ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK V. SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK VI. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS VII. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK A) ÜZEMI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE VIII. PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI IX. PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI 13. B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE C) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY 15. X. RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK XI. RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK D) RENDKÍVÜLI EREDMÉNY E) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY XII. ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG F ) ADÓZOTT EREDMÉNY G ) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY Értékesítés nettó árbevétele A Kft exportértékesítést a tárgyévben nem végzett. Az értékesítés nettó árbevétele nyilvántartásának alapja a könyv szerinti érték. Az értékesítés nettó állománya analitikus nyilvántartással igazolt. Megnevezés 2008.év 2009.év Változás % I. Értékesítés nettó árbevértele a.közhasznú tevékenység árbev ,00% Kulturális tev.árbevétele ,00% Programszervezés árbevétele ,00% Egyéb közhasznú tevékenység ,00% b.vállalkozás bevétele ,00% I.Értékesítés nettó árbevétele össz: ,00%

13 Aktivált saját teljesítmények értéke A Kft-nak nincsenek aktivált saját teljesítményei Egyéb bevételek Megnevezés év 2009.év Változás % III. Egyéb bevételek a.közhasznú tevékenység árbevétele ,00% Önkormányzati támogatás ,00% Münkaügyi központi támogatás ,00% Pályázaton nyert támogatás ,00% Egyéb támogatások ,00% Egyéb bevételek ,00% b.vállalkozási bevétel ,00% III. Egyéb bevételek összesen: ,00% Az egyéb bevételek nyilvántartásának alapja a könyv szerinti érték. Az egyéb bevételek állománya analitikus nyilvántartással igazolt Anyagjellegű ráfordítások Megnevezés év 2009.év Változás Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatások Eladott árú, közvetített szolgáltatások Anyagjellegű ráfordítások összesen: Az anyagjellegű ráfordítások nyilvántartásának alapja a könyv szerinti érték. Az anyagjellegű ráfordítások állománya analitikus nyilvántartással igazolt Személyi jellegű ráfordítások A személyi jellegű ráfordítások tartalma: Megnevezés év év Változás Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetés Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások összesen:

14 1 A Kft a személyi jellegű ráfordításokról munkavállalóként analitikus nyilvántartást vezet. A személyi jellegű ráfordítások állománya analitikus nyilvántartással igazolt. 2.6 Értékcsökkenési leírás Megnevezés év 2009.év Változás Terv szerinti értékcsökkenési leírás Használatba vételkor egy összegben elszámolh.eszk Értékcsökkenési leírás összesen: A társaság az értékcsökkenési leírásokat az eszközök nyilvántartó lapján vezeti. Az értékcsökkenési leírás állománya analitikus nyilvántartással igazolt Egyéb ráfordítások Megnevezés év év Változás Bírságok, büntetések Kerekítés Helyi adó Szokásos mértéket meg nem haladó ráfordítások Hiány, megsemmisült készletek könyv szerinti értéke Követelések értékvesztése Egyéb ráfordítások Illetékek Egyéb ráfordítások összesen: Az egyéb ráfordítások nyilvántartásának alapja a könyv szerinti érték. Az egyéb ráfordítások állománya analitikus nyilvántartással igazolt Pénzügyi műveletek eredménye A pénzügyi műveletek bevételei és ráfordításai nyilvántartásának alapja a könyv szerinti érték. A pénzügyi műveletek eredményének állománya analitikus nyilvántartással igazolt. A pénzügyi műveletek ráfordítása között kell elszámolni a lízingelt tehergépkocsi kamatát, így a veszteség ebből adódik Rendkívüli eredmények Rendkívüli bevételeket és ráfordításokat a Kft évben nem számolt el.

15 Eredmény elszámolások Tartalma: A tétel megnevezése év 2009.év Változás ÜZEMI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG ADÓZOTT EREDMÉNY MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY évre Társasági adófizetési kötelezettség nincs. III. A vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása (mutatószámok 1. A vagyoni helyzet alakulása 2. A pénzügyi helyzet alakulása a.)a likviditási helyzet alakulása b.) Az adósságállomány alakulása Az eladósodottság mértéke mutató alakulásának fontos szerepe van a Kft. megítélésében. Azt mutatja meg, hogy a saját források a kötelezettségek hány százalékát fedezik. Az eladósodottság mértéke csökkent. 3. A jövedelmi helyzet alakulása a) Árbevétel-arányos jövedelmezőség A mutató azt fejezi ki, hogy a tárgyidőszaki árbevételnek, illetve bevételnek hány százaléka b) Tőkearányos jövedelmezőség

16 1 IV. Tájékoztató rész A munkavállalók átlagos statisztikai létszáma és bérköltsége: Megnevezés Átlagos stat.létsz.fő Bruttó bér Átlagbér Ft/fő/hó Ügyvezető Munkavállalók Összesen: Az ügyvezető és a munkavállalók személyi jellegű kifizetéseinek bemutatása: Megnevezés Ügyvezető Munkavállalók Összesen Személyi jellegű egyéb kifizet. Betegszabadság Közlekedési költségtérítés Étkezési hozzájárulás FB tiszteletdíj Táppénztérítés 33 % Reprezentáció Külföldi napidij Munkaruha Kis összegű jutalom Megbízási díjak Saját gk.használat Dolgozók biztosítása Egyéb személyi jell.kifiz Szem. jell. egy. kif. összesen: Bérjárulékok Nyugdíjbiztosítási járulék Egészségbiztosítási járulék EHO MAJ START kártya járulék Közteherjegy Szakképzési hozzájárulás Telefondíj járulékai Bérjárulékok összesen:

17 1 Az ügyvezető havi bruttó ,- Ft alapbérben, ,- Ft megbízási díjban részesül évben 726 jubileumi jutalomban részesült. Kimutatás a támogatások felhasználásáról /2008 év/ Támogatást nyújtó neve Gyula város Önkormányzat Gyula város Önkormányzat Támogatás időpontja összege Felhasználás célja A közhasznú működés fedezetére Fejlesztésre kapott támogatás előző évi..1 Felhaszn álás összege tárgyévi Átvitel összege Kimutatás a vagyon felhasználásáról /2008. év/ Megnevezés Előző évi Tárgyévi összeg összeg Változás Saját tőke év elején Tőkeváltozás Közhasznú tevékenység 0 95 tárgyévi eredménye 95 Vállalkozási tevékenység 0 50 tárgyévi eredmény 50 Egyéb Saját tőke év végén Kimutatás a kapott támogatásokról /2008. év/ Támogató Támogatás összege Változás Támogatott cél megnevezése Előző évi Tárgyévi % Gyula város A közhasznú működés Önkormányzat fedezete Gyula város Önkormányzat Fejlesztésre kapott támogatás Gyula, március 26. Szabó Ferencné ügyvezető