Mellékletek jegyzéke:

Átírás

1 - 1 - Balassagyarmati Törvényszék Balassagyarmat ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI BESZÁMOLÓ Szöveges kidolgozása Fejezet megnevezése: VI. Bíróságok Felügyeleti PIRtörzsszám Szektor Cím/Alcím Szakágazat szerv: OBH Balassagyarmat, május 09. Mellékletek jegyzéke:

2 - 2 - I/2G. számú melléklet I/2H. számú melléklet I/2K. számú melléklet Számszaki kimutatások.

3 - 3 - Beszámoló a évi költségvetés teljesítéséről. 1. A Balassagyarmati Törvényszék a rendelkezésére bocsátott költségvetési pénzkeretét igyekezett takarékosan úgy felhasználni, hogy a ráruházott feladatait, az ítélkezés folyamatosságát, a dolgozók munkakörülményeinek javítását megoldja. A dolgozók jövedelmi helyzete nem javult, az átlagos nettó keresetet figyelembe véve nem változott az előző évhez képest, az átlagos infláció 3% körüli volt, így a csökkenés mintegy 3%-os. 2. A tárgyévi évi költségvetési előirányzat alakulása. A tárgyévi előirányzat, módosítását és változását az előző évhez viszonyítva a 1. számú mellékleten részleteztem. Az előző évhez képest az eredeti előirányzat 60 millió forinttal csökkent. A személyi juttatások 21 millió forinttal csökkentek, ebből a rendszeres illetmények 33 millióval (ennek oka, hogy a nyugdíjba vonulók és az álláshelyeket betöltők közötti nagyok a fizetés különbségek), a nem rendszeres személyi juttatások nőttek 12 millió forinttal (az eltérést az ügyelt-készenlét, jubileumi jutalom, munkába járás előirányzatai okozták). A felhalmozási előirányzat 100 millió forintját a Salgótarjáni Járásbíróság épületének felújítására irányoztuk elő. A dologi kiadások eredeti előirányzata az előző évhez viszonyítva 125 millió forinttal növekedett, ebben a növekedésben szerepel a Salgótarjáni Közigazgatási és Munkaügyi Bíróság épületének várható tetőtéri bővítése. A módosított előirányzat az előző évhez képest 215 millió forinttal növekedett. Személyi juttatások változása millió forintban: Megnevezés Növekedés Csökkenés Bérkompenzáció 11,2 Céljutalomra 0,9 Címpótlékra 1,1 Munkacsoport díjazása 0,3 Átcsoportosítás dologiba 10,0 Átcsoportosítás Szochóra 2,0 Átcsoportosítás beruházásra 7,0 Bírák kártérítése 59,3 Összesen egyenleg: 53,8 A munkaadókat terhelő járulékok módosított előirányzata az előző évhez képest 0,6 millió forinttal növekedett. Munkaadókat terhelő járulékok változása millió forintban: Megnevezés Növekedés Csökkenés Bérkompenzáció 3,0 Céljutalomra, címpótlékra 0,6 Átcsoportosítás személyiből 2,0 Nyugd. Bírák elmaradt bére 2,8 Összesen egyenleg: 8,4

4 - 4 - A dologi kiadások módosított előirányzata az előző évhez képest 8,8 millió forinttal növekedett. Dologi kiadások módosított előirányzatának változása millió forintban: Megnevezés Növekedés Csökkenés Maradvány 9,8 Pótelőirányzat 36,6 TÜK iroda korszerűsítése 1,2 Átcsoportosítás személyiből 10,0 Gyermek meghallgató szoba 1,4 Átcsoportosítás beruházásba 67,8 Összesen egyenleg: 8,8 A dologi kiadások alulfinanszírozása miatt történt előirányzat átcsoportosítás, illetve pótelőirányzat a személyi juttatásokból. A felhalmozási kiadások módosított előirányzata 300,1 millió forinttal növekedett az előző évhez képest. Ezt az előirányzatot a Salgótarjáni Járásbíróság épületének felújítására kaptuk. A bevételek módosított előirányzata tükrözi a kiadások módosított előirányzatát, az egyetlen eltérés, évben a támogatási működési pénzérték átvétele, 62,0 millió forint, valójában nyugdíjba vonuló bírák 5 fő kártérítése volt. A évi eredeti előirányzatot viszonyítjuk a évi módosított előirányzathoz, akkor rendszerbeli eltéréseket is látunk. Növekedett a személyi juttatás előirányzata 8,8 millió forinttal, a rendszeres személyi juttatás is növekedett, de a nem rendszeres juttatás és a külső személyi juttatás csökkent, tehát a rendszeres juttatás megtakarításából kell kigazdálkodni a nem rendszeres, illetve a külső személyi juttatásokat. A munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát továbbra is szűken osztották. A dologi kiadások előirányzata évben 26 millió forinttal növekedett az előző évi módosított előirányzathoz viszonyítva, de ebben az összegben szerepel a Közigazgatási és Munkaügyi Bíróság épületének tetőtéri beépítése, ez az összeg 67,8 millió forint. Továbbra is számítani kell a dologi kiadásoknál a személyi juttatások megtakarítására. A felhalmozási kiadások eredeti előirányzatán szerepeltetett 100 millió forint a Salgótarjáni Járásbíróság épületének felújítására szánt összeg. 3. A kiadások: 3.1 A személyi juttatások: 3.11 Rendszeres személyi juttatások: A rendszeres személyi juttatások kiadásait foglalkoztatási csoportonként a 2. számú mellékleten, az összetétel változást a 2.1. számú mellékleten részleteztem. Az átlagfizetések alakulása létszámcsoportonként a mellékleten. Az engedélyezett létszám az előző évhez viszonyítva nem változott 232 fő. Az átlagos statisztikai létszám összességében 0,96 fővel növekedett, ez nem számottevő. A rendszeres személyi juttatás előző évhez képest 34,9 millió forinttal csökkent, ezt a kötelező illetmények előbbre sorolásának növekedése, valamint a nyugdíjba vonuló dolgozók és helyükre felvett új dolgozók illetmény különbözete okozta.

5 Nem rendszeres személyi juttatások: A nem rendszeres személyi juttatások kiadásait a 2.2. számú mellékleten részleteztem. A mellékletben részleteztem a foglalkozási csoportok szerinti egyes jogcímekhez tartozó kifizetéseket, valamint a juttatásban részesült dolgozók számát. Az előző évhez képest a kifizetett összeg 33,6 millió forinttal növekedett. A növekedés a költségtérítésből 35,7 millió forint (banköltség, ruházati), valamint a jutalom jellegű, illetve a cafetéria kifizetések 2,1 millió forintos csökkenéséből adódik. A nem rendszeres juttatások között szerepelt jutalom kifizetés 2,4 millió forint, ebből 17 dolgozó részesült átlagban 144 ezer forintban. Ez az összeg az előző évhez képest 0,6 millió forinttal kevesebb. A nem rendszeres juttatások kifizetését jogszabályok, valamint a bíróság belső szabályzatai szabályozzák. A nem rendszeres juttatás előirányzatának alakulása millió forintban: Megnevezés Növekedés Csökkenés Átcsop. rendszeres illetményből 31,4 Kapott bérkompenzáció 11,1 Cafetéria adója dologi kiadásra 10,0 Céljutalomra OBH-tól 1,1 Összes változás: 33, Külső személyi juttatások: A külső személyi juttatások eredeti és módosított előirányzatát, valamint a kiadások teljesítését a 2.3. számú mellékletben részleteztem. A módosított előirányzat az előző évhez képest 61 millió forinttal növekedett. A külső személyi juttatások teljesítésének jogcímei közül az előző évhez képest az ítélkezéssel kapcsolatos költségek 1,7 millió forinttal nőttek, ugyanakkor a dolgozók felmentési költségei 59,2 millió forinttal, a megbízási díjak pedig alig változtak. 3.2 Munkaadókat terhelő járulékok: A munkaadókat terhelő járulékok eredeti és módosított előirányzatát, valamint a kiadások teljesítését a 2.4. számú mellékleten részleteztem. Az előző évhez viszonyítva a járulékok költsége 5,9 millió forinttal csökkentek. A költség csökkenés oka, kevesebb adóköteles illetmény kifizetés a nyugdíjba vonuló dolgozók helyett felvett dolgozóknak kevesebb illetmény lett kifizetve. 3.3 Dologi kiadások: A dologi kiadások tárgy év, illetve az előző év eredeti, módosított előirányzatát, valamint a kiadások teljesítését a 3.1. számú mellékletben részleteztem. Az eredeti előirányzat az előző évhez képest 126 millió forinttal növekedett. Dologi kiadások módosított előirányzatának alakulása millió forintban: Megnevezés év év Maradvány 12,1 9,9 Pótelőirányzat 25,8 36,5 Többletbevétel 3,0 Átcsoportosítás személyiből 58,2 10,0 Új állás létesítés (3 fő) 0,7 0 Tük. Iroda korszerűsítésére 1,2

6 - 6 - Gyermek meghallgató szoba 1,4 Átcsoportosítás beruházásra -67,8 Összesen: 99,8-8,8 A dologi kiadások teljesítésének változása az előző évhez képest 2,25%-os növekedést mutat ez 4,6 millió forintot jelent. A dologi kiadások teljesítésének főbb csoportjait nézve a szolgáltatások (mellékletben részletezve) 0,11%-al csökkentek az előző évhez viszonyítva ez 0,1 millió forintot jelent. A szolgáltatáson belül a bérleti díjak emelkedtek 5% ez 4,7 millió forint, ezt a Salgótarjáni Járásbíróság épületének felújításával összefüggésben fizetjük, a bíróság a BGF épületében működik a felújítás befejezéséig. Az előző évhez képest nagyobb csökkenés az intézeti szakértői költségek 5,0% ez 4,6 millió forint, itt nem tartós csökkenésről van szó csak az évek közötti számlázás eltolódásáról, ezek a költségek a évi teljesítésekben meg fognak jelenni. A szolgáltatások között költségnövekedést okozott a postai díjak 1,4%-kal 1,4 millió forinttal ez egyértelműen az árváltozásnak tudható be. A vásárolt közszolgáltatások (mellékletben részletezve) az előző évben 0,5%-os csökkenést mutatnak, ez 0,3 millió forintot jelent. A vásárolt közszolgáltatások közül az önálló bírósági végrehajtók költsége csökkent 3,2%-kal, mit egy 1,6 millió forinttal, ez nem tartós csökkenés. Az ügygondnoki költségek csökkentek 1,8%-kal, ennek költség kihatása 0,9 millió forint. A vásárolt közszolgáltatások költségeinek nagyságát a bíróság nem tudja befolyásolni, jogszabályok határozzák meg a fizetési feltételeket is. A mellékletben grafikonon szemléltetjük, hogy a dologi kiadások összetevő költségeit mi módon tudja, befolyásolni az intézmény vezetése. Megállapítható, hogy kis mértékben tudjuk befolyásolni a költségek alakulását. 3.4 Felhalmozási kiadások: A felhalmozási kiadások eredeti, módosított előirányzatát, valamint a kiadások teljesítést az előző év összehasonlító adatait a 4. számú mellékleten részleteztem fő csoportonként. Az előző évben a módosított előirányzatot 378,5 millió forint maradvánnyal tudtuk felhasználni. A keletkezett maradványt a SJB felújítására fordítottuk, amit fel is használtunk. A évben keletkezett maradványból 56 millió forintot fogunk felhasználni az alábbiakra: A Törvényszék épület tetőszerkezetének részleges felújítására 36,6 millió forintot tettünk a maradványból, ez lesz a tető felújítás harmadik szakasza. Még egy szakasz maradt a főkupolák mögötti udvarba benyúló rész a tervezett költség körülbelül 25 millió forint. A Törvényszék épületének védelmi rendszerét fel kell újítani, illetve bővíteni kell, erre 6,1 millió forint jutott a maradványból. A két darab 10 éves gépkocsik lecserélésre kerülnek VW BORA, valamint a VW POLO értékük 6,4 és 5,4 millió forintértékben. A Salgótarjáni Járásbíróság postázási rendszerét korszerűsíteni akarjuk ezért a POSTAKTIV rendszerét vesszük meg 1,2 millió forintértékben

7 - 7 - Az előző évben kiemelt projekt volt a Salgótarjáni Járásbíróság épületének teljes felújításának befejezése, valamint a Salgótarjáni Közigazgatási és Munkaügyi Bíróság épületének tetőtéri beépítése. Mind két épületet november hónapjábanhasználatban átadtuk a dolgozóknak. A beruházás kivitelezés főbb számait a 4. mellékleten részleteztem. A Salgótarjáni Járásbíróság teljes felújítási költsége 624 millió forintba került ez 1 négyzetméterre vetített költsége 378 ezer forint. A Salgótarjáni Közigazgatási és Munkaügyi bíróság épületének tetőtér beépítése 81 millió forintba került. Ebben az évben vásároltunk a régi személygépkocsi helyett (ami már tizenegy éves volt) Ford Mondeo típusú személy gépkocsit 6,5 millió forintért. A pénzügyi fedezetet az OBH biztosította. A régi gépkocsit 385 ezer forintért tudtuk értékesíteni. 3.5 Központi pályázati fejlesztésekből vagy saját pályázati forrásból megvalósuló eszközbővülés évben Központi pályázati fejlesztésekből vagy saját pályázati forrásból nem megvalósuló eszközbővülés. 4. A bevételek: A költségvetési bevételeket a 5. számú mellékleten részleteztem az eredeti, módosított, és a teljesült előirányzatokat, összehasonlítva az előző év adataival. 4.1 Működési bevételek: A működési bevételek összetételét, forgalmát összehasonlítva az előző évvel a 5.1. mellékleten táblázat és grafikon formában is szemléltetem. Az előző évhez képest a pénzbüntetéseket havonta az államháztartás részére be kellet fizetni 5.2. melléklet. A pénzbüntetések tiszta befizetése az előző évhez képest 9,2 millió forinttal növekedtek, az igazgatási bevételek, ami a törvényszék költségvetését növeli 2 millió forinttal, nőttek. Az egyéb intézményi bevételek (kiszámlázott bevételek) az előző évhez képest 0,2 millió forinttal növekedtek, ez nem számottevő. A behajtási arányok az előző évhez képest csökkentek évben a pénzbüntetések behajtási aránya 19%, addig évben ez az arány 17%-os. A bűnügyi költségek esetében szintén csökkent a behajtási aránymutató, az előző évben 12,8%-ról 11,5-re változott. A behajtások változásának oka, hogy nőttek a részletfizetési kedvezmények, illetve az időtartamok hossza. A végrehajtási eljárások száma nőtt, ezzel párhuzamosan a behajthatatlan összegek száma is. 4.2 A követelés állomány: A követelés állomány nyitó és záró értékeit, megoszlását részletezve a 5.3. számú mellékleten mutattam be táblázatban, és grafikonon szemléltetve. A követelés állományunk csak az adósok, mivel a kiszámlázott vevők tartozásait 100%-ban be tudjuk hajtani. Az adósokat két nagy csoportra osztottuk az egyik a pénzbüntetések (Pb.) ezeket a befolyt összegeket évtől havonta az Államkincstárnak befizetjük, a másik csoport az igazgatási bevételek ezek a bűnügyi költségek. A pénzbüntetések követelési állománya az előző évhez viszonyítva 21%-al nőtt, ennek oka, hogy az előző évhez képest igaz csökkent az előírás közel 59 millió forinttal, de nőttek a részletfizetési kedvezmények, és azok fizetési időtartama, amire a jogszabály lehetőséget biztosít.

8 - 8 - A bírósági bevételeket érintő bűnügyi költségek követelés állománya valamelyest nőtt, az előző évhez képest 5,5%-kal. Ennek oka, hogy az előző évhez képest a tiszta előírás csökkent így a bevételek arányszáma is csökkent. A mérlegben kimutatott követelés állomány, már tartalmazza a számított értékvesztést is, ami a kintlévőség szempontjából teljesen közömbös, évben 82,3 millió forint ez évben 84,8 millió forint. A követelés állomány csökkentése érdekében, a bevételi csoport folyamatosan intézkedik a bírósági végrehajtó felé. A végrehajtások száma évről évre nő sajnos egyre több a behajthatatlan követelés, ezt leírni nem lehet a jelenlegi jogszabályok nem egyértelműek. A követelés állomány valójában egyre halmozódó fals értékeket tartalmaz. 4.3 Költségvetési támogatás: A költségvetési támogatás az előző évhez képest 229,8 millió forinttal lett kevesebb, ebből beruházási támogatás előző évben 470,7 millió forint, míg évben 222,5 millió forint volt a támogatás változása 248,2 millió forint, az intézményi működési támogatás 18,4 millió forinttal növekedett. Költségvetési működési támogatás változása millió forintban: Megnevezés Változás Bevételi elmaradás miatt 7,4 Eredeti előirányzat -59,8 Maradvány változás 376,1 Előirányzat módosítások -107,9 Összesen: 215,8 4.4 Felhalmozási bevételek: Felhalmozási bevételünk évben nem volt. 4.5 Előirányzat-maradvány: Előirányzat-maradvány az előző évben ezer forint volt, ebből dologi kiadásokra ezer forintot (szállítói számlákra) dologi kiadásokra használtuk fel évben az előirányzat-maradvány 388,4 millió forint volt, dologi kiadásokra szállítói számlák kifizetésére használtuk fel 9,9 millió forintot a többit 378,5 millió forintot a Salgótarjáni Járásbíróság épületének felújítására fordítottuk. 5. A takarékossági intézkedések: A költségvetésünk kiemelt jogcímeiből valójában, csak a dologi kiadások között találunk olyan költségtényezőket, amiben tényleges takarékossági lehetőséget látunk, és meg is tudjuk valósítani, egy bizonyos mértéken belül. A dologi kiadások teljesítése az elmúlt években szinte azonos szinten mozgott, nem követte az átlagos inflációt sem. Amennyiben a évi dologi kiadások teljesítését 100%-nak vesszük, akkor láthatjuk a mellékelt grafikonos kimutatásból is, hogy minden költségcsoportnál alacsonyabb értéket mutatnak az átlagos inflációnál. Az alulfinanszírozás is egy komoly takarékossági intézkedés, hisz már év előtt is alulfinanszírozás volt szemléltetve az 6.1. számú mellékleten.

9 - 9 - Takarékossági intézkedéseket tettünk a magántelefon beszélgetések kiszámlázása terén, minden bíróságon ezt figyeljük és befizettetjük a dolgozókkal ez évben 0,2 millió forint ilyen jellegű befizetés volt. A postaköltségek csökkentése érdekében Balassagyarmaton és Salgótarjánban a helyi küldemények kézbesítését saját alkalmazottal végeztetjük, ennek a tiszta költség megtakarítása Salgótarjánban ezer forint, Balassagyarmaton ezer forint összesen ezer forint. Költségmegtakarítás keletkezik, hogy a számítógépes munkahelyek helyi nyomtatóit megszüntettük, és hálózati nyomtatókat alkalmaztunk, továbbá a nyomtatókra, fénymásolókra úgynevezett lapfordítókat szereltettünk. A nagyobb takarékossági intézkedéseket, csak beruházási kiadásokkal lehetne megoldani, például a hagyományos fénymásolókat, nyomtatókat lecserélni digitálisra. Az épületek folyamatos karbantartását szükséges lenne elvégezni, és nem csak akkor mikor már nagy a probléma. Energiatakarékos megvilágításokat alkalmazni az épületekben, ehhez világító testeket is le kellene cserélni, amit elkezdtünk az előző években a Pásztói Járásbíróságon, valamint a Törvényszék B épületében. 6. Tényleges átlaglétszám változása: Az engedélyezett nyitó létszám 232 fő, záró létszám 232 fő volt, az átlagos statisztikai állományi létszám 221 fő. A létszám nyitó értéke 221 fő a záró érték 221 fő. Munkajogi záró létszám 230 fő. A bíróságon 4 fő fogalmazó, ami meghirdetés alatt van. A bérmegtakarítás terhére megbízási jogviszonyban 2 főt foglalkoztattunk, valamint 2,0 fő részmunkaidőst, ebből 2 fő fizikait, 2 fő tisztviselőt. Átlagosan 4 fő tartósan távol levő dolgozó volt, és helyettük többnyire meghatározott idejű szerződéssel alkalmaztunk dolgozókat. Éves viszonylatban a dolgozói kilépők 16 fő, míg belépők 20 fő volt. Négy hónapot meghaladó betöltetlen üres álláshely, bíró és fogalmazó kivételével nem volt. 7. Vagyonváltozás: A tőke és vagyonváltozás az előző évhez képest ezer forint csökkenést mutat. Az immateriális javak esetében is a 2013 költségvetési évben csökkenés tapasztalható 120 ezer forint értékben. Vásárlás és selejtezés adott évben nem történt. A csökkenés értékét az év folyamán elszámolt értékcsökkenés teszi ki. Az előző időszakhoz képest tárgyi eszközök nettó értékénél ezer forint növekedés tapasztalható. Az előző időszakhoz képest az ingatlanok értékénél adott évben ezer forint növekedést állapíthatunk meg. A költségvetési évben elszámolt növekedések értéke ezer forint, főleg a Salgótarjáni Járásbíróság felújításánál felmerült összegekből került

10 elszámolásra. Az ingatlanok csoportjánál csökkenésként csak az adott évi tényleges értékcsökkenés került elszámolásra ezer Ft értékben. Év végén a befejezetlen beruházás értékéből az ingatlanoknál 533 ezer Ft került kimutatásra, ezt az összeget a Pásztói Járásbíróság fűtéskorszerűsítésének tervei teszik ki. A gépek berendezések esetében is ezer forint növekedés tapasztalható. A költségvetési évben a beszerzések értéke ezer forint, mely összeg a felújított bíróság bútorzatának beszerzéséből, számítógépek és személyi emelő vásárlásából tevődik össze. Adott évben az éves értékcsökkenés ténylegesen elszámolt értéke ezer forint volt. A 0-ás számlaosztályban elszámolt csökkenések összegei, főleg a Salgótarjáni Járásbíróság felújítása miatt feleslegessé vált eszközök értékesítéséből, ezer forint, és az elhasználódott és javíthatatlanná vált eszközök selejtezéséből, ezer forint értékben kerültek kivezetésre. Kisértékű tárgyi eszköz beszerzés adott évben, ezer forint összegben került nyilvántartásba és költségkén elszámolásra. Ezek főleg berendezési és felszerelési tárgyak. voltak. A járművek esetében az előző évhez képest ezer forint növekedés mutatható ki. Adott évben került beszerzésre 1 db FORD Mondeo személygépkocsi ezer forint értékben. A gépkocsi éves elszámolt értékcsökkenése 881 ezer forint volt. Év végén befejezetlen beruházásként került kimutatásra ezer forint, mely összeg egy TOYOTA személygépkocsi előlegének elszámolásából került nyilvántartásba. A már több éves, nullás számlaosztályban nyilvántartott FORD Mondeo viszont ebben az éveben került ezer forint összegben. Tárgyi eszközöknél az adott évi értékcsökkenés a számviteli politikában meghatározottak szerint került elszámolásra, terven felüli értékcsökkenést nem könyveltünk. Raktári készletünk nem volt. A követelés állományánál ezer forint növekedés mutatható ki. Az előző évhez képest a tényleges adós állomány elszámolásánál növekedés tapasztalható ezer forint értékben. Mivel a növekedés nem jelentős, így mondhatni, hogy az összeg arányosan oszlik meg a bevételi jogcímek között. A 28-as számlacsoportban elszámolt tényleges adósállomány értéke ezer forint volt. Az adott évi értékvesztés a bázisévhez képest ezer forinttal nőtt, így a valósan elszámolt értékvesztés összege ezer forint. Az értékvesztés növekedésének túlnyomó részét a bűnügyi költségre számoltuk el. Évente, de minden esetben, az elévülési időn belül sürgetésre kerülnek az adósok, vagy pedig ha tudomásunkra jut, hogy az anyagi és vagyoni helyzetükben változás következett be. Behajthatatlan követelést az adósok esetében nem tartunk nyilván. A bírósági végrehajtó a sürgetések átvétele után minden esetben eljár az ügyekben. Az adós állományban végrehajtott törlések minden esetben bírói határozat alapján kerülnek elszámolásra. Adott évben kisösszegű törlést nem alkalmaztunk. A költségvetési évben a mérlegadatok alapján a saját tőke változásánál szintén növekedést állapíthattunk meg ezer forint értékben. Az előző évhez képest, a szállítókkal szembeni tényleges, összes kötelezettségünk év végén 744 ezer forint növekedést mutat. A tárgyévi költségvetést terhelő tényleges szállítói kötelezettségek értéke ezer forintot mutat. Ebben az évben tárgyévet követő évet

11 terhelő szállítói kötelezettség nem került elszámolásra. Az adott évi követelések során is csökkenés keletkezett 4 ezer forinttal. A követelések összege a munkavállalóknak kiszámlázott telefonok értékéből adódott. Az aktív átfutó elszámolások folyó évi egyenlegének mérleg szerinti értéke adott évben 516 ezer forint csökkenést mutat. A ténylegesen kimutatott leltár szerinti összeg 0 Ft. Év végén a bérmentesítőgép állása 0 érték volt. A költségvetési passzív átfutó elszámolások során is csökkenés mutatható ki ezer forintban. Így a mérlegnek ezen a során a ténylegesen kimutatott értéke ezer Ft. Ez az összeg a december havi továbbutalandó bírságbevétel és rendőri elővezetés összegéből került elszámolásra. 8. A pénzmaradvány felhasználása: Az előző évi pénzmaradványunkat az eredeti célnak megfelelően használtuk fel, melyet az ÁSZ ellenőrzése is elfogadott. Az keletkezett évi előirányzat maradványunk 74 millió forint, mely egyrészt a többletbevételből, másrészt a beruházás elmaradásból adódott az alábbiak szerint: - A személyi juttatások előirányzatán 0,5 millió forint maradvány keletkezett, - a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatán 0,6 millió forint maradvány van, - a dologi kiadások előirányzata 10,6 millió forint, - az intézményi beruházások előirányzat maradványa 62,3 millió forint. Az előirányzati maradványokat lekötöttük december hóban kifizetett dolgozói juttatások adójának befizetésére, valamint az át húzódó dologi kiadások számláira, valamint a törvényszék épületének tetőhéjazatának felújítására, valamint a beléptető rendszer korszerűsítésére, 2 darab személygépkocsi cseréjére használtuk fel. Összességében megállapíthatjuk, hogy a módosított költségvetés elősegítette bíróságunk takarékos gazdálkodását. Egész évben folyamatosan pénzügyi problémáink adódtak, a kifizetetlen számlákat év végére az előirányzatok átcsoportosítása, valamint többletbevétel keletkezése miatt ki tudtuk fizetni. Balassagyarmat, május 28. Magyar Árpád BGH vezető