2012. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI BESZÁMOLÓ Szöveges kidolgozása

Átírás

1 - 1 - Balassagyarmati Törvényszék Balassagyarmat ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI BESZÁMOLÓ Szöveges kidolgozása Fejezet megnevezése: VI. Bíróságok Felügyeleti PIRtörzsszám Szektor Cím/Alcím Szakágazat szerv: OBH Balassagyarmat, május 09.

2 - 2 - Beszámoló a évi költségvetés teljesítéséről. 1. A Balassagyarmati Törvényszék a rendelkezésére bocsátott költségvetési pénzkeretét igyekezett takarékosan úgy felhasználni, hogy a ráruházott feladatait, az ítélkezés folyamatosságát, a dolgozók munkakörülményeinek javítását megoldja. A dolgozók jövedelmi helyzete nem javult, az átlagos keresetet figyelembe véve, ami 2%-os csökkenést mutat ugyan, az átlagos infláció 5% körüli volt, így a csökkenés mintegy 6%-os, ez a csökkenés még nagyobb a bírákon kívüli dolgozók esetében, mert elmaradt a 13. havi különjuttatás. 2. A tárgyévi évi költségvetési előirányzat alakulása. A tárgyévi előirányzat, módosítását és változását az előző évhez viszonyítva a 1. számú mellékleten részleteztem. Az előző évhez képest az eredeti előirányzat 350 millió forinttal növekedett. A személyi juttatások 72 millió forintos növekedése, a bírói alapilletmény 10%-os emelkedéséből, és a velejáró munkaadókat terhelő járulékok 19 millió forint változásából, valamint a felhalmozási kiadások 260 millió forintos növekedéséből tevődik össze. A felhalmozási kiadásokra kapott 260 millió forint intézményi felhalmozási keretet a Salgótarjáni Járásbíróság épületének felújítására irányoztuk elő. A dologi kiadások eredeti előirányzata az előző évhez viszonyítva 1 millió forinttal csökkent. A módosított előirányzat az előző évhez képest 151 millió forinttal növekedett. Személyi juttatások változása millió forintban: Megnevezés Növekedés Csökkenés Bérkompenzáció 6,1 Bankszámla költségtérítés 10,9 Átcsoportosítás dologiba 19,4 Előbbresorolás 5,2 Új állás létesítés (3 fő) 5,6 Összesen egyenleg: 2,0 A munkaadókat terhelő járulékok módosított előirányzata az előző évhez képest 4,7 millió forinttal növekedett. Ez a növekedés a bankszámla költségtérítése, és a három új állás létrehozásának személyi juttatás adójának vonzata. Munkaadókat terhelő járulékok változása millió forintban: Megnevezés Növekedés Csökkenés Bérkompenzáció 1,6 Bankszámla költségtérítés 2,9 Előbbresorolás 1,4 Új állás létesítés (3 fő) 1,5

3 - 3 - Összesen egyenleg: 4,6 A dologi kiadások módosított előirányzata az előző évhez képest 8,7 millió forinttal növekedett. Dologi kiadások módosított előirányzatának változása millió forintban: Megnevezés Növekedés Csökkenés Maradvány 5,3 Pótelőirányzat 6,0 Többlet bevétel 9,0 Átcsoportosítás személyiből 19,4 Új állás létesítés (3 fő) 0,7 Átcsoportosítás beruházásból 1,1 Fővárosi kirendelés 0,6 Összesen egyenleg: 8,7 A dologi kiadások alulfinanszírozása miatt történt előirányzat átcsoportosítás, illetve pótelőirányzat a személyi juttatásokból. A felhalmozási kiadások módosított előirányzata 139,8 millió forinttal növekedett az előző évhez képest. Ezt az előirányzatot a Salgótarjáni Járásbíróság épületének felújítására kaptuk. A bevételek módosított előirányzata tükrözi a kiadások módosított előirányzatát, az egyetlen eltérés, évben a támogatási beruházási érték átvétele, 19,8 millió forint, valójában az EU-s pályázaton megnyert bírósági épületek komplex akadálymentesítése projekt befejezése volt. A évi eredeti előirányzatot viszonyítjuk a évi módosított előirányzathoz, akkor rendszerbeli eltéréseket is látunk. Növekedett a személyi juttatás előirányzata 8,8 millió forinttal, a rendszeres személyi juttatás is növekedett, de a nem rendszeres juttatás és a külső személyi juttatás csökkent, tehát a rendszeres juttatás megtakarításából kell kigazdálkodni a nem rendszeres, illetve a külső személyi juttatásokat. A munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát továbbra is szűken osztották. A dologi kiadások előirányzata évben 26 millió forinttal növekedett az előző évi módosított előirányzathoz viszonyítva, de ebben az összegben szerepel a Közigazgatási és Munkaügyi Bíróság épületének tetőtéri beépítése, ez az összeg 67,8 millió forint. Továbbra is számítani kell a dologi kiadásoknál a személyi juttatások megtakarítására. A felhalmozási kiadások eredeti előirányzatán szerepeltetett 100 millió forint a Salgótarjáni Járásbíróság épületének felújítására szánt összeg. 3. A kiadások: 3.1 A személyi juttatások: 3.11 Rendszeres személyi juttatások: A rendszeres személyi juttatások kiadásait foglalkoztatási csoportonként a 3.1. számú mellékleten, az összetétel változást a 3. számú mellékleten részleteztem. Az engedélyezett létszám az előző évhez viszonyítva 3 fővel bővült. Az OBH által engedélyezett 3 fő felsőfokú végzettségű tisztviselőt lehetett felvenni, a kapott létszámhelyeket betöltöttük. Az átlagos statisztikai létszám összességében 0,38 fővel növekedet, ez nem számottevő.

4 - 4 - A rendszeres személyi juttatás előző évhez képest 62,2 millió forinttal növekedett, ezt a kötelező illetmények előbbre sorolásai valamint a bírói alapilletmény 10%-os ( Ft) növekedése okozta Nem rendszeres személyi juttatások: A nem rendszeres személyi juttatások kiadásait a számú mellékleten részleteztem. A mellékletben részleteztem a foglalkozási csoportok szerinti egyes jogcímekhez tartozó kifizetéseket, valamint a juttatásban részesült dolgozók számát. Az előző évhez képest a kifizetett összeg 11,5 millió forinttal növekedett. A növekedés az illetmény kompenzációból 5,9 millió forint, a bankköltség térítéséből 9,5 millió forint, valamint a nettó cafetéria juttatás 3,6 millió forint csökkenéséből tevődik össze. A nem rendszeres juttatások között szerepelt jutalom kifizetés 3,0 millió forint, ebből 17 dolgozó részesült átlagban 181 ezer forintban. Ez az összeg az előző évhez képest 1,1 millió forinttal kevesebb. A nem rendszeres juttatások kifizetését jogszabályok, valamint a bíróság belső szabályzatai szabályozzák. A nem rendszeres juttatás előirányzatának alakulása millió forintban: Megnevezés Növekedés Csökkenés Átcsop. rendszeres illetményből 18,1 Kapott bérkompenzáció 12,3 Cafetéria adója dologi kiadásra 10,0 Bankköltség térítésre OBH-tól 10,9 Összes változás: 31, Külső személyi juttatások: A külső személyi juttatások eredeti és módosított előirányzatát valamint a kiadások teljesítését a számú mellékletben részleteztem. A módosított előirányzat az előző évhez képest 3,6 millió forinttal csökkent. A külső személyi juttatások teljesítésének jogcímei közül az előző évhez képest az ítélkezéssel kapcsolatos költségek 1,8 millió forinttal nőttek, ugyanakkor a dolgozók felmentési költségei 4,5 millió forinttal, és a megbízási díjak 1 millió forinttal csökkentek. 3.2 Munkaadókat terhelő járulékok: A munkaadókat terhelő járulékok eredeti és módosított előirányzatát, valamint a kiadások teljesítését a számú mellékleten részleteztem. Az előző évhez viszonyítva a járulékok költsége 24,5 millió forinttal nőtt. A költség növekedés oka, hogy a dolgozók bírói alapilletménye növekedett 10%-al ebből következik a munkaadói járulékok növekedése is. 3.3 Dologi kiadások: A dologi kiadások tárgy év illetve az előző év eredeti, módosított előirányzatát valamint a kiadások teljesítését a 3.3. számú mellékletben részleteztem. Az eredeti előirányzat az előző évhez képest 1,3 millió forinttal csökkent, ami nem számottevő, ahhoz képest, hogy előző évben 91,1 millió forint volt, így a évben 99,8 millió forint előirányzat módosítást kellett végrehajtani. Dologi kiadások módosított előirányzatának alakulása millió forintban:

5 - 5 - Megnevezés év év Maradvány 6,9 12,1 Pótelőirányzat 31,7 25,8 Többletbevétel 12,0 3,0 Átcsoportosítás személyiből 38,8 58,2 Új állás létesítés (3 fő) 0,7 Átcsoportosítás beruházásból 1,1 Fővárosi kirendelés 0,6 Összesen: 91,1 99,8 A dologi kiadások teljesítésének változása az előző évhez képest 0,3%-os csökkenést mutat ez 0,6 millió forintot jelent, nem számottevő. A dologi kiadások teljesítésének főbb csoportjait nézve a szolgáltatások (mellékletben részletezve) 6,11%-al növekedtek az előző évhez viszonyítva ez 5,4 millió forintot jelent. A szolgáltatáson belül a bérleti díjak emelkedtek 6% ez 5,9 millió forint, ezt a Salgótarjáni Járásbíróság épületének felújításával összefüggésben fizetjük, a bíróság a BGF épületében működik a felújítás befejezéséig. Az előző évhez képest nagyobb csökkenés az intézeti szakértői költségek 5,3% ez 5,2 millió forint, itt nem tartós csökkenésről van szó csak az évek közötti számlázás eltolódásáról, ezek a költségek a évi teljesítésekben meg fognak jelenni. A szolgáltatások között költségnövekedést okozott a postai díjak 3%-kal 2,6 millió forinttal ez egyértelműen az árváltozásnak tudható be. A vásárolt közszolgáltatások (mellékletben részletezve) az előző évben 7,8%-os csökkenést mutatnak, ez 3,7 millió forintot jelent. A vásárolt közszolgáltatások közül az önálló bírósági végrehajtók költsége csökkent 4,6%-kal, mit egy 2,2 millió forinttal, ez nem tartós csökkenés. Az ügygondnoki költségek csökkentek 3,4%-kal, ennek költség kihatása 1,6 millió forint. A vásárolt közszolgáltatások költségeinek nagyságát a bíróság nem tudja befolyásolni, jogszabályok határozzák meg a fizetési feltételeket is. A mellékletben grafikonon szemléltetjük, hogy a dologi kiadások összetevő költségeit mi módon tudja, befolyásolni az intézmény vezetése. Megállapítható, hogy nem nagymértékben tudjuk befolyásolni a költségek alakulását. 3.4 Felhalmozási kiadások: A felhalmozási kiadások eredeti, módosított előirányzatát, valamint a kiadások teljesítést az előző év összehasonlító adatait a 3.4. számú mellékleten részleteztem fő csoportonként. Az előző évben a módosított előirányzatot teljes mértékben maradvány nélkül felhasználtuk. A Törvényszék épületének részlegesen felújítottuk a tetőszerkezetét 27,9 millió forintban, ez volt a második szakasz. Még két szakaszra bontottuk a felújítást, de ezek egyenlőre pénzszűke miatt halasztódnak. A tervezett felújítás 25 és 35 millió forint. Ingatlan intézményi beruházásként szerepel a TIOP EU-s pályázattal a Pásztói Járásbíróság, valamint a Törvényszék B épületének komplex akadálymentesítése, mely befejeződött 20,7 millió forint értékben. Az előző évben a Salgótarjáni Járásbíróság épület teljes felújításának kiviteli tervei készültek el,központi beruházási forrásból 20,9 millió forint értékben.

6 - 6 - A tárgyévben a módosított előirányzat 470,7 millió forint volt, ebből a teljesítés 103,5 millió forint a maradvány érték 367,2 millió forint, amit szerződéses kötelezettségekre lekötöttünk. A Salgótarjáni Járásbíróság felújítására 360,2 millió forintot valamint a megrendelt gépjárműre 7 millió forintot. Az épület felújításon kívül beruháztunk informatikára (NOTEBOOK), biztonsági rendszerbe videót, 3 darab fali LCD monitorokat tárgyaló termekben összesen 0,9 millió forint értékben. 3.5 Központi pályázati fejlesztésekből vagy saját pályázati forrásból megvalósuló eszközbővülés évben Központi pályázati fejlesztésekből vagy saját pályázati forrásból nem megvalósuló eszközbővülés. 4. A bevételek: A költségvetési bevételeket a 4. számú mellékleten részleteztem az eredeti, módosított, és a teljesült előirányzatokat, összehasonlítva az előző év adataival. 4.1 Működési bevételek: A működési bevételek összetételét, forgalmát összehasonlítva az előző évvel a 4.1. mellékleten táblázat és grafikon formában is szemléltetem. Az előző évhez képest a pénzbüntetéseket havonta az államháztartás részére be kellet fizetni. A pénzbüntetések tiszta befizetése az előző évhez képest 10,8 millió forinttal növekedtek, az igazgatási bevételek, ami a törvényszék költségvetését növeli 0,9 millió forinttal, csökkentek. Az egyéb intézményi bevételek (kiszámlázott bevételek) az előző évhez képest 0,2 millió forinttal növekedtek, ez nem számottevő. A behajtási arányok az előző évhez képest csökkentek évben a pénzbüntetések behajtási aránya 96%, addig évben ez az arány 80%-os. A bűnügyi költségek esetében szintén csökkent a behajtási aránymutató, az előző évben 12,4%-ról 11,2-ra változott. A behajtások változásának oka, hogy nőttek a részletfizetési kedvezmények illetve az időtartamok hossza. A végrehajtási eljárások száma nőtt, ezzel párhuzamosan a behajthatatlan összegek száma is. 4.2 A követelés állomány: A követelés állomány nyitó és záró értékeit, megoszlását részletezve a 4.2. számú mellékleten mutattam be táblázatban, és grafikonon szemléltetve. A követelés állományunk csak az adósok, mivel a kiszámlázott vevők tartozásait 100%-ban be tudjuk hajtani. Az adósokat két nagy csoportra osztottuk az egyik a pénzbüntetések (Pb.) ezeket a befolyt összegeket évtől havonta az Államkincstárnak befizetjük, a másik csoport az igazgatási bevételek ezek a bűnügyi költségek. A pénzbüntetések követelési állománya az előző évhez viszonyítva 23%-al nőtt, ennek oka, hogy az előző évhez képest nőtt az előírás közel 140 millió forinttal, valamint nőttek a részletfizetési kedvezmények, és azok fizetési időtartama, amire a jogszabály lehetőséget biztosít. A bírósági bevételeket érintő bűnügyi költségek követelés állománya valamelyest csökkent, az előző évhez képest 4,6%-kal. Ennek oka, hogy az előző évhez képest a tiszta előírás növekedett a bevételek arányszáma csökkent. A mérlegben kimutatott követelés állomány, már tartalmazza a számított értékvesztést is, ami a kintlévőség szempontjából teljesen közömbös, évben 133,6 millió forint ez évben 82,3 millió forint.

7 - 7 - A követelés állomány csökkentése érdekében, a bevételi csoport folyamatosan intézkedik a bírósági végrehajtó felé. A végrehajtások száma évről évre nő sajnos egyre több a behajthatatlan követelés, ezt leírni nem lehet a jelenlegi jogszabályok nem egyértelműek. A követelés állomány valójában egyre halmozódó fals értékeket tartalmaz. 4.3 Költségvetési támogatás: A költségvetési támogatás az előző évhez képest 576,5 millió forinttal lett magasabb, ebből beruházási támogatás előző évben 49,6 millió forint, míg évben 470,7 millió forint volt a támogatás változása 421,5 millió forint, az intézményi működési támogatás 155 millió forinttal növekedett. Költségvetési működési támogatás változása millió forintban: Megnevezés Változás Bevételi elmaradás miatt 58,5 Eredeti előirányzat 90,4 Maradvány változás - 5,3 Előirányzat módosítások 11,4 Összesen: 155,0 4.4 Felhalmozási bevételek: Felhalmozási bevételek évben ezer forint volt, amit az EU-s pályázaton nyertünk a bírósági épületek komplex akadálymentesítésére, ezzel az összeggel el is számoltunk a NFÜ felé évben nem volt felhalmozási bevételünk. 4.5 Előirányzat-maradvány: Előirányzat-maradvány az előző évben ezer forint volt, ebből dologi kiadásokra 6446 ezer forintot (szállítói számlákra), ezer forintot intézményi beruházásokra használtuk fel évben az előirányzat-maradvány ezer forint volt, ezt az összeget dologi kiadásokra szállítói számlák kifizetésére használtuk fel. 5. A takarékossági intézkedések: A költségvetésünk kiemelt jogcímeiből valójában, csak a dologi kiadások között találunk olyan költségtényezőket, amiben tényleges takarékossági lehetőséget látunk, és meg is tudjuk valósítani, egy bizonyos mértéken belül. A dologi kiadások teljesítése az elmúlt években szinte azonos szinten mozgott, nem követte az átlagos inflációt sem. Amennyiben a évi dologi kiadások teljesítését 100%-nak vesszük, akkor láthatjuk a mellékelt grafikonos kimutatásból is, hogy minden költségcsoportnál alacsonyabb értéket mutatnak az átlagos inflációnál. Az alulfinanszírozás is egy komoly takarékossági intézkedés, hisz már év előtt is alulfinanszírozás volt szemléltetve az 5. számú mellékleten. Takarékossági intézkedéseket tettünk a magántelefon beszélgetések kiszámlázása terén, minden bíróságon ezt figyeljük és befizettetjük a dolgozókkal ez évben 0,2 millió forint ilyen jellegű befizetés volt. A postaköltségek csökkentése érdekében Balassagyarmaton és Salgótarjánban a helyi küldemények kézbesítését saját alkalmazottal végeztetjük, ennek a tiszta költség

8 - 8 - megtakarítása Salgótarjánban ezer forint, Balassagyarmaton ezer forint összesen ezer forint. Költségmegtakarítás keletkezik, hogy a számítógépes munkahelyek helyi nyomtatóit megszüntettük, és hálózati nyomtatókat alkalmaztunk, továbbá a nyomtatókra, fénymásolókra úgynevezett lapfordítókat szereltettünk. A nagyobb takarékossági intézkedéseket, csak beruházási kiadásokkal lehetne megoldani, például a hagyományos fénymásolókat, nyomtatókat lecserélni digitálisra. Az épületek folyamatos karbantartását szükséges lenne elvégezni, és nem csak akkor mikor már nagy a probléma. Energiatakarékos megvilágításokat alkalmazni az épületekben, ehhez világító testeket is le kellene cserélni, amit elkezdtünk az előző években a Pásztói Járásbíróságon, valamint a Törvényszék B épületében. 6. Tényleges átlaglétszám változása: Az engedélyezett nyitó létszám 229 fő, záró létszám 232 fő volt, az átlagos statisztikai állományi létszám 220 fő. A létszám nyitó értéke 223 fő a záró érték 224 fő. Munkajogi záró létszám 224 fő. A bíróságon 4 fő fogalmazó, ami meghirdetés alatt van. A bérmegtakarítás terhére megbízási jogviszonyban 2 főt foglalkoztattunk, valamint 2,0 fő részmunkaidőst, ebből 2 fő fizikait, 2 fő tisztviselőt. Átlagosan 4 fő tartósan távol levő dolgozó volt, és helyettük többnyire meghatározott idejű szerződéssel alkalmaztunk dolgozókat. Éves viszonylatban a dolgozói kilépők 11 fő, míg belépők 16 fő volt. Négy hónapot meghaladó betöltetlen üres álláshely, bíró és fogalmazó kivételével nem volt. Összességében megállapíthatjuk, hogy a módosított költségvetés elősegítette bíróságunk takarékos gazdálkodását. Egész évben folyamatosan pénzügyi problémáink adódtak, a kifizetetlen számlákat év végére az előirányzatok átcsoportosítása, valamint többletbevétel keletkezése miatt ki tudtuk fizetni. Balassagyarmat, május 09. Magyar Árpád BGH vezető