Negyedéves Jelentés a SYNERGON Csoport IFRS szerint összeállított harmadik negyedéves Pénzügyi eredményéről

Átírás

1 Negyedéves Jelentés a SYNERGON Csoport IFRS szerint összeállított harmadik negyedéves Pénzügyi eredményéről Közzétéve: november 30.

2 SYNERGON Informatika Nyrt harmadik negyedéves jelentése A jelentésben található negyedéves adatok nem könyvvizsgáltak. A konszolidált beszámoló részei az IFRS-ek alapján összeállított, konszolidált mérleg- és eredmény kimutatásokon alapulnak szeptember 30-án a vállalatcsoport beszámolási pénzneme a magyar forint, így az elemzés is forint alapon készült. A beszámolási periódusban alkalmazott számviteli politika azonos a legutolsó, könyvvizsgált éves beszámolóban bemutatott és alkalmazott elvekkel. A gyorsjelentésben szereplő adatközlési struktúra a korábbi időszakokhoz képest változásokat tartalmaz, amelyek kialakítására az aktuális IFRS szabályozásnak történő megfelelés, az értékesített vállalatok kivezetése miatti összehasonlíthatóság megteremtése miatt került sor. Az összehasonlíthatóság biztosítása érdekében a gyorsjelentés bázisadatait is a tényidőszakban alkalmazott struktúrának megfelelő bontásban és tartalommal közöljük. A beszámolóban bemutatott számadatok eltérő jelzés esetén ezer forintban értendőek. SYNERGON Informatika Nyrt. konszolidált pénzügyi összefoglaló A első kilenc havi eredményét meghatározó események és eredmények összefoglalója: A Társaság Tárgyidőszaki árbevétele a 2014-es évben realizálthoz képest 53%-al alacsonyabb. A 2014-es évben a Futár és kapcsolódó projektek miatt jelentősen magasabb volt az árbevétel összege. A Futár projekt keretében létrejött utastájékoztatási és erőforrás gazdálkodási rendszer szoftveres és infrastrukturális üzemeltetési feladatait a második negyedévben végszámlázással lezárta, amely tételeket a BKK Zrt. a harmadik negyedévben pénzügyileg teljesített. A nettó fedezet kilenc havi összege 536 millió forint volt, amely 53%-os csökkenésével együtt mozgott a bevétel csökkenésével. A Társaság EBITDA eredménye 37 millió forint veszteség volt, az adózás előtti veszteség 475 millió forint volt. A működési pénzegyenleg kilenc hónap alatt 74 millió forint pénzeszköz csökkenés volt. A negatív működési cash-flow-t egyrészt a Futár projektben felhalmozott szállítói tartozások kiegyenlítése miatti pénzmozgás másrészt a táraság működési tételei okozták. A Társaság a harmadik negyedévben folytatta és finanszírozta a SMART termékekeit. A SMART termékek értékesítése negyedik negyedévtől licencia megállapodások keretében elkezdődnek. A Smart termékek energiagazdálkodási eszközzel ruházzák fel mind az egyedi mind a közösségi felhasználókat. Az előre jelezhető környezeti trendek alapján a már jelenleg megvalósuló pilotokban és jövőben kivitelezésre kerülő energia vételi helyeken alap kritériumként beépül az energia rendszerbe. Jelentés a SYNERGON Csoport első kilenc havi eredményéről 2/13.

3 A SYNERGON Csoport szeptember 30-i eredményelemzése év kilenc hónapja során a SYNERGON Csoport millió forint árbevételt ért el, ami 53%-kal a 2014-es szinttől eltérő, alacsonyabb teljesítményt jelentett. Az árbevétel változását a Futár projekt időszakonként eltérő árbevétel teljesítményei okozták első kilenc hónapja során elért nettó fedezet volumene 536 millió forint volt, ami 28%, a évivel azonos árbevétel arányos fedezet mutató. A Társaság működési költségeit is racionalizálta, és a minimális üzemméret fenntartására tekintettel tartja fenn, 781 millió forintos működési költségekhez 208 millió forint amortizáció elszámolása jelentett kiemelkedő ráfordítás szintet. A Synergon Integrator Kft cs.a. társaság a Fővárosi Katasztrófavédelmi Igazgatósággal szemben veszített per miatt a 2010-es évben képzett várható veszteségeken felül 31 millió forintot számolt el. A Synergon Integrator Kft-ben a SkyCom nevű cég peres ügye kapcsán 121 millió forint céltartalékot képzett, es évek adó vizsgálata kapcsán adó hiány, kamat és bírság várható veszteségek címen 261 millió forintos céltartalékot képzett. A Synergon Informatika Nyrt. a NAV átfogó adó vizsgálat előzetes eredménye szerint a es évekre vonatkozóan.23 millió forint adó hiányra céltartalékot képzett. Jelentés a SYNERGON Csoport első kilenc havi eredményéről 3/13.

4 A harmadik negyedévben a SYNERGON Informatika Nyrt. értékesítette az Synergon Infosource Kft. teljes üzletrészét. A beszámoló szempontjából a Tranzakció keretében értékesített nettó eszköz érték felmérése az értékesített társaság cash-flow hiányára, valamint a társaságok közt fennálló követelések és kötelezettségek jövőbeni elengedésére tekintettel került megállapításra. Figyelemmel arra, hogy SYNERGON Informatika Nyrt. évek óta holdingtársaságként funkcionál, működését és eredményességét alapvetően a leányvállalatok működése és eredményessége határozza meg, a Synergon Integrator Kft. működésének támogatása pedig jelentős terheket rótt az egész cégcsoportra, különös tekintettel a jelentős veszteséget eredményező FUTÁRprojektre. Az anyavállalat erőfeszítései a veszteséges folyamatok megállítására és megfordítására eddig nem vezettek eredményre, amit nehezített az is, hogy a piaci környezet nem volt kedvező a társaságok profilja szempontjából, olyan mértékben és gyakorisággal változott hátrányosan, hogy a Társaság az elmúlt években több alkalommal is az eredetileg hosszabb távra tervezett portfolió változtatására kényszerült. Az új fejlesztések termőre fordulásához további időre és tőkebevonásra van szükség, mivel az anyavállalat további eszközök értékesítése révén sem tudja már megfelelően támogatni a leányvállalatok új termékeinek szélesebb körű piaci bevezetését, értékesítésének kiterjesztését és a megfelelő finanszírozási hátteret, annak ellenére sem, hogy drasztikusan csökkentette a működési költségeket. A Synergon Integrator Kft. helyzetére tekintettel az anyavállalat a befektetés leértékelésére kényszerül, ami jelentősen csökkenti saját tőkéjét, amelyre figyelemmel december 22-re rendkívüli közgyűlés került összehívásra. Jelentés a SYNERGON Csoport első kilenc havi eredményéről 4/13.

5 SYNERGON Csoport mérlegváltozások bemutatása A Csoport konszolidált mérleg főösszege szeptember 30-án millió forint volt, ami december 31-hez viszonyítva 49%-os csökkenést jelent. Jelentés a SYNERGON Csoport első kilenc havi eredményéről 5/13.

6 A mérlegváltozások és mérleg egyenlegek bemutatása Forgóeszközök A forgóeszközök összevont változása 49%-os csökkenés. A mérleg változások jelentős elmozdulást mutató sorait a Synergon Infosource Kft. teljes üzletrészének értékesítése határozta meg. Az értékesített üzletrész 2,5 milliárdos mérlegfőösszege került a Társaság kontrollján kívülre. A kontrollon kívülre került rövid lejáratú eszközök összege 1,6 milliárd forint volt, a projekt elszámolásból származó követelés értéke 512 millió forint volt, ezeket a követeléseket a projekt elszámolásból a BKV-outsourcing projekt követelései, amelyek a Társaság eredménytartalékában már elszámoltak. A követelés megegyezett a projektből a jövőben befolyó és szállítói tételekkel szemben felhasználandó pénzegyenleggel. A Synergon Infosource Kft. a BKV-outsourcing szolgáltatási szerződésének és az abból származó projektjének megvalósítását második félévétől átszervezte, - közgazdasági értelemben a feladatokat átadta. A projekt elszámolásból származó követelések csökkenése a csoporthoz tartozó társvállalatok tartozásainak rendezésére lett felhasználva. A BKV-outsourcing projektből a jövőbeli eredménybe állítandó tétel a projekt elhatárolás, tekintettel a projekt egyenletes eredmény elszámolására. Befektetett eszközök A befektetett eszközök az M1 91 Ipari Park és az összeolvadással szeptember 30-tól az M1 91 Park Kft-be olvadt társaság föld területein létesített ipari parki projekt befektetés található. Az ipari park megvalósítása KMOP pályázati támogatással 2015-ben nem ért véget. A terültek ipari parkként hasznosítása és értékesítési potenciáljának felmérése folyamatban van, a Társaság ezen területre projekt és értékesítési tervet készít, amely eredményi alapján a jövőben várható megtérülési veszteség jelen beszámolóban nem került elszámolásra. A Társaságnál a Synergon Integrator Kft. cs.a. leányvállalatnál folyamatban lévő egyezségi tárgyalásokra tekintettel az Integrator minden eszköze és befektetésének értékelési folyamata nem zárult le. A Synergon Integrator Kft. szoftver termékei a hitelezői igények rendezésére felhasználhatóvá váltak. A Társaság játékszoftver fejlesztése a jogszabályi környezet változására tekintettel a Társaság a szoftver termékek nyilvántartási értékének tesztjét a Synergon Integrator Kft. csőd eljárása során folytatja le. A csődeljárás miatt a harmadik negyedévben a Társaság a várható csődegyezségre a szoftver termék újra értékelési eljárást folytat majd le, és az egyezség eredményei alapján az eljárás végével határoz az értékről. A Synergon Integrator Kft. teljes eszköz állományára fennáll, hogy a csődegyezség hatását követően lehet megbízható és a társaság hitelezőinek elképzeléseit követő értékesítési és értékelési lépéseket elvégezni, tehát az értékeléseket elkészíteni, e beszámolóban a Társaság az eszközök értékében nem számolt el változást. Jelentés a SYNERGON Csoport első kilenc havi eredményéről 6/13.

7 Rövid lejáratú kötelezettségek A Társaságnak 2015-ben 55%-al csökkent a rövid lejáratú kötelezettsége, ezen belül nagyon jelentős, 2,4 milliárd forint csökkentette rövid lejáratú kötelezettségeket az értékesített leányvállalat mérlegből való kikerüléssel. A Fővárosi Törvényszék elrendelte a SYNERGON Informatika Nyrt. kizárólagos tulajdonában álló Synergon Integrator Kft. csődeljárását a Cégközlönyben szeptember 23-án közzétett végzésével. A csődeljárás kezdő időpontja szeptember 23., amelytől kezdve a Társaságot a Cstv. szerinti fizetési haladék illeti meg a vele szemben a fizetési haladék kezdő időpontját megelőzően, vagy az azt követően esedékessé váló pénzkövetelések vonatkozásában. A tartozások rendezése jelentős cash-flow terhet rótt és ró jelenleg is a Synergon Integrátor Kft-re (és a teljes cégcsoportra). További terhet jelent az Országos Katasztrófavédelmi Főigazgatósággal 2015 júniusában zárult peres eljárás alapján fennálló, mintegy 185 millió forintos tartozás, annak ellenére, hogy ezen összeg a hibásan teljesítő cseh alvállalkozóval szemben külön perben kerül továbbhárításra, azonban annak jogerős befejezése előtt (amennyiben a cseh cég előbb nem fizeti meg az összeget). A fennálló adósság állomány további rendezésére a tervek szerint egyrészt a rövid lejáratú eszközök felhasználásával lesz lehetőség, rövid- és középtávon a jövőbeni működés pozitív cash-flow-jára alapozva, továbbá a hitelezők részéről jelentősebb kivárást igénylő, a társaság befektetett eszközeinek és fejlesztéseinek értékesítésével felszabaduló szabad tőkével. Hosszú lejáratú kötelezettségek A Társaságnak a banki hitel állománya és kitettsége a bankok felé 115 millió forinttal csökkent, a fennálló hitel állomány 55 millió forint, amelyből a Synergon Retail Systems Kft. 30 millió forinttal gazdálkodik, 25 millió forint jelzálog alapú ingatlan finanszírozás. A források teljes volumenének a Synergon Integrator Kft-be való csoportosítása és felhasználása miatt a jelzálog alapú ingatlan finanszírozási hitel tőke törlesztése megállt. Mérlegen kívüli, illetve függő követelésekként, illetve kötelezettségekként jelentkezhetnek korábbi szerződésekkel kapcsolatos esetleges vitás ügyekből, valamint a portfolió változásával és az értékesített korábbi leányvállalatok vonatkozásában fennállt kötelezettségekkel kapcsolatos elszámolásokból származó tételek, amelyeket az adott ügyek végleges lezárásáig figyelemmel kell kísérni és adott esetben értékelni, illetve a vonatkozó beszámolókban szükség szerint szerepeltetni. Jelentés a SYNERGON Csoport első kilenc havi eredményéről 7/13.

8 SYNERGON Csoport Cash-flow A Társaság nettó pénz és pénz jellegű eszközök állománya szeptember 30-án 13 millió forint negatív pénzegyenleg volt. A beszámoló időszakában a fent részletezett változások 74 millió forintos pénzeszköz felhasználást eredményeztek. Jelentés a SYNERGON Csoport első kilenc havi eredményéről 8/13.

9 SYNERGON Csoport saját tőke változása és szeptember 30-val a tárgyidőszak és bázisidőszak nyitó és záró fordulónapjai között történő saját tőkehányad változását változástípusonként mutatjuk be. Jelentés a SYNERGON Csoport első kilenc havi eredményéről 9/13.

10 A SYNERGON Informatika Nyrt. szavazati jogot biztosító tőke értékének bemutatása Részvényekre jutó hozam A konszolidációba vont kontrollált leányvállalatok köre Jelentés a SYNERGON Csoport első kilenc havi eredményéről 10/13.

11 Üzleti Beszámoló a vállalatok üzleti, szegmensek szerinti tevékenységeiről, a meghatározó gazdasági hatásokról és kockázatokról SYNERGON Integrator Kft. Tekintettel arra, hogy a társaság csődeljárás alatt áll, a további működés alapvetően a csődeljárás eredményétől függően fog alakulni, arra is figyelemmel, hogy mely eszközök kerülnek értékesítésre és milyen értékben a hitelezői igények kielégítése céljából az egyezségi javaslat keretében. SYNERGON Outsource Kft. A Társaság a GDF-Suez Csoport teljes megelégedettsége mellett üzemeltette az első félévben a GDF Csoport teljes IT infrastruktúráját. A Társaság vezetésével második negyedévben több server konszolidációs projekt is lezajlott, amivel a GDF Csoport IT kiszolgálása hatékonyabban és rugalmasabban tud megtörténni a projekt hátralévő időszaka alatt. SYNERGON Retail Systems Kft. Az SRS Kft Q3 időszakban folytatta az első és második negyedévben megkezdett az NGM által előírt karbantartást azon ügyfeleinél, ahol 2014 azonos időszakában telepítette az SRS rendszert Az SRS Kft. tevékenysége önálló, a retail szegmenst képviseli a Társaságok közt, a szegmens külső felektől származó bevétele első kilenc hónapjában 455 millió forint volt, a csoporton belüli értékesítés 47 millió forint A retail szegmens közvetlen eredménye első kilenc hónapjában 10 millió forint volt. SYNERGON Infosource Kft. A Társaság 2015 augusztusában értékesítette a Synergon Infosource Kft. teljes üzletrészét, a tranzakció keretében figyelembevételre került a társaság követelés- és kötelezettségállománya, valamint a cégcsoport nélkül számított negatív nettó eszköz állománya és cash-flow helyzete is. Jelentés a SYNERGON Csoport első kilenc havi eredményéről 11/13.

12 SYNERGON Csoport létszám adatok a passzív állomány nélkül A SYNERGON vállalatok létszáma a vállalatértékesítéseket is figyelembe véve33 fővel csökkent. Társasági Események Közgyűlés A közgyűlések határozatait a Társaság honlapján közzétette. A Társaság december 22-re rendkívüli közgyűlést hívott össze a saját tőke csökkenésére tekintettel szükséges döntések meghozatala céljából. Igazgatótanács Az Igazgatótanács Tagjai: Steinbinder Romulus Elnök, Andrej Girutskiy, Dr. Jeszenszky Zoltán, Pap-Józsa Dávid, Papp Csaba Tulajdonosi struktúra A szeptember 30-i részvénykönyv adatai alapján a Társaság részvényesei közt a Társaság saját részvényein kívül nem szerepel 5%-ot meghaladó nevesített részvényes. Jelentés a SYNERGON Csoport első kilenc havi eredményéről 12/13.

13 Felelősségvállalási nyilatkozatok A SYNERGON Informatikai Rendszereket Tervező és Kivitelező Nyilvánosan Működő részvénytársaság ezen, a társaság január 1-től szeptember 30-ig tartó 9 hónapra vonatkozó gazdálkodását bemutató tájékoztató adatait, a tőkepiacról szóló évi CXX. törvénynek és a Budapesti Értéktőzsde Zrt. Bevezetési és Forgalomban tartási Szabályokról szóló szabályzatnak megfelelően készítette el. A konszolidált kimutatások, a vezetőségi jelentés a Nemzetközi Számviteli Elveknek megfelelően, és a legjobb tudásunk alapján elkészített, nem auditált adatokat és állításokat tartalmaznak. Nem hallgatnak el olyan tényt, amely a társaság helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. Ez a jelentés valós és megbízható képet ad a konszolidált vállalat eszközeiről, kötelezettségeiről, pénzügyi helyzetéről, valamint nyereségéről és veszteségéről, továbbá megbízható képet ad a konszolidált bemutatott vállalat helyzetéről, fejlődéséről, teljesítményéről, ismertetve a főbb kockázatokat és bizonytalansági tényezőket. Az összevont (konszolidált) beszámolót független könyvvizsgáló nem vizsgálta. A rendszeres és rendkívüli tájékoztatás elmaradásával, illetve félrevezető tartalmával okozott kár megtérítéséért a társaság, mint kibocsátó felel. Budapest, november 30. Dr. Jeszenszky Zoltán Steinbinder Romulus SYNERGON Informatika Nyrt. Igazgatótanácsa SYNERGON Informatika Nyrt. 108 Budapest, Kozma u. 2. Telefon: (1) Fax: (1) investor.relations@synergon.hu Jelentés a SYNERGON Csoport első kilenc havi eredményéről 13/13.