CSEPEL HOLDING Részvénytársaság

Átírás

1 CSEPEL HOLDING Részvénytársaság Gyorsjelentése A I. félév pénzügyi helyzetérol és teljesítményérol Társaság neve: CSEPEL HOLDING Rt. Telefon: Társaság címe: 1211 Bp., Varrógépgyár u 1. Telefax: Ágazati cím: excel@axelero. hu besorolás Beszámolási idoszak I. félév Befektetoi kapcsolattartó: Sághiné dr. Hartai Veronika 1.1 Pénzügyi kimutatásokhoz kapcsolódó adatlapok PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan Igen Nem Auditált - x Konszolidált x Számviteli elvek Egyéb: - Magyar IFRS x- Egyéb - PK2. Konszolidációs körbe tartozó gazdasági társaságok -ban Név Törzs/Alaptoke Tulajdoni Szavazati Besorolás 1 hányad (%) jog Csepel Holding Rt Excel Csepel Kft ,96 - L Csepeli Szerszámgépgyár Kft ,00 - K 1 Teljes (L); Közös vezetésu (K); Társult (T)

2 PK4. Eredmény-kimutatás adatok -ban CSEPEL HOLDING Rt. Konszolidált eredménykimutatás a június 30.-ával végzodo évekrol 1 Értékesítés nettó árbevétele Melléklet Nettó royalty és jogdíj jellegu bevételek Összes árbevétel Értékesítés költségei Bruttó fedezet Értékesítési és marketing költségek Igazgatási és egyéb muködési költségek Kutatás-fejlesztés költsége 0 0 Üzleti tevékenység nettó eredménye Pénzügyi tevékenység nettó eredménye Adózás elotti eredmény Társasági adó 7 0 Adózott eredmény Külso tulajdonosok részesedése az eredménybol 0 0 Mérleg szerinti eredmény Egy részvényre jutó eredmény (Ft) 8 Alap 4,47-19,59 Korrigált 2

3 PK3. Mérlegadatok CSEPEL HOLDINTG Rt. Konszolidált mérleg a június 30.-i állapot szerint Melléklet ESZKÖZÖK Befektetett eszközök Ingatlanok, üzemi berendezések és felszerelések Immateriális javak Értékesítheto pénzügyi eszközök Halasztott adó-eszközök 16 Goodwill 11 Adott kölcsönök Forgóeszközök Készletek Vevok Egyéb rövid lejáratú követelések Értékpapírok Pénzeszközök Eszközök összesen FORRÁSOK Saját toke Jegyzett toke Részvény ázsió Toketartalék Saját részvények 25 Átértékelési tartalék Eredménytartalék Külso tulajdonosok részesedése 0 0 Hosszú lejáratú kötelezettségek Hitel/kölcsön Rövid lejáratú kötelezettségek Hitel/kölcsön Szállítók Egyéb kötelezettségek és passzív elhatárolások Céltartalékok Források összesen

4 CSEPEL HOLDING Rt. Konszolidált Cash Flow kimutatás a június 30.-ával végzodo évrol Melléklet Üzleti tevékenységbol származó cash flow Fizetett jövedelemadó 0 0 Kapott kamatok 0 0 Üzleti tevékenységbol származó nettó cash flow Befektetési tevékenységbol származó cash flow Ingatlanok, üzemi berendezések és felszerelések beszerzése Immateriális javak beszerzése Ingatlanok, üzemi berendezések és felszerelések értékesítésébol származó bevételek Befektetett pénzügyi eszközök növekedése 0 Rövid lejáratú befektetések (növekedése)/csökkenése Adott kölcsönök (növekedése)/csökkenése Kapott kamatok és kamatjellegu bevételek Leányvállalat megszerzése 23 Goodwill 11 Befektetési tevékenységbol származó nettó cash flow Pénzügyi tevékenységbol származó cash flow Elsobbségi részvény átváltás hozama Kiadott saját részvények Fizetett osztalék - törzsrészvényekre Fizetett osztalék elsobbségi részvényekre Pénzügyi tevékenységbol származó egyéb cash flow Hosszú lejáratú hitelek nettó törlesztése Pénzügyi tevékenységbol származó nettó cash flow Pénz és pénz egyenértéku eszközök növekedése Készpénz és pénz egyenértéku eszközök év elején Árfolyamváltozás hatása Készpénz és pénz egyenértéku eszközök év végén

5 A I. féléves összevont (konszolidált) mérleghez kapcsolódó kiegészítések Általános rész A társaság muködésében életében óta lényeges változások történtek: A társaság leányvállalata, az Excel Csepel Kft január 20-án csodöt jelentett június 16-án csodegyezségi tárgyalás keretében a cég hitelezoivel megegyezés történt. A megegyezésrol történt dokumentumok benyújtása a Fovárosi Bírósághoz megtörtént, de errol a Bírósági határozatot a cég a mai napig nem kapta meg. Ezért a társaság konszolidált beszámolója a csodegyezség keretében létrejött megállapodások hatásait még nem tartalmazza ÖSSZEVONT (KONSZOLIDÁLT) MÉRLEG ELEMZÉSE ESZKÖZÖK Befektetett eszközök A befektetett eszközök 51,17 %-os csökkenése a féléves a Társaság számviteli politikájában rögzített értékcsökkenési leírás elszámolásából, valamint a tárgyi eszközök 95 -os állománynövekedésébol és os állománycsökkenésébol adódik. A tárgyi eszköz aktiválásai között 2006 I. félév folyamán elsosorban számítógépek és irodai eszközök beszerzése szerepelt. A csökkenések elsosorban gépkocsik értékesítésébol adódnak. Forgóeszközök A forgóeszközök állományának 8,36 %-os csökkenését a készletek 18,47 %-os és a pénzeszközök 63,75 %-os csökkenése, valamint a vevokövetelések 12,85 %-os, az egyéb rövid lejáratú követelések 5,66 %-os növekedése okozta. A készletek 18,47 %-os csökkenésén belül az egyes készletfajták különbözo mértéku növekedése és csökkenése áll. Míg a befejezetlen és félkész termékek állománya 82,9 %-kal, a készletre adott elolegek állománya 103,7 %-kal nott, addig az anyagok állománya 2,3 %-kal, a késztermékek állománya 95,4 %-kal, az áruk állománya pedig 56,4 %-kal csökkent. A pénzeszközök 63,75 %-os csökkenését a bankbetétek nagyarányú csökkenése okozta. Az aktív idobeli elhatárolások állománya, melyet az egyéb rövid lejáratú követelések tartalmaznak, nagyarányú növekedést mutat. A fenti növekedések és csökkenések eredményeként a I. félévi konszolidált éves beszámoló mérlegében szereplo összes eszközök állománya 10,15 %-kal csökkent. 5

6 FORRÁSOK Saját toke A saját toke állománya I. félév végére 35,71 %-kal csökkent. A csökkenést a negatív eredménytartalék 8,62 %-os csökkenése okozta. Ezen a csökkenésen belül a cégcsoport I. féléves eredménye 122,8 %-kal nott. Hosszúlejáratú kötelezettségek A hosszúlejáratú kötelezettségek állománya 1,92 %-kal csökkent. Az állományon belül a tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben változatlanok maradtak, míg az egyéb hosszúlejáratú kötelezettségek melyek lízingkötelezettségekbol állnak 92,87 %-kal csökkentek. Rövidlejáratú kötelezettségek A rövidlejáratú kötelezettségek állománya 5,13 %-kal csökkent. Ezen belül a rövidlejáratú kölcsönök 99,72 %-kal, a szállítók állománya 17,13 %-kal, a céltartalékok állománya 7,45 %-kal csökkentek, míg az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek és a passzív idobeli elhatárolások együttes állománya 39,1 %-kal nott. A rövidlejáratú kölcsönök nagyarányú csökkenését a banki hitelnek egy egyéb érdekeltségu cég általi átvállalása okozta. Most ez a hitel az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek között szerepel a mérlegben. Az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek 1,05 %-os növekedése nagyrészt a költségvetéssel szembeni kötelezettségek emelkedésébol adódott. A céltartalékok állománya 7,45 %-kal csökkent. A céltartalékok állománya az egyik leányvállalat garanciális kötelezettségekre képzett céltartalékból, valamint az anyavállalat készfizeto kezességére, illetve abból adódó esetleges kötelezettségek fedezetére évben képzett céltartalékból áll. (A garanciális céltartalékok állománya az Excel Csepel Kft leányvállalatnál a gépértékesítésbol származó árbevételek csökkenéséhez lett igazítva.) A passzív idobeli elhatárolások 8,4 %-kal csökkentek. A csökkenést az elhatárolt költségek, kismértéku csökkenése okozta. A fenti növekedések és csökkenések eredményeként a I. féléves konszolidált éves beszámoló mérlegében szereplo összes forrás állománya 10,15 %-kal csökkent. 6

7 ÖSSZEVONT (KONSZOLIDÁLT) EREDMÉNY-KIMUTATÁS ELEMZÉSE Értékesítés nettó árbevétele Az értékesítés nettó árbevétele 28,81 % -kal csökkent. A csökkenésen belül a belföldi értékesítés nettó árbevétele 45,34 %-kal csökkent, míg az exportértékesítés árbevétele 74,44 %-os növekedést mutat. Értékesítés költségei Az értékesítés költségei 54,45 %-kal csökkentek. Ez a csökkenés jóval nagyobb, mint az árbevétel csökkenése, tehát a cégcsoport értékesítése a nagyobb fedezethányadú termékek és szolgáltatások irányába mozdult el, amit az I. féléves eredmény is tükröz. Bruttó fedezet A bruttó fedezet 125,42 %-os növekedést mutat, ami a 28,81 %-os árbevétel csökkenés és az értékesítés költségeinek 54,48 %-os csökkenésébol adódik. Üzleti tevékenység nettó eredménye Az üzleti tevékenység nettó eredménye 114,24 %-kal nott, ami az értékesítési és marketing költségek 50,49 %-os csökkenésébol, valamint az igazgatási és egyéb muködési költségek 12,2 %-os növekedésének eredménye. Az igazgatási és egyéb muködési költségek tartalmazzák a társaság, illetve a cégcsoport egyéb bevételeinek és egyéb kiadásaiból származó eredményeket is. A költség és ráfordítások változása az alábbi volt és között: Költség és ráfordítások Változás Anyagköltség -50,92 % Igénybe vett szolgáltatások értéke -3,45 % Egyéb szolgáltatás -38,58 % Eladott áruk beszerzési értéke -42,20 % Eladott közvetített szolgáltatások értéke -90,76 % Anyagjellegu ráfordítások összesen: -43,17 % Bérköltség -5,00 % Személyi jellegu kifizetések 63,13 % Bérjárulékok -5,57 % Személyi jellegu ráfordítások összesen: -2,47 % Értékcsökkenési leírás -21,58 % Egyéb ráfordítások 39,37 % 7

8 Pénzügyi muveletek bevételei A pénzügyi muveletek bevételei 96,31 %-kal csökkent.. Ezen belül az egyéb kapott kamatok és kamatjellegu bevételek 86,96 %-kal csökkentek, míg a pénzügyi muveletek egyéb bevételei 96,32 %- kal csökkent. Pénzügyi muveletek ráfordítása A pénzügyi muveletek ráfordításai 86,32 %-kal csökkent. Ezen belül a fizetendo kamatok és kamatjellegu ráfordítások 79,79 %-kal, a pénzügyi muveletek egyéb ráfordításai 93,58 %-kal csökkent. Pénzügyi muveletek eredménye A pénzügyi muveletek eredménye a pénzügyi bevételek 96,31 %-os csökkenése és a pénzügyi muveletek ráfordításainak 86,32 %-os csökkenésének következtében 106,34 %-kal csökkent. Adózás elotti eredmény A Társaság I. féléves konszolidált eredménye ( ) a konszolidálásba bevont három cég összesített eredményébol (528 ), valamint az adóssgkonszolidációs különbözet elszámolásából (6.488 e Ft), valamint a magyar és az IFRS szabályok szerinti különbözet elszámolásából (3.318 ) adódik. Az adózás elotti eredmény változása 122,8 %-os (növekedés). Adózott és mérleg szerinti eredmény Az adózott és mérleg szerinti eredmény teljes mértékben megegyezik az adózás elotti eredménnyel, konszolidálásból adódó társasági adókülönbözet megállapítására nem került sor. PK6. Mérlegen kívüli jelentosebb tételek (2003. december 31-én) 1 Megnevezés Készfizetoi kezesség Garagent Kft. CIB Bank Rt-tol felvett hitelére Érték ()

9 1.2. A részvénystruktúrához, a tulajdonosi körhöz kapcsolódó adatlapok RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és szavazati arány mértéke Tulajdonosi kör Belföldi intézményi/társas ág Külföldi intézményi/társas ág Belföldi magánszemély Külföldi magánszemély Munkaváll., vezeto tisztségviselok Teljes alaptoke Tárgyév elején XII. 31. Idoszak végén VI. 30. Tulajd.h % Szav. jog. % Db Tulajd.h % Szav. jog. % db 9,40 9, ,40 9, ,6 81, ,23 59, ,70 0, ,70 0, ,44 8, ,27 30, Saját tulajdon 2, , Államháztartás részét képezo tulajdonosok Nemzetk. Fejlesztési Intézmények Egyéb Összesen: RS2. A saját tulajdonban lévo részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben Január 1. Március 31. Június 30. Szeptember 30. Társasági szinten Leányvállalatok Mindösszesen December 31. 9

10 RS3/1. Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az idoszak végén) a bevezetett sorozatra vonatkozóan Név Nemzetiség Tevékenység Mennyiség Részesedés 1 2 (db) (%) 3 Szavazati jog (%) 3,4 R. Kalaichelvan K M ,84 21,35 Excel Machine Tools Ltd K T ,51 41,51 - Stagrode Invest ltd K M ,72 18,16 - Dan Viorel Paul K M , 44 8, 65 - Megjegyzés A kibocsátó szervezetéhez, muködéséhez kapcsolódó adatlapok TSZ2/1. Teljes munkaidoben foglalkoztatottak számának alakulása (fo) VI I VI. 30. Társasági szinten Csoport szinten TSZ3. Vezeto állású személyek, és a Kibocsátó muködését befolyásoló stratégiai alkalmazottak Jelleg 1 Név Beosztás Megbízás kezdete Megbízás vége/megszu nése Saját részvény tulajdon (db) IT Párkányi Zoltán Elnök IT Szomi Iván Ügyvezeto ig IT Paul Dan Viorel Tag FB dr. Arz Gusztáv Elnök FB Pap Józsefné Tag FB Fehér József Tag Saját részvény tulajdon (db) ÖSSZESEN:

11 1.4. Soronkívüli tájékoztatáshoz kapcsolódó adatlapok ST1. Megjelenés Tárgy Hirdetmény a társ. által kibocs. demat.be nem nyújtott részv. ért-rol A társaság fizetési könnyítésért folyamodott Az Rt táj. fo részvényese részvényért-rol Az Rt felfüggeszti a közgyulést A I. féléves gyorsjelentés a valóságnak megfelelo adatokat tartalmaz, a Társaság nem hallgat el olyan tényt, amely a kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából jelentoséggel bír. A gyorsjelentés tartalmáért a Társaság felelosséget vállal. Budapest, augusztus 11. Párkányi Zoltán igazgatóság elnöke Szomi Iván ügyvezeto igazgató 11