A KULCS-SOFT SZÁMÍTÁSTECHNIKA NYRT. IDŐKÖZI VEZETŐSÉGI BESZÁMOLÓ MÁJUS

Átírás

1 A KULCS-SOFT SZÁMÍTÁSTECHNIKA NYRT. IDŐKÖZI VEZETŐSÉGI BESZÁMOLÓ MÁJUS

2 1. A TÁRSASÁG CÉGADATAI A Társaság cégneve: Kulcs-Soft Számítástechnika Nyrt. Rövidített cégnév: Kulcs-Soft Nyrt. Székhelye: 1022 Budapest, Törökvész út 30/A Honlapja: Központi elektronikus cím: info@ks.hu A Társaság alapításának kelte: november 17. Bejegyző Bíróság: Fővárosi Cégbíróság Cégjegyzékszáma: Adóigazgatási azonosító száma: A Társaság törzstőkéje: Ft A Társaság működésének időtartama: határozatlan A Társaság üzleti éve: megegyezik a naptári évvel A Társaság főtevékenysége: 5829 Egyéb szoftverkiadás A Társaság Igazgatóságának tagjai: Kulcsár Tibor az Igazgatóság elnöke Turbucz Erika Igazgatósági tag Eperjesi Zsolt Igazgatósági tag A Társaság Audit Bizottságának tagjai: Dr. Gyorgyevics Benedek S. Nagy Csaba Lehoczki Mihály A Társaság könyvvizsgálója: Pénzügyi kimutatás elvei: Számviteli elvek: MANTAX Könyvvizsgáló és Tanácsadó Kft Budapest, San Marco u Czene Győző, MKVK: nem auditált nem konszolidált, fordulónap: magyar A Társaság közleményeinek közzétételi helye: BÉT PSZÁF Kulcs-Soft Nyrt.

3 2. A TÁRSASÁG PÉNZÜGYI HELYZETÉNEK ELEMZÉSE Befektetett eszközök (mérleg 01. sor) e Ft A Társaság befektetett eszközeinek alakulása: Megnevezés Bruttó érték adatok e Ft-ban Nyitó Csökkenés Növekedés Záró Szellemi termékek Immateriális javak összesen Ingatlanok Műszaki berendezések Egyéb berendezések, járművek Beruházások Tárgyi eszközök összesen Befektetett pénzügyi eszközök Összesen Megnevezés Szellemi termékek Értékcsökkenési leírás Nyitó Csökkenés Növekedés Záró - adatok e Ft-ban Nettó érték Immateriális javak összesen Ingatlanok Műszaki berendezések Egyéb berendezések, járművek Beruházások Tárgyi eszközök összesen Befektetett pénzügyi eszközök Összesen

4 Követelések (mérleg 35. sor) e Ft Vevőkövetelések Óvadék Előlegek Különféle egyéb követelés Elszámolási időszakos levonható ÁFA Társasági adó Környezetvédelmi termékdíj Iparűzési adó 620 e Ft e Ft 30 e Ft 165 e Ft 3 e Ft e Ft 13 e Ft e Ft Értékpapírok (mérleg 43. sor) e Ft A mérlegsor a évben vásárolt OTP részvények e Ft illetve a saját részvény üzletrész e Ft értékét tartalmazza. Pénzeszközök (mérleg 48. sor) e Ft A Társaság pénztárainak egyenlege március 31-én e Ft, bankszámláinak egyenlege pedig e Ft volt. Aktív időbeli elhatárolások (mérleg 51. sor) e Ft Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek aktív időbeli elhatárolása e Ft e Ft Saját tőke (mérleg 56. sor) e Ft A saját tőke megoszlása: a jegyzett tőke e Ft, az eredménytartalék e Ft, a lekötött tartalék e Ft és a mérleg szerinti eredmény e Ft.

5 Céltartalékok (mérleg 67. sor) e Ft Társaságunk ellen egy peres ügy van folyamatban, melynek összegszerűségére céltartalékot képzett. Rövid lejáratú kötelezettségek (mérleg 85. sor) e Ft Rövid lejáratú hitelek Szállítók Elszámolási időszakos Áfa Előleg Vevőktől kapott előlegek Téves vevői utalások Személyi jövedelemadó Egészségbiztosítási és munkaerő piaci járulék Rehabilitációs hozzájárulás Cégautóadó ÁFA Egészségügyi hozzájárulás Szociális hozzájárulási adó Gépjármű súlyadó Iparűzési adó Jövedelem elszámolási számla Nyugdíjbiztosítási alap Szakképzési hozzájárulás Start-kártya járulék Elszámolás a részvényesekkel e Ft e Ft 3 e Ft 50 e Ft 181 e Ft e Ft e Ft e Ft 868 e Ft 284 e Ft e Ft 8 e Ft e Ft 126 e Ft e Ft e Ft e Ft 445 e Ft e Ft e Ft Passzív időbeli elhatárolások (mérleg 97. sor) e Ft Bevételek passzív időbeli elhatárolása e Ft A bevételek passzív időbeli elhatárolása az ügyviteli programok termékkövetési díjából adódik. A Társaság által előállított programok folyamatos frissítésen mennek keresztül az év folyamán, amit részint a jogszabályváltozások, részint a folyamatos fejlesztések tesznek szükségessé, így a termékeket termékkövetési díj terheli. A termékkövetési díj általában éves szinten van meghatározva, s ezért szükséges az árbevételek egy részének elhatárolása. Ezek az árbevételek a következő időszakra már egy biztosan elért bevételt jelentenek a Társaságnak.

6 AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Értékesítés nettó árbevétele (eredménykim. I. sor) e Ft A realizált bevétel két legfontosabb eleme a szoftver értékesítésből e Ft valamint support szolgáltatásból e Ft elért bevételek. Jelentős árbevételt ért el a társaság egyedi szoftverfejlesztésekből e Ft, az ügyfelek részére nyújtott egyéb számítástechnikai szolgáltatásokból e Ft, oktatási és konzultációs tevékenységből e Ft, bérszámfejtésből e Ft, export értékesítésből pedig e Ft. adatok e Ft-ban Előző év Tárgy év Vátozás % Szoftver értékesítés ,9% Egyéb értékesítés ,5% Support szolgáltatás ,3% Egyedi fejlesztések ,8% Ügyfelek részére nyújtott egyéb számtechnikai szolgáltatás ,3% Oktatás ,2% Bérszámfejtés ,1% Export értékesítés N.A ,2% Anyagjellegű ráfordítások (eredménykim. IV. sor) e Ft Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások Eladott áruk beszerzési értéke e Ft e Ft e Ft 678 e Ft Személyi jellegű ráfordítások (eredménykim.v. sor) e Ft Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok e Ft e Ft e Ft

7 A bérköltség a dolgozók keresetének jelentős növekedése miatt emelkedett, mivel a megnövekedett feladatokhoz és elvárásokhoz magasan képzett szakemberekre van szükség. Ezzel párhuzamosan a bérjárulékok is megnövekedtek. Értékcsökkenési leírás (eredménykim. VI. sor) e Ft A beszámolási időszakban beszerzett immateriális javak és tárgyi eszközök terv szerinti értékcsökkenési leírását tartalmazza. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolására a tárgyidőszakban nem került sor. Egyéb ráfordítások (eredménykim. VII. sor) e Ft Iparűzési adó Adók Alapítványi támogatások e Ft 126 e Ft 300 e Ft Pénzügyi műveletek bevételei (eredménykim.viii.sor) e Ft Kapott kamatok Árfolyamnyereség e Ft 9 e Ft Pénzügyi műveletek ráfordításai (eredménykim. IX.sor) 198 e Ft Fizetett kamatok Rendezett árfolyamveszteségek 27 e Ft 171 e Ft Adózás előtti eredmény (eredménykim. E. sor) e Ft Mivel rendkívüli bevételek és ráfordítások elszámolására nem került sor, a szokásos vállalkozási eredmény megegyezik az adózás előtti eredménnyel. Adófizetési kötelezettség (eredménykim. XII. sor) e Ft A tárgyidőszakban elért adózás előtti eredmény után e Ft társasági adó fizetési kötelezettsége keletkezett a Társaságnak.

8 A társasági adó levezetése: Adózás előtti eredmény e Ft Adóalap növelő tételek - Számv.tv. szerinti értékcsökkenési leírás e Ft - Adott támogatások N.A - Elszámolt értékvesztés N.A - Késedelmi pótlék N.A - Bírság N.A - Reprezentáció N.A Összesen: e Ft Adóalap csökkentő tételek - Tao.tv. szerinti értékcsökkenési leírás e Ft - Adott támogatások igazolt összege N.A Összesen: e Ft Adóalap e Ft Adó (10%) e Ft 4.10 Mérleg szerinti eredmény e Ft

9 A VAGYONI, PÉNZÜGYI ÉS JÖVEDELMI HELYZET ALAKULÁSA adatok %-ban Megnevezés Változás +/- %- ban Tőkeerősség 19,6 14,4-5,2 Befektetett eszközök fedezete 53 38,7-14,3 Befektetett eszközök aránya 36,9 37,2 0,3 Forgóeszközök aránya 63 62,3-0,8 Kötelezettségek aránya 39,6 29,3-10,3 Tőkearányos eredmény (adózott) 40,5 29,48-11,1 Árbevétel arányos adózott eredmény 14 12,1-1,9 Likviditási mutató I. 159,05 212,9 53,9 Likviditási mutató II. Pénzhányad mutató 149,5 199,3 49,8 Eszközhatékonysági mutató 9,2 4,27-4,9 Eladósodottság foka 39,6 29,43-10,2 Árbevétel-arányos jövedelmezőség 16,7 13,17-3,5 Saját tőke (tőkeerősség) és a kötelezettségek alakulása Saját tőke / Összes forrás adatok e Ft-ban Megnevezés Részarány Részarány % % D. Saját tőke , ,4 E. Céltartalékok 0 N.A ,78 F/I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 N.A. 0 N.A. F/II. Hosszú lejáratú kötelezettség ,3 0 N.A F/III. Rövid lejáratú kötelezettség , ,3 F. Kötelezettségek 39,3 29,3 G. Passzív időbeli elhatárolás , ,5 Források összesen , ,0

10 Befektetett eszközök fedezete Saját tőke / Befektetett eszközök+készletek A évi mutató: 53,0% Saját tőke Befektetett eszközök+készletek x 100 = e Ft e Ft x 100 = 38,7 % Befektetett eszközök aránya Befektetett eszközök / Eszközök összesen A évi mutató: 36,9% Befektetett eszközök x 100 = e Ft x 100 = 37,2% Eszközök összesen e Ft Forgóeszközök aránya Forgóeszközök / Eszközök összesen adatok e Ft-ban Megnevezés Részarány Részarány % % A: Befektetett eszközök ,9% ,2% B: Forgóeszközök ,0% ,3% C: Aktív időbeli elhatárolás 350 0,1% ,5% Eszközök összesen ,00% ,00%

11 Kötelezettségek aránya A évi mutató: 39,6% Kötelezettségek / Összes forrás Kötelezettségek Összes forrás x 100 = e Ft e Ft x 100 = 29,3% Tőkearányos jövedelmezőség Adózott eredmény / Saját tőke A évi mutató: 40,50% Adózott eredmény Saját tőke x 100 = e Ft e Ft x 100 = 29,48% Árbevétel arányos adózott eredmény Adózott eredmény / Értékesített nettó árbevétele + egyéb bevételek A évi mutató: 14,0% Adózott eredmény Értékesített nettó árbevétele + egyéb bevételek x 100 = e Ft e Ft x 100 = 12,10% Likviditási mutató I. Forgóeszközök / Kötelezettségek A évi mutató: 159,05% Forgóeszközök Kötelezettségek x 100 = e Ft x e Ft 100 = 212,9%

12 Likviditási mutató II. - Pénzhányad mutató Pénzeszközök+követelések+rövid lejáratú értékpapírok / Rövid lejáratú kötelezettségek A évi mutató: 149,5% Pénzeszközök+követelések+rövid lejáratú értékpapír x 100 = e Ft x100 = 199,3% Rövid lejáratú kötelezettségek e Ft Eszközhatékonysági mutató Üzemi tevékenység eredménye / Mérleg eszközeinek főösszege A évi mutató: 9,2% Üzemi tevékenység eredménye Mérleg eszközeinek főösszege x 100 = e Ft e Ft x 100 = 4,27% Eladósodottság foka Kötelezettségek / Eszközök aktív időbeli elhatárolások A évi mutató: 39,6% Kötelezettségek Eszközök aktív időbeli elhatárolások x 100 = e Ft e Ft x 100 = 29,43% Árbevétel-arányos jövedelmezőség Adózás előtti eredmény / Értékesített nettó árbevétel + egyéb bevétel + pénzügyi műveletek bevétele + rendkívüli bevétel A évi mutató: 16,7% Adózás előtti eredmény Értékesített nettó árbevétel + egyéb bevételek + pénzügyi műveletek bevétele + rendkívüli bevételek e Ft x 100 = e Ft = 13,17 %

13 EGYEBEK A bérköltség bemutatása Állománycsoport Létszám (fő) Bérköltség (e Ft) Fizikai Szellemi Teljes munkaidős összesen Fizikai - - Szellemi - 67 Részmunkaidős összesen - 67 Állományban nem tartozók 254 Foglalkoztatott összesen Vezető tisztségviselők díjazás, kötelezettségvállalásaik A beszámolási időszakban a Társaság vezető tisztségviselői és az igazgatóság tagjai tevékenységükért díjazásban nem részesültek. Részükre előleg, kölcsön folyósítás, valamint a nevükben kötelezettség vállalás nem történt. Környezetvédelem Környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök nincsenek az Nyrt. tulajdonában. Veszélyes hulladékok és a környezetre káros anyagok a tevékenység végzése során nem keletkeznek, így ilyen jellegű készlettel sem rendelkezik a Társaság. Környezetvédelemmel kapcsolatos jövőbeni kötelezettségekről nincs tudomásunk, ezért ilyen jellegű céltartalék sem került képzésre, valamint ilyen költségek sem merültek fel a bemutatott időszakban.

14 3. FELELŐSSÉGVÁLLALÁSI NYILATKOZAT A Kulcs-Soft Számítástechnika Nyrt. ezúton nyilatkozik arról, hogy az Időközi vezetőségi beszámolója a valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz, nem hallgat el olyan tényt vagy információt, amely a Társaság helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. A Kulcs-Soft Számítástechnika Nyrt., mint kibocsátó az Időközi vezetőségi beszámoló tartalmáért felelősséget vállal. A Társaság kijelenti, hogy a rendszeres és rendkívüli tájékoztatás elmaradásával, illetve félrevezető tartalmával okozott kár megtérítéséért, mint kibocsátó felel. Budapest, 17. Kulcsár Tibor elnök-vezérigazgató az Igazgatóság elnöke