Előterjesztés Az Egyek Nagyközség Önkormányzata 2014. harmadik negyedéves gazdálkodásáról szóló tájékoztatóhoz Előterjesztő: Dr. Miluczky Attila Polgármester Készítette: Szekeres Zsuzsanna Az egyes törvényeknek a költségvetési tervezéssel, valamint a pénzpiaci és a közüzemi szolgáltatások hatékonyabb nyújtásával összefüggő módosításról szóló 2014. évi XXXIX törvény 64. (1) szerint hatályát vesztette az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény 87. (1) bekezdése, amely alapján a polgármester a helyi önkormányzat gazdálkodásának harmadik negyedéves helyzetéről írásban tájékoztatja a képviselő testületet. Ezen törvény módosítás szerint nem szükséges a képviselő testület tájékoztatása a 2014. III. negyedéves gazdálkodásának helyzetéről. Véleményem szerint azonban fontos, hogy a képviselő testület tagjai információt szerezzenek az önkormányzat 2014. III. negyedéves gazdálkodásáról. Az alábbiakban kerül bemutatásra az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak alakulása. Az Államháztartási törvény alapelvei: A helyi önkormányzat gazdálkodása akkor kiegyensúlyozott, ha hosszabb időszak alatt is összhang van a bevételei és kiadásai között. A kiegyensúlyozott gazdálkodás feltételeinek kialakításában és megtartásában elsődleges felelőssége van a képviselő testületnek. I. Bevételek 1. Önkormányzat, mint költségvetési szerv Az önkormányzat működési bevételei a 2014. III. negyedév végére időarányosan, 75 % ban, összegszerűen 674 439 ezer forint összegben teljesültek. 1
A működési bevételek között a legnagyobb arányt a működési célú támogatások az államháztartáson belülről jelentik, amely 589 976 ezer forint összegben, teljesült, az alábbiak szerint: Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 116 970 ezer forint Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása 73 085 ezer forint Települési önkormányzatok kulturális feladatainak tám a 4 750 ezer forint Működési célú központosított előirányzatok 9 259 ezer forint Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása 1 724 ezer forint Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 384 188 ezer forint A közhatalmi bevételek, 89 % ban teljesültek, összegszerűen 64 208 ezer forint összegben. A működési bevételek teljesítése is időarányos, 77 % ban teljesült, összegszerűen 17 980 ezer forint összegben. A közhatalmi bevételeken belül szeretném kiemelni az önkormányzat adóbevételinek alakulását. Adóbevételek alakulása a 2014. III. negyedévben Vagyoni típusú adók bevétele 11 893 ezer forint Értékesítési és forgalmi adók bevétele 42 794 ezer forint Gépjárműadó bevétel 4 715 ezer forint Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók bevétele 1 380 ezer forint (talajterhelési díj) Egyéb közhatalmi bevételek (pótlék, bírság) 1 398 ezer forint A működési célú átvett pénzeszközök bevétel teljesítése elmarad az időarányos szinttől 32 % ban. Ennek oka, hogy az Egyeki Szöghatár Nonprofit Kft. részére átadott 4 880 ezer forint összegű kölcsön visszafizetése a Kft. részéről a 2014. IV. negyedévében fog pénzügyileg realizálódni. Amennyiben az önkormányzat bevételeinek egészét vizsgáljuk a bevételek alakulása 59 % ban teljesült. Ennek oka, hogy a felhalmozási bevételek mindösszesen 26% ban realizálódtak a 2014. 2
III. negyedév végéig, ugyanis a tervezett felhalmozási célú hitelek felvétel 6 % ban, összegszerűen 12 636 ezer forint összegben teljesültek, az alábbiak szerint: Zúzott kő vásárlás finanszírozása Betonelem gyártó csarnok tervkészítés finanszírozása Műfüves pálya tervkészítés finanszírozása Horgászturizmushoz kapcsolódó pihenőpark kialakításának finanszírozása Védőnői szolgálat épületének külső belső felújítása című pályázat támogatást megelőlegező hitel 9 500 ezer forint 1 353 ezer forint 305 ezer forint 519 ezer forint 959 ezer forint Az önkormányzat működési bevételei a 2014. III. negyedév végére időarányosan, 75 % ban, összegszerűen 674 439 ezer forint összegben teljesültek. 2. Polgármesteri Hivatal költségvetési szerv A Polgármesteri Hivatal működési bevételei a 2014. III. negyedév végére időarányosan, 65 % ban, összegszerűen 63 696 ezer forint összegben teljesültek. A működési célú támogatások államháztartáson belülről bevétel 100 % ban, összegszerűen 2 373 ezer forint összegben teljesült. A működési bevételek teljesítése időarányos, 74% ban, összegszerűen 1 850 ezer forint összegben realizálódott a 2014. III. negyedév végéig. Amennyiben a Polgármesteri Hivatal bevételeinek egészét vizsgáljuk a bevételek 65 % ban teljesültek, összegszerűen 63 704 ezer forint összegben. 3. Tárkányi Béla Könyvtár és Művelődési Ház költségvetési szerv A Tárkányi Béla Könyvtár és Művelődési Ház működési bevételei a 2014. III. negyedév végére időarányosan, 67 % ban, összegszerűen 8 167 ezer forint összegben teljesültek. A működési célú támogatások államháztartáson belülről bevétel 73 % ban, összegszerűen 1 909 ezer forint összegben teljesült. 3
A működési bevételek teljesítése 87% ban, összegszerűen 669 ezer forint összegben realizálódott a 2014. III. negyedév végéig. Amennyiben a Tárkányi Béla Könyvtár és Művelődési Ház bevételeinek egészét vizsgáljuk a bevételek 63 % ban teljesültek, összegszerűen 8 167 ezer forint összegben. II. Kiadások 1. Önkormányzat, mint költségvetési szerv Az önkormányzat működési kiadásai 70 % ban, összegszerűen 630 903 ezer forint összegben teljesült. A működési kiadásokon belül a legnagyobb arányt a foglalkoztatottak személyi juttatása jelenti, amely 77 % ban, összegszerűen 296 338 ezer forint összegben teljesült. Ezen kiadási tételen belül a legnagyobb arányt a közfoglalkoztatottak részére kifizetett személyi jellegű kiadások jelentik. A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 73 % ban teljesült, összegszerűen 42 204 ezer forint összegben. A dologi kiadások teljesítése kevés százalékkal maradt el az időarányos szinttől, 68 % ban, 92 445 ezer forint összegben teljesült. Ennek oka, hogy a dologi kiadások előirányzata tartalmaz zárolt előirányzatokat is. Az ellátottak pénzbeli juttatásai kiadási előirányzat 63 % ban, összegszerűen 83 887 ezer forint összegben teljesült, az alábbiak szerint: Óvodáztatási támogatás Gyermekvédelmi támogatás (Erzsébet utalvány) Foglalkoztatást helyettesítő támogatás Lakásfenntartási támogatás Arany János tehetséggond. BURSA Hungarica ösztöndíj támogatás Felsőfokú oktatásban résztvevő támogatása Általános iskolai tanulók busz bérlet támogatása Egyekről más településre eljáró tanulók busz bérlet 930 ezer forint 4 553 ezer forint 31 887 ezer forint 27 098 ezer forint 60 ezer forint 885 ezer forint 20 ezer forint 478 ezer forint 4
támogatása 121 ezer forint Rendszeres szociális segély 15 104 ezer forint Önkormányzati segély 1 226 ezer forint Köztemetés 654 ezer forint Krízis segély 446 ezer forint Közgyógyellátás 425 ezer forint Az egyéb működési célú kiadások 59 % ban, összegszerűen 50 967 ezer forint összegben teljesült a 2014. III. negyedévben, az alábbiak szerint: Központi Orvosi Ügyelet finanszírozása 4 172 ezer forint Balmazújvárosi Kistérség Többcélú Társulása által ellátott feladatok finanszírozása 3 924 ezer forint Egyeki Szöghatár Nonprofit Kft. által ellátott önkormányzati feladatok finanszírozása 19 492 ezer forint Működési célú visszatérítendő kölcsön nyújtás 4 880 ezer forint Debrecen Nyíregyházi Egyházmegye támogatása 1 726 ezer forint Móra Ferenc Katolikus Általános Iskola és Óvoda támogatása 1 250 ezer forint Kispereg támogatása (Templom helyreállítás) 200 ezer forint Önkormányzati Tűzoltóság támogatása 8 487 ezer forint Egyeki Sportbarátok Sport Egyesületének támogatása 1 388 ezer forint Polgárőrség támogatása 384 ezer forint Környezetvédelmi pályázati támogatás 115 ezer forint Munkahelyteremtő beruházások támogatása 3 800 ezer forint 2014. évi rendezvények szervezői részére nyújtott támogatás (WHITE SALIX Kft.) 56 ezer forint Temetési kölcsön 871 ezer forint Visszafizetési kötelezettség (közfoglalk., 2012. évi norm.tám.) 222 ezer forint Az önkormányzat felhalmozási kiadásai 25 % ban, összegszerűen 737 761 ezer forint összegben realizálódtak. 5
Ezen belül a beruházások 32 % ban, 52 773 ezer forint összegben teljesültek, míg a felújítások is elmaradtak az időarányos teljesítéstől, csekély 5 % ban, összegszerűen 3 194 ezer forint összegben teljesültek. Mindkét felhalmozási kiadás azért maradt el az időarányos szinttől, mert a felhalmozási előirányzatok tartalmaznak olyan fejlesztési kiadásokat terv szinten, melyek nem fognak megvalósulni a 2014. évben, ugyanis az önerő fedezete nem biztosított illetőleg nem állt rendelkezésre pályázat, amelynek keretében megvalósulhatott volna a fejlesztés. A hitelek, kölcsönök törlesztése 72 % ban, összegszerűen 50 791 ezer forint összegben realizálódott. A törlesztett 50 791 ezer forint az önkormányzat 2014. február 28. ig végbement adósságkonszolidációjának az eredménye. A módosított előirányzat és a teljesítés közötti különbözet két pályázat (térfigyelő kamera rendszer kiépítése és a Védőnői szolgálat épületének külső belső felújítása) vissza nem térítendő támogatást megelőlegező hitele, amelyek a támogatások folyósításakor kerülnek törlesztésre, a hitelszerződéseknek megfelelően, valamint a KEOP pályázat visszaigényelhető áfa összegének megelőlegezésére szolgáló hitel. Az önkormányzat kiadásait a 2014. III. negyedév végére 55 % ban, összegszerűen 737 761 ezer forint összegben teljesítette. Az időarányos szinttől való elmaradás oka, hogy a felhalmozási kiadások nem realizálódtak. 2. Polgármesteri Hivatal költségvetési szerv A Polgármesteri Hivatal működési kiadásai 67 % ban, összegszerűen 61 818 ezer forint összegben teljesült. A működési kiadásokon belül a legnagyobb arányt a foglalkoztatottak személyi juttatása jelenti, amely 73 % ban, összegszerűen 40 065 ezer forint összegben teljesült. A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 74 % ban teljesült, összegszerűen 9 606 ezer forint összegben. A dologi kiadások teljesítése 60 % ban, 9 076 ezer forint összegben teljesült. Ennek oka, hogy a dologi kiadások előirányzata tartalmaz zárolt előirányzatokat is. Az egyéb működési célú kiadások 34 % ban, összegszerűen 3 071 ezer forint összegben teljesült a 2014. III. negyedévben. A teljesítés alacsony százalékának oka, hogy az év utolsó negyedévében kerül pénzügyileg teljesítésre a működési célú pénzeszköz átadás. 6
A Polgármesteri Hivatal felhalmozási kiadása 18 % ban, összegszerűen 1 023 ezer forint összegben realizálódott. Ennek oka, hogy nem került megvalósításra fejlesztési feladat, ugyanis nem állt rendelkezésre pályázati forrás, tisztán felhalmozási hitelből pedig nem lett volna célszerű fedezni a fejlesztési kiadásokat. A Polgármesteri Hivatal kiadásait a 2014. III. negyedév végére 64 % ban, összegszerűen 62 841 ezer forint összegben teljesítette. Az időarányos szinttől való elmaradás oka, hogy a dologi kiadások előirányzata zárolt tételeket is tartalmaz, valamint a felhalmozási kiadások nem realizálódtak. 3. Tárkányi Béla Könyvtár és Művelődési Ház költségvetési szerv A Tárkányi Béla Könyvtár és Művelődési Ház működési kiadásai 63 % ban, összegszerűen 7 687 ezer forint összegben teljesült. A működési kiadásokon belül a legnagyobb arányt a foglalkoztatottak személyi juttatása jelenti, amely 64 % ban, összegszerűen 4 223 ezer forint összegben teljesült. Az időarányos szinttől való elmaradás oka, hogy a fő álláshely nem került betöltésre. A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 75 % ban teljesült, összegszerűen 981 ezer forint összegben. A dologi kiadások teljesítése 58 % ban, 2 483 ezer forint összegben teljesült. Ennek oka, hogy a dologi kiadások előirányzata tartalmaz zárolt előirányzatokat is. A Tárkányi Béla Könyvtár és Művelődési Ház felhalmozási kiadása 36 % ban, összegszerűen 35 ezer forint összegben realizálódott. A Tárkányi Béla Könyvtár és Művelődési Ház kiadásait a 2014. III. negyedév végére 63 % ban, összegszerűen 7 722 ezer forint összegben teljesítette. Az időarányos szinttől való elmaradás oka, hogy a dologi kiadások előirányzata zárolt tételeket is tartalmaz, valamint a felhalmozási kiadások nem realizálódtak. 7
A 2014. évben az önkormányzat minden hónapban, határidőben tudta teljesíteni a munkabérek és a szociális juttatások pénzügyi teljesítését. Jelenleg felhalmozási célú hitellel rendelkezik az önkormányzat a fentebb leírtak szerint. Működési célú hitel felvételére nem került sor a 2014. évben. A Szállítói tartozásokat nem lehetséges minden esetben határidőben pénzügyileg teljesíteni, de egyetlen esetben sem fordult elő, hogy ez feladat ellátását veszélyeztette volna. Az önkormányzat részére az adósságkonszolidáció hozzájárult ahhoz, hogy a gazdálkodásban, a feladatok ellátásában, a likviditásban súlyos problémák ne legyenek. Kérem a Tisztelt Képviselő testületet az előterjesztés megvitatására és a határozati javaslat elfogadására. Egyek, 2014. november 21. Dr. Miluczky Attila Polgármester 8