A MAGNET MAGYAR KÖZÖSSÉGI BANK ZRT. ÖSSZEFOGLALÓ KOCKÁZATI NYILATKOZATA Alulírott, a MagNet Magyar Közösségi Bank Zrt. (székhely: 1062 Budapest, Andrássy út 98. sz., cégjegyzékvezető és cégjegyzékszám: Fővárosi Törvényszék Cégbírósága 01-10- 046111) - továbbiakban: Bank - képviseletében eljárva a Bank Igazgatóságának 2014. március 27. napján kelt 20140327/8 számú határozatában rögzített előzetes jóváhagyása alapján - figyelemmel az Európai Parlament és Tanács 2013. június 26-i 575/2013/EU rendelete 435. cikk (1) bekezdés f) pontjára - az alábbi teszem. összefoglaló i nyilatkozatot A Bank által alkalmazott üzleti stratégiához kapcsolódó általános i profil bemutatása (A Bank kezelési elveit és módszereit a 2013. üzleti év végére vonatkozó Nyilvánosságra Hozatali dokumentum mutatja be) KÖZÖSSÉGI BANKI STRATÉGIA A Bank célul tűzte ki, hogy Magyarországon elsőként törjön utat a közösségi bankolás elveinek. Az elmúlt 3 évben elért exponenciális ügyfélszám növekedés és szakmai elismerések azt bizonyítják, az ügyfelek igényt tartanak az új gondolkodásra, a felelősségteljes és megbízható banki szolgáltatásokra. A Bank innovatív termékfejlesztésének köszönhetően sikerült az ügyfelek körében is népszerű és pozitív visszajelzést kiváltó közösségi banki szolgáltatásokat, termékeket kialakítani. Immáron négy éve a Bank elindította a KAP programot (Közösségi Adományozási Program), melynek keretében a Bank ügyfeleinek évről évre lehetősége nyílik arra, hogy a Bank profitjának 10%-áról rendelkezzenek, és annak alapítványi felhasználásáról döntsenek. Így történt ez 2013-ban is, amikor 10,2 millió forint felhasználásról dönthettek az ügyfelek, így az egészségügy, környezetvédelem és a kultúra területén eredményesen tevékenykedő alapítványok és civil szervezetek jutottak támogatásokhoz. 2013-ban csakúgy, mint az előző években a Bank kapta Az év társadalmilag felelős bankja kitüntetést a MasterCard független zsűrijének döntése alapján. Díjazták a Bankot még e mellett Az év lakossági számlacsomagja kategóriájában is. Emellett a Bank a hazai bankok közül elsőként nyerte el 2013-ban a Fogyatékosság-barát munkahely elismerést is. 1
A Bank sikerességét bizonyítja a korábbi években elért a szakmai elismerések: - 2012: MasterCard Az Év Bankja 2012 díjazás során elnyerte Az év társadalmilag felelős bankja 2012, és Az év lakossági hitelterméke 2012 díjat is. - 2011: MasterCard- Az év társadalmilag felelős bankja címet érdemelte ki, és a CSR piac fődíját is elnyerte, mint Valóban Felelős Vállalat. - 2010: MasterCard - Év Bankja 2010: Az év lakossági megtakarítási terméke 2010 II. helyezése. A BANK KOCKÁZATI PROFILJA A Bank a belső értékelési eljárás során azonosítja a tevékenysége szempontjából lényeges ok körét, és ezekből kiindulva határozza meg i profilját. A Bank számára releváns ok az ICAAP útmutató alapján kerültek meghatározásra. A Bank i étvágyát, vállalási hajlandóságát i típusonként az alábbi minőségi mértékek egyikével jelöli meg, melyet az alábbi ú.n i térkép szemléltet: alacsony mérsékelt közepes jelentős nagy KOCKÁZAT KOCKÁZAT KEZELÉSE Kategória Fajta Jelentősége 1. Pillér lefedi? Többlet tőke 2. Pillér alatt Limitrendszer Stressz tesztek Megelőzés Nemteljesítési Koncentrációs Jelentős Igen * - Igen Közepes Nem Igen Igen Igen Ügyfél és ügylet monitoring Diverzifikáció megvalósítása Hitel ok Reziduális Mérsékelt Részben * - Igen Ország- Alacsony Nem Igen Igen Igen Megfelelő fedezetek befogadása és monitoring Diverzifikáció / Első osztályú adósokkal szembeni vállalás Elszámolási Alacsony Nem Igen - - DVP módszer Értékpapírosítási Nincs - - - - A Bank nem végez ilyen 2
Hitelezési alulbecslése Alacsony Nem Nem - - tevékenységet Diverzifikáció /Monitoring Kamatlábok Közepes Nem Igen Igen Igen Limitek alkalmazásával Piaci ok Devizaárfolyam ok Részvényárfolyam Mérsékelt Igen Igen Igen Igen Alacsony Igen - Igen - Fedezési technikák Fedezési technikák Opciós Alacsony Nem Nem - - Működési Mérsékelt Igen * - Igen Fedezési technikák Technikai újdonságok bevezetése/ Oktatáspolitika/ Monitoring Likviditási Finanszírozási likviditási Piaci likviditási Mérsékelt Nem Igen Igen Igen Mérsékelt Nem Igen Igen Igen Magas likvid eszköz arány Magas likviditású eszközök Egyéb ok Reputációs Alacsony Nem Igen - - Stratégiai Alacsony Nem Igen - - Magas szintű ügyfélkiszolgálás Stratégia rendszeres felülvizsgálata Külső tényezők a Mérsékelt Nem Igen - - Piackutatás, Jogszabályi változások nyomon követése * Stressz teszt eredmény függvényében A Bank üzleti terve alapján tartósan a fenti i profil lesz jellemző a Bank működésére vonatkozóan, ezért - az arányosság elvének megfelelően a fenti ok kapják a legnagyobb súlyt a kezelési rendszerben. Hitelezési ok A hitelezési kezelését célzó belső folyamatok, eljárások (adósminősítés, fedezetértékelés, kezelési szabályzat stb.) alapúak. A Bank a hitelezési tőkekövetelményének számítását a sztenderd módszer szerint, a hitelezési -mérséklés hatásának számítását a sztenderd módszer szerint, illetve a pénzügyi biztosítékok értékét az egyszerű módszer szerint számítja ki. 3
Az aktuális i profil elemzése alapján megállapítható, hogy a Bank legjelentősebb i tényezője a hitel. Ezen típusra képzendő tőkekövetelmény aránya a szabályozói tőkeszükséglet kb. 82 % -a volt év végén, mely arány a közel jövőben várhatóan kismértékben csökken. Piaci ok A piaci alacsonyabb ot hordoz. Ezen típusra képzendő tőkekövetelmény aránya a szabályozói tőkeszükséglet kb. 3 % -a volt év végén, mely arány a közel jövőben várhatóan nem változik jelentősen. Működési Jelenleg a Bank az Alapmutató módszer alapján képez tőkét a működési okra. Az alapmutató módszer számítási elve azon alapul, hogy a működési a tevékenység méretével egyenes arányban növekszik, és a tevékenység mérete az irányadó mutatóval jól jellemezhető. A Bank az alapmutató módszerével számított tőkeszükséglete folyamatosan lényegesen magasabb, mint a tényleges működési i veszteségének összege. A működési mérsékelt működési a Bank tevékenysége szempontjából. Ezen típusra képzendő tőkekövetelmény aránya a szabályozói tőkeszükséglet kb. 15 % -a volt év végén, mely arány a közel jövőben-az alapmutató módszer sajátosságából adódóan - várhatóan kismértéken növekszik. A BANK KOCKÁZATI PROFILJÁRA ÉS A KOCKÁZATI KITETTSÉGEKRE VONATKOZÓ BESZÁMOLÓK A beszámolók bemutatják adott időpontban illetve időintervallumban a Bank i profilját, ezzel támogatva a felső vezetést a megfelelő döntéshozatalban. Havi beszámoló A Banki kezelési Osztály által havi rendszerességgel elkészített összefoglaló beszámoló a releváns típusokra (1. Pillér alatt) vonatkozóan tartalmazza: a kitettség mértékét, alakulását; a tőkekövetelmény meghatározására vonatkozó számítási módszereket, a tőkekövetelmény értékét. 4
A beszámoló részét képezi a belső-, a szabályozói- és a SREP tőkekövetelmény nagyságának típusonkénti meghatározása, valamint a szabályozói-, a belső-, és a SREP tőkekövetelmény alapján számított TMM értékek is. Negyedéves beszámoló A Banki kezelési Osztály negyedéves rendszerességgel alant részletezett típusonként- elkészíti azon részletes beszámolókat, melyek az adott típusra vonatkozó tartalmazzák: a kitettség mértékét, alakulását; a limitek kihasználtságát, esetleges túllépéseket, azok okait; a tőkekövetelmény meghatározására vonatkozó számítási módszert, és a tőkekövetelmény értékét. Külön beszámoló tartalmazza a stressz teszt eredményeket, valamint a belső-, a szabályozóiés a SREP tőkekövetelmény nagyságának meghatározását, továbbá a szabályozói-, a belső-, és a SREP tőkekövetelmény alapján számított TMM értékeket is. A részletes beszámoló az alábbi okra készül: Hitelezés Piaci Működési Koncentrációs Likviditási Nem kereskedési könyvi kamat Ország Reputációs Mind a havi, mind a negyedéves beszámolókat a Banki kezelési Osztály megküldi a Vezetőségnek, megjelenteti a Vezetői információs Rendszerben A Banki kezelési Osztály a negyedéves beszámolók tartalmáról az Eszköz-Forrás Bizottság ülésen is referál. A Banki kezelési Osztály által készítendő beszámolók tartalmi követelményeire és az elkészítésük gyakoriságára vonatkozó előírásokat részletesen a Bank belső szabályzatai tartalmazzák. KOCKÁZATI ÖNÉRTÉKELÉS A Bank i stratégiájában megfogalmazásra került a vállalási politika, a i étvágy, a vállalási hajlandóság, ami a vállalási képesség 5
felmérésével határozható meg. A i étvágy meghatározásának alapfeltétele a i limitrendszer kialakítása, mely alapját képezi a Banki tőkeszükséglet megtervezésének. A vállalási stratégiában megfogalmazásra kerül, hogy a Bank: milyen típusú és milyen mértékű ot vállalhat fel, figyelembe véve, hogy a felvállalt ot mennyire képes kézben tartani. a felvállalt ok típusa és mértéke alapján ezekből milyen megtérülés várható. a okhoz tartozó tőkeszükséglet milyen módon biztosítható. A vállalási stratégia részei: vállalási politika, i étvágy, vállalási hajlandóság i szerkezet kezelés szervezete Az Igazgatóság a stratégiát évente felülvizsgálja és hozzáigazítja az aktuális piaci és gazdasági körülményekhez. Amennyiben a Kockázati Stratégia két felülvizsgálati időpontja között olyan információ merül fel, ami arra utal, hogy a ok jelentős romlása várható, rendkívüli felülvizsgálatra kerül sor. A Banki kezelési Osztály évente egyszer, a Könyvvizsgáló által auditált éves beszámoló alapján elkészíti i önértékelését, melyről az Eszköz-Forrás Bizottságnak - beszámol. A Banki kezelési Osztály a Bank üzleti és i stratégiájában megfogalmazott (tervezett) irányvonalak, tervszámok, tendenciák megvalósulását vizsgálja az alant meghatározott szempontrendszer alapján. A i önértékelést három kategória alapján végezi el a Banki kezelési Osztály, melyek az alábbiak: megfelelt, részben megfelelt és nem felelt meg. A 2013 év végére vonatkozó önértékelés során alkalmazott szempontrendszer főbb csoportjai: 1. A rövid és középtávú üzleti stratégia megvalósulásának vizsgálata 2. Az értékesítési és termék stratégia megvalósulásának vizsgálata a.) Passzív oldali termékeknél b.) Aktív oldali termékeknél 3. A közösségi stratégia megvalósulásának vizsgálata 4. A humán stratégia megvalósulásának vizsgálata 5. A marketing stratégia megvalósulásának vizsgálata 6. A tőkestratégia megvalósulásának vizsgálata 7. A likviditási stratégia megvalósulásának vizsgálata 6
8. Az IT stratégiában megfogalmazottak teljesülésének vizsgálata 9. A ot hordozó kitettségek alakulásának vizsgálata A szempontrendszert a Banki kezelési Osztály éves rendszerességgel felülvizsgálja. A fenti szempontrendszerben meghatározottak nem minden esetben számszerűsíthetőek, de az önértékelés során a kezelőnek törekednie kell arra, hogy az észlelt terv / tény eltéréseket megfelelően szerepeltesse az elemzésben. Az önértékelés során kapott eredményt a Bank visszacsatolja az általános kezelési metodikájába. A 2013-as üzleti évre vonatkozó i önértékelés eredménye alapján megállapítható, hogy a Bank az üzleti-, és stratégiai célkitűzéseit teljesítette. Budapest, 2014. március 27. Salamon János MagNet Magyar Közösségi Bank Zrt. 7