ALSÓZSOLCA VÁROS ÖNKORMÁNYZAT POLGÁRMESTERÉTŐL 3571 Alsózsolca, Kossuth L. út 138. Tel: 46/520-020 ; Fax: 46/520-021 polgarmester@alsozsolca.hu www.alsozsolca.hu ELŐTERJESZTÉS ALSÓZSOLCA VÁROS ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2015. SZEPTEMBER 03-I ÜLÉSÉRE Tárgy: 2015. évi költségvetési rendeletének módosítása és előirányzat módosítás Tisztelt képviselő-testület! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht) és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról megalkotott 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Árv) szabályozza. a helyi önkormányzatok gazdálkodásával kapcsolatos előírásokat. Az Áht. 34. -a határozza meg az előirányzatok módosításával, megváltoztatásával kapcsolatos rendelkezéseket. Ennek megfelelően az Önkormányzat a bevételi és kiadási előirányzatait felemelheti, illetve csökkentheti. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. -a alapján: 4. (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (3) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt. (2) A helyi önkormányzat költségvetési rendelete a polgármester számára lehetővé teheti a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást. (3) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi előirányzatai és kiadási előirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetben a helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak. (4) A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzatátcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon - a 14. (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások költségvetési kiadási előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását. Alsózsolca Város Önkormányzat 2015. évi költségvetési rendeletének módosítására a beérkezett többletbevételek és a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások miatt kerül sor.
A fentiek szerint előírt tájékoztatásban, illetve annak szöveges indoklásában a költségvetési rendelet elfogadása óta bekövetkezett, illetve annak módosítása kapcsán aktuális változásokat jelen előterjesztés, a számszaki adatokat a jelen előterjesztéshez csatolt táblázat tartalmazza. A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. Törvény 17. -a értelmében, a jogszabály előkészítője előzetes hatásvizsgálat elvégzése során felméri a szabályozás várható következményeit. Az előzetes hatásvizsgálat eredményéről önkormányzati rendelet esetén a képviselő-testületet tájékoztatni kell. A hatásvizsgálat az előterjesztés mellékleteként csatolásra került. Az előterjesztés tartalmazza a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 18. -ban foglaltak szerint a rendelettervezet indoklását. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztést megvitatni, a rendelettervezetet előterjesztés szerinti formában és tartalommal elfogadni szíveskedjenek. Alsózsolca, 2015.08.27. Szilágyi László polgármester
Alsózsolca Város Önkormányzat Képviselő-testületének.../2015. (...).. rendelete az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 3/2015. (II.13.) önkormányzati rendelet módosításáról Alsózsolca Város Önkormányzata az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. (1) A rendelet 2. (1) bekezdésének helyébe az alábbi rendelkezés lép: (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetését: módosított költségvetési bevételét módosított költségvetési kiadását a költségvetési egyenleg összegét -ebből működési felhalmozási állapítja meg. 1.061.530 E Ft-ban 1.249.459 E Ft-ban -187.929 E Ft-ban -147.797 E Ft -40.132E Ft (2) A bevételi főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatokat 382.941 E Ft Önkormányzat működési támogatásai 234.300 E Fr Működési célú támogatások államháztartáson belülről 50.385 E Ft Működési bevételek 178.551 E Ft Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről A kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatokat 863.009 E Ft Működési költségvetés kiadásai 376.104 E Ft Személyi juttatások 94.648 E Ft Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 352.362 E Ft Dologi kiadások 34.378 E Ft Ellátottak pénzbeli juttatásai 5.517 E Ft Egyéb működési célú kiadások 277 E Ft - ebből: Elvonások és befizetések... Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre 1.190 E Ft Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre Árkiegészítések, támogatások... Kamattámogatások
4.050 E Ft Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 218.683 E Ft Felhalmozási költségvetés kiadásai 210.348 E Ft Beruházások 185.747 E Ft - ebből: EU-s forrásból megvalósuló beruházás 6.707 E Ft Felújítások - ebből: EU-s forrásból felújítás 1.628 E Ft Egyéb felhalmozási kiadások. - ebből: Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre. Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre... Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre... Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre... Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre... Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre... Lakástámogatás 1.628 E Ft Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 167.767 E Ft Tartalék 10.198 E Ft Finanszírozási kiadások jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg. 2. (1) A rendelet 1.1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép. (2) A rendelet 1.2., 1.3., 1.4. melléklete helyébe az 1.1., 1.2., 1.3. melléklet lép. (3) A rendelet 9.-9.1.-9.2.-9.3.; 10.-10.1.-10.2.-10.3.; 11.-11.1.-11.2.-11.3.; 12.-12.1.-12.2.- 12.3.; 13.-13.1.-13.2.-13.3.; 14.-14.1.-14.2.-14.3.; 15.-15.1.-15.2.-15.3. melléklete helyébe az 2.-2.1.-2.2.-2.3.; 3.-3.1.-3.2.-3.3.; 4.-4.1.-4.2.-4.3.; 5.-5.1.-5.2.-5.3.; 6.-6.1.-6.2.-6.3.; 7.-7.1.- 7.2.-7.3.; 8.-8.1.-8.2.-8.3. melléklet lép. 3. (1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. Szilágyi László polgármester Marcsikné Orosz Emese jegyző
Hatásvizsgálati lap Alsózsolca Város Önkormányzatának az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 3/2015. (II.13.) számú rendeletének módosításáról szóló./2015. ( ) önkormányzati rendeletéhez Tájékoztatás előzetes hatásvizsgálat eredményéről I. Várható társadalmi hatások A költségvetési rendelet alapján végrehajtott gazdálkodás átfogó képet ad az önkormányzat pénzügyi helyzetéről, a végrehajtandó feladatokról, a tervezett fejlesztésekről. II. Várható gazdasági, költségvetési hatások A költségvetési rendelet módosítására a beérkezett többletbevételek és a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások miatt kerül sor. III. IV. Várható környezeti hatások A rendeletben foglaltak végrehajtásának környezetre gyakorolt hatása nincs. Várható egészségi következmények A rendeletben foglaltak végrehajtásának egészségügyi következménye nincs. V. Adminisztratív terheket befolyásoló hatások A rendeletben foglaltak végrehajtása további adminisztratív terhet nem ró az önkormányzatra. VI. A rendelet megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei A rendeletmódosítás elmaradása törvénysértő állapotot eredményez. VII. A rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek A rendelet végrehajtásával kapcsolatban a személyi, szervezeti, tárgyi, pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak. Alsózsolca, 2015. augusztus 27. Marcsikné Orosz Emese Jegyző
Indoklás Alsózsolca Város Önkormányzatának az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 3/2015. (II.13.) számú rendeletének módosításáról szóló./2015. ( ) önkormányzati rendeletéhez Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdése alapján a helyi önkormányzat a költségvetését költségvetési rendeletben állapítja meg. A költségvetés megalkotásának kötelezettsége nem csak az államháztartási törvényben, hanem Az alaptörvényben és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló törvényben is szabályozott. Az államháztartásról szóló törvény előterjesztésben idézett 34. (4) bekezdése előírja, hogy a képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzatátcsoportosítás átvezetéseként az első negyedév kivételével negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Az államháztartási törvény, valamint annak végrehajtási rendelete a költségvetés tartalmi elemeit szabályozza, így ezek a rendelettervezet összeállításának alapjai. A módosítással a rendelet költségvetési főösszeget meghatározó, valamint a kiemelt előirányzatokat tartalmazó szakasza, valamint a mellékletei módosulnak. Alsózsolca, 2015. augusztus 27. Marcsikné Orosz Emese Jegyző