A biztosítás kialakulása, társadalmi jelentőssége, fogalma, jellemzői, gazdasági szerepe. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés dr. Bozsik Sándor egyetemi docens pzbozsi@uni-miskolc.hu
Tananyag Kötelező irodalom: Előadások anyaga (PP prezentációk) melyek a tanszék honlapjáról letölthetők. A tantárgy jegyzete, mely a tanszék honlapjáról letölthető. Meghívott előadók anyagai 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 2
Ajánlott irodalom: MISKOLCI EGYETEM GAZDASÁGTUDOMÁNYI KAR Pénzügytan Szöveggyűjtemény II. 6. fejezet Horinka Melinda-Luttenberg Zoltán: Biztosításelmélet és üzemgazdaságtan; Zavodnyik József: Biztosítási jog; Adorján Zsolt-Serfőző Györgyi-Péteri János-Zavodnyik József: Ágazati biztosítástan. Perfekt, Budapest 2005. Banyár József: Az életpálya pénzügyi tervezése. Biztosítási Oktatási Intézet 2001. Ébli Györgyné: A biztosításgazdaságtan alapjai, Kőrös Főiskola, Békéscsaba, 1999. Schneider Klára: Biztosítási ismeretek, SZTE Gazdaságtudományi Kar, Szeged, 25/2005. 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 3
Vizsgára bocsátás feltétele Négy fős csoportokban megírt és nyomtatott, illetve elektronikus formában leadott házi dolgozat. Az elkészítés határideje 2009. november 30. A november 30-december 4-e között prezentáció, a következő héten pótprezentáció a leadott anyagokból. A biztosítókra vonatkozó jogszabályokból és közgazdasági mutatókból szóbeli vizsga. A dolgozatok terjedelme maximum 10 oldal! 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 4
Számonkérés módja: Félév végén vizsgadolgozat megírása (tesztkérdések és kifejtős kérdések); 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 5
Érdemjegy megállapítása Az év közben megszerezhető pontok: Házi dolgozat: Vizsgadolgozat: Összesen: 20 pont 40 pont 60 pont Ponthatárok: 0 30 pont 1 elégtelen 31 37 pont 2 elégséges 38 45 pont 3 közepes 46 52 pont 4 jó 53-60 pont 5 jeles 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 6
A biztosítás kialakulásának története & Biztosítás története = Veszélyközösségek (kockázatközösségek) története ê Ősember Ókori városállamok Középkor nagycsaládjai Modern kor munkahelyi balesetbiztosítása Katasztrófa poolok 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 7
A biztosítás kialakulása I. A biztosításban résztvevők csoportja és a biztosításkötés szabadsága alapján: 1. Meghatározott személyek, szabad akaratból; 2. Bármely személy szabadon; 3. Minden személy kötelezően. II. Történeti szempontból: 1. Biztosítás előtörténete (a XIV. századdal bezárólag); 2. Modern biztosítások kialakulása (napjainkig) 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 8
Magyar biztosítástörténet &XIV. sz: Céhek társládái (betegségi, öregségi, árvasági, özvegyi segélyezés); &XVIII. sz: Gabonafuvarozás terjedése, szállítmánybiztosítás kialakulása. ê Rév-Komáromi Hajózást Biztosító Társaság &A hazai biztosítási piacot a külföldi tőke erőteljes jelenléte jellemezte és jellemzi ma is. &1831: Első magyarországi biztosítási társaság alakulása: Triesti Általános Biztosító Társulat pesti képviselete. 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 9
Magyar biztosítástörténet &1857: Első magyar tulajdonú biztosító társaság: Első Magyar Általános Biztosító Társaság &A gazdasági élénkülés hatására növekedett a biztosító társaságok száma; &A világháborúk visszavetették a biztosítási piacot, megrendült az ügyfélbizalom. 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 10
Biztosítók számának fejlődése hazánkban 120 114 100 80 60 54 49 40 37 20 8 0 1860 1895 1900 1913 1938 Évek 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 11
Államosítás vs. Intézményi reform &1948: A biztosítási piac államosítása &1949. június 20: Állami Biztosító Nemzeti Vállalata ê Állami monopólium: 40 év! ê 1986! Állami Biztosító Hungária Biztosító 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 12
&1988: Első alapítási hullám: Atlasz és a Garancia Biztosító megalakulása &1990-91: Második hullám: Első külföldi tulajdonú biztosító társaság megalakulása. XXI. század: Fglobalizáció; Fdereguláció; Ftechnológiai fejlődés; FEU; Fkockázatok körének bővülése. 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 13
A biztosítási piac új fejlődési irányai 1. Bankbiztosítás a.) Bank & Biztosító vállalat è Bankaussurance (pl: Aegon és Raiffeisen; N-N és ING); b.) Bankbiztosítói holdingok (pl: OTP Bankcsoport) c.) Valamennyi pénzügyi és nem pénzügyi intézmény együttműködése (pl. Mercedes gyár) 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 14
2. E-biztosítás MISKOLCI EGYETEM GAZDASÁGTUDOMÁNYI KAR Fúj szereplők lépnek be a piacra; Fértékesítési verseny növekedése, új értékesítési csatornák térnyerése. 3. ART (alternatív kockázattranszfer) @Biztosítás+kockázatkezelés+speciális finanszírozási konstrukciók; Fpl: pénzügyi viszontbiztosítás (pénzáramok, devizaárfolyam, árgarancia); értékpapírosított kockázatfinanszírozás. 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 15
A biztosítás fogalma, értelmezési lehetőségek @A kockázatkezelés egy lehetséges eszköze; @Kockázatközösségek szervezése, kármegosztás; @Kollektív pénztakarékossági forma; @A biztosítottak biztonsági és pénzügyi igényeinek kielégítésére irányul (marketingszemlélet); @Kár esetére szóló opció (kötési árfolyam = biztosítási összeg; opciós díj = biztosítási díj ) @A biztosító inputok kombinálásával és transzformációjával outputokat állít elő (Farny: termeléselmélet); 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 16
@A biztosító pénzügyi és kockázatközvetítő intézmény (kockázattranszfer); @Tőkepiaci megközelítés: Lehetővé teszi a tőkepiaci szereplők, a biztosító (kockázatvállaló) és a biztosítottak (szerződők) közötti determinisztikus és valószínűségi pénzek cseréjét; 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 17
Biztosító tőke díj Befektető Biztosított tőkehozam biztosítási szolgáltatás Tartalék 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 18
@Menedzsment megközelítés (döntéselméleti, funkcionális, információs, rendszerelméleti) - Folyamatszervezési megközelítés; - Szociálpszichológiai megközelítés; ê Kockázatkiegyenlítés (Egyenként bizonytalan és kis összegű károk felosztása a biztosítottak összességére. Az időben ingadozó károk kisimítása!) 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 19
A biztosítási termék elemei Biztosítási termék = Biztosító üzletágai: B Kockázati termék è Kockázatkezelés; B Megtakarítási termék è Befektetés; B Szolgáltatási termék è Szolgáltatás. A Biztosítási termék 3 szintje (Haller szerint): 1. Biztosítási fedezet (védelem); 2. Biztosítási szolgáltatások (tanácsadás, kárrendezés, ügyfélszolgáltat, stb.) 3. Egyéb kiegészítő szolgáltatások (pénzügyi, szolgáltató, kárhelyreállító, stb.) 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 20
A biztosítástudomány részterületei 1. Biztosítás gazdaságtan (mikro-, makro szint); 2. Biztosítási jog; 3. Biztosításmatematika. Általános biztosítástan = Biztosítástechnikai kérdéseket tárgyal (fogalmak,kockázattan,biztosítási formák, díjtan); Ágazati biztosítástan = A biztosítók egyes üzletágait tárgyalja; Biztosítás üzemgazdaságtan = A biztosító vállalatgazdaságtanát mutatja be; Társadalombiztosítás = Az üzleti biztosítástól elkülönült terület. 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 21
További hasznos információk: Pénzügytan II. szöveggyűjtemény (6.1. és 6.3. fejezetek); Horinka Melinda-Luttenberg Zoltán: Biztosításelmélet és üzemgazdaságtan; Zavodnyik József: Biztosítási jog; Adorján Zsolt-Serfőző Györgyi-Péteri János- Zavodnyik József: Ágazati biztosítástan. Perfekt, Budapest 2005. (1. fejezet) 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 22
KÖSZÖNÖM A FIGYELMET! 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 23
A biztosítás mint szolgáltatás. A biztosítással kapcsolatos jogi alapkérdések. Az EU biztosítási irányelvei. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés Gál Erzsébet
Miről volt szó eddig? FA biztosítás története = veszélyközösségek története; FA magyar biztosítástörténet kialakulása; FA biztosítási piac új irányai: - ART; - E biztosítás; - Bankbiztosítás; FA biztosítás fogalmi meghatározásai: Kockázatkiegyenlítés 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 25
És amiről még szó lesz! @A Biztosítás gazdaságban betöltött szerepe! @A biztosítási szolgáltatás és szintjei! @A biztosítási jog: - jogforrások, - jogalanyok, - a biztosítási jogviszony keletkezése. @ Az EU irányelvei 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 26
A biztosítás gazdaságban betöltött szerepéről 1. Védelmi funkció 2. Díjak tartalékolásaèvagyonkezelői, - befektetői funkció; 3. Nemzetgazdasági szerepe mérhető (egy főre jutó díjbevétel; biztosítók össz-díjbevétele a GDP százalékában;szerződések / kockázatok) 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 27
A biztosítási ágak díjbevétele és piaci részesedése 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 28
2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 29
2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 30
A biztosítás, mint szolgáltatás @ A biztosító = pénzügyi szolgáltató A biztosítás = pénzügyi szolgáltatás (Financial services) ê A biztosítás 3 szolgáltatáselemet nyújt a biztosításban (Haller): 1. Biztosítási fedezet (Cover); 2. Alapszolgáltatás (Core services); 3. Kiegészítő szolgáltatás (Additional services) 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 31
A biztosítás idődimenziója, szolgáltatás jellegéből adódóan 1. Károk időbeli kiegyenlítése; 2. A biztosítás megkötésével nem zárul le az értékesítési folyamat; 3. Ügyfélkapcsolat folyamatos ápolása; 4. Ügyfélorientáció: prosumer = production + consumption 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 32
Életciklus modell = Life cycle model 1. Az emberek korának változásával, öregedésével folyamatosan változó pénzügyi, biztosítási igényekkel rendelkezik; 2. GyerekèFiatal diák èfiatal nem házas èfiatal házas èközépkorú családok èseniorok 3. A modell vállalatokra is értelmezhető, azok életgörbéjével és pénzügyi-biztosítási igényeiből változásából kiindulva. 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 33
I. Jogforrások: MISKOLCI EGYETEM GAZDASÁGTUDOMÁNYI KAR Biztosítási jog 1. 1994/XCVI tv (Bit) és kapcsolódó rendeletek: A biztosítók alapítását, működését és állami felügyeletét szabályozza. 2. PTK XLV. Fejezete: A biztosított és a szerződő, illetve a biztosító viszonyát szabályozza; 3. PTK általános részei; 4. Adótörvények; 5. Adatvédelmi törvény, stb. 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 34
II. Jogalanyok Biztosítási jog 1.)A biztosító Rt-k, biztosító egyesületek 2. Biztosítási alkuszok 3. Biztosítás felügyelet: PSZÁF 4. Biztosítók és alkuszok szövetségei, szakmai fórumai, érdekképviseleti szerve: MABISZ, FBMASZ 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 35
Biztosítási jog A biztosítási szerződés alanyai: ª biztosított; ª szerződő fél; ª kedvezményezett; 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 36
A biztosítási jogviszony 1. Társadalombiztosítás magánbiztosítás 2. Kötelező biztosítás önkéntes biztosítás 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 37
Biztosítási szerződésjog FA magánbiztosítás a szerződőnek a biztosító számára tett írásos ajánlatának a biztosító által történő elfogadásával jön létre. Az ajánlattételtől számított 15 napon belül! FAjánlat (mit tartalmaz, ki tölti ki) FA kockázat elbírálása è kötvény kiállítása FA biztosítási fedezet létrejötte: a.) az ajánlat elfogadásával a biztosító által; b.) 15 napos határidő visszajelzés nélküli lejárata; 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 38
ªközlési; (Ptk) MISKOLCI EGYETEM GAZDASÁGTUDOMÁNYI KAR A biztosított (szerződő) ªDíjfizetési; (30 nap) ªKármegelőzés; (Ptk) ªKárenyhítés; (Ptk) kötelezettségei 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 39
Az EU biztosítási irányelvei 1. Liberalizáció; 2. Egyszeri / egységes engedély; 3. Szolgáltatási szabadság; 4. Központi felügyelet; 5. Biztosítás közvetítés / biztosításközvetítők 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 40
További hasznos információk: Pénzügytan II. szöveggyűjtemény (6.1.3. és 6.1.2.6. fejezetek); Horinka Melinda-Luttenberg Zoltán: Biztosításelmélet és üzemgazdaságtan; Zavodnyik József: Biztosítási jog; Adorján Zsolt-Serfőző Györgyi-Péteri János- Zavodnyik József: Ágazati biztosítástan. Perfekt, Budapest 2005. (2. és 3. fejezetek) 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 41
KÖSZÖNÖM A FIGYELMET! 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 42
A biztosítási piac és annak szereplői. Biztosítás felügyelet. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés Gál Erzsébet
Miről volt szó eddig? FA biztosítás gazdaságban betöltött szerepe, helye; FA biztosítás, mint szolgáltatás, és annak szintjei; FA biztosítási jog legfontosabb kérdései: - Biztosított, szerződő fél, kedvezményezett; FAz EU biztosítási irányelvei (liberalizáció, egyszeri-egységes engedély, szolgáltatási szabadság, központi felügyelet, biztosítás közvetítés). 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 44
És amiről még szó lesz! @Kik a biztosítási piac szereplői? @Milyen piaci részesedéssel rendelkeznek az egyes biztosító társaságok? @A biztosító, mint piaci szereplő. @A biztosító vállalat működése. Biztosítás üzemgazdaságtana. @A biztosítás felügyelet: PSZÁF szerepe. @Mi a MABISZ, FBAMSZ? 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 45
A biztosítási piac szereplői 1. A biztosítási szerződés alanyai: - biztosított; Lehet természetes vagy jogi - szerződő fél; személy. Legyenek érdekeltek a biztosított kockázat elhárításában. - kedvezményezett. 2. Biztosítók típusai: 2. Biztosítók típusai: - Biztosító Rt-k; - Biztosító szövetkezetek, egyesületek; - A biztosítási piac szintje alapján: direkt- és viszontbiztosítók; - Együttbiztosítás, poolbiztosítás (pl: földrengés-pool, atompool); - Művelt biztosítási ágak alapján: szakosított és kompozit biztosítók. 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 46
Forrás: MABISZ 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 47
A biztosítási piac alakulása 2007-ben ª 31 magyarországi székhelyű biztosító ZRt. ª 35 biztosítóegyesület; ª 13 tagállami biztosító létesített fióktelepet hazánkban; ª Határon átnyúló szolgáltatás formájában végzendő biztosítási tevékenység jellemzői: FA biztosításközvetítők által nyitott fióktelepek száma 9; FA határon átnyúló biztosításközvetítők száma 1300. ª A piacvezető az Allianz (19,7 %), második helyen a Generali-Providencia áll (14,9%), harmadik az ING Biztosító Zrt. (13%). 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 48
Életbiztosítások súlya a biztosítók összbevételében Forrás: MABISZ 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 49
3. Biztosításközvetítők ügynök alkusz (bróker) - Egy adott biztosítót - független biztosítás képviselnek közvetítő szervezetek; - az ügyfél nevében járnak el; - Mi a munkadíj? - Ki felel az okozott kárért, hibáért? 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 50
A biztosító vállalat működése Amivel jellemezni lehet: $Biztosítási tevékenység! @A biztosító, mint piaci szereplő! @A biztosító vállalat működése! $A biztosítás, mint szolgáltatás sajátosságai Biztosítás üzemgazdaságtana 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 51
A biztosító, mint piaci szereplő Keresleti oldal: üjellemzői: ªaz ügyfél bitosításkötési szándéka; ªaz ügyfél szolgáltatási elvárása; ªaz ügyfél árelvárása. Kínálati oldal: üjellemzői: ªA biztosító által kínált termékek és szolgáltatások; ªBiztosítók közötti verseny (konkurencia harc). 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 52
Kereslet Kínálat Mikroökonómiai értelemben, a fogyasztó kiválasztja a lehetséges termékek közül a preferenciájának megfelelőt! 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 53
A biztosító egyszerűsített termelési modellje Erőforrások Beszerzés Biztosító Értékesítés Inputok Pénz Inputok kombinálása, átalakítása; Belső, köztes szolgáltatások; Biztosítási védelem, fedezet; Vagyonkezelés Termékek, szolgáltatások, kifizetések, Információk Díjak, Információk Ügyfelek Forrás: Farny nyomán 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 54
Speciális inputok szerepe: 1. Biztosítási kockázat: Fátvállalja; Fátalakítja; Fkiegyenlíti. 2. Pénz: FTermékeladás bevétel A biztosító kockázatátalakító vállalat! A biztosító - beszerzés pénzt cserél (áru pénz áru modell) pénzre! 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 55
1. PSZÁF: MISKOLCI EGYETEM GAZDASÁGTUDOMÁNYI KAR Egyéb piaci szereplők übiztosításfelügyeleti feladatokat lát el; ªúj biztosító alapítása; ªúj ágazatok művelése; ªszolvenciatőke; ªtartalék; ªbefektetések; ªműködési jogszerűség; ªszemélyi és tárgyi feltételek. Engedélyezés! Ellenőrzés, felügyelet! 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 56
2. MABISZ (Magyar Biztosítók Szövetsége) ªAlapítása: 1990. november 14. ªA biztosítók országos szakmai érdekképviselete; ªtagozatokat működtet; ªkoordinálja a szakmai feladatokat; ªstatisztikákat közöl a biztosítási piac teljesítményéről; 3. FBAMSZ (Független Biztosítási Alkuszok Magyarországi Szövetsége) ªAlapítása: 1991. május; ªcélja: A független brókerek (alkuszok) képviselete. 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 57
További hasznos információk: Horinka Melinda-Luttenberg Zoltán: Biztosításelmélet és üzemgazdaságtan; Zavodnyik József: Biztosítási jog; Adorján Zsolt-Serfőző Györgyi-Péteri János- Zavodnyik József: Ágazati biztosítástan. Perfekt, Budapest 2005. (7. és 8. fejezetek) Magyar Biztosítók évkönyve 2008. 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 58
KÖSZÖNÖM A FIGYELMET! 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 59
Kockázat és kockázatkezelés Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés Gál Erzsébet
Biztonság és kockázat Ön megvalósítás Elismerés Közösséghez tartozás Biztonság Fiziológiai szükségletek Maslow szükséglethierarchiája 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 61
A biztonság optimális foka 1. Pszichológiai és gazdasági értelemben Túlzott biztonságérzet Nagyfokú veszélyeztetettség 2. A veszély és a biztonság egyensúlya: - a biztosan tudott és a - bizonytalan ismeretek, - a kockázatok optimális jelenléte egyéni + társadalmi + gazdasági értelemben 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 62
Bizonytalanság Veszélyeztetettség Motiváció Stressz Cselekvésképtelenség A biztosítás szerepe Biztonság Védettség Figyelmetlenség Eltunyulás Kockázat Haller biztonsági mérlege Biztosítás 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 63
Kockázat F Az a lehetőség, hogy a bizonytalanság kedvezőtlen, negatív következményekkel (kárral) jár. F A kár: Egy esemény kedvezőtlen kimenetele pénzben kifejezve. Anyagi veszteség F A bizonytalanság pozitív és negatív következményekkel is járhat. F A biztosítás csak a negatív hatású, kárral fenyegető kockázatot vállalja át. (pl: lottó) 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 64
Kockázatok rendszerezése 1. Tiszta kockázat; 2. Relatív és abszolút kockázat; 3. Spekulációs kockázat; 4. Aktív és passzív kockázat; 5. Kiváltó okok alapján; 6. Különböző gazdasági egységekhez kapcsolódó kockázatok; 7. A közvetlenül érintett személy alapján; 8. Időhorizont alapján; 9. Nagyságrend alapján; 10. Előfordulási gyakoriság alapján. 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 65
A modern biztosítás területe A tiszta (abszolút és relatív) kockázatok! Személyes kockázat Vagyoni és felelősségi kockázat - haláleset; - betegség; - munkanélküliség; - gyermeknevelés. - közvetlen; - közvetett (következményes) 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 66
Kockázatkezelés Risk management Definíció: Az a magatartásforma és intézményi háttér, amelyet a kockázatviselők tanúsítanak, illetve amelyre támaszkodnak. Magában foglalja a kockázati helyzet elemzését, értékelését, a kockázat kezelésére irányuló konkrét döntés előkészítését és meghozatalát. 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 67
A kockázatkezelés folyamata 1. Veszélyforrások felismerése 2. Kockázatkezelési lehetőségek felmérése 3. Kockázatkezelési eszköz kiválasztása 4. Végrehajtás 5. Monitoring, továbbfejlesztés 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 68
Kockázatkezelési stratégiák 1. Kockázatelkerülés; 2. Kockázatcsökkentés: ª Preventív; ª Kárcsökkentés; 3. Kockázatáthárítás; 4. Megtartás (Önbiztosítás). 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 69
Kockázatkezelési lehetőségek Kárgyakoriság Magas Alacsony Kárnagyság Magas Alacsony Elkerülni Kockázat- csökkentés, megtartás Biztosítás Megtartás 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 70
@ Nem biztosítható: Biztosíthatóság Az üzleti (spekulatív, összetett) kockázatok; @ Biztosítható: A tiszta kockázatok, az alábbi feltételekkel: ªvéletlenszerűség; ªegyértelműség; ªbecsülhetőség; ªfüggetlenség; ªgazdaságosság 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 71
A biztosítót körülvevő kockázatok Belső kockázat ütechnikai; üemberi. Külső kockázat ütermészeti; üpolitikai; ügazdasági; üpiaci. 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 72
Definíció: MISKOLCI EGYETEM GAZDASÁGTUDOMÁNYI KAR Biztosítástechnikai kockázat Az a lehetőség, hogy a károk előzetesen becsült (várható) értéke, melyet a díj fejez ki, eltér (kisebb), mint a károk tényleges (utólagos, bekövetkezett) összege. 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 73
A biztosítástechnikai kockázat F A véletlen kockázat; F Tévedési kockázat; F Antiszelekció; forrásai F Morale hazard (érdektelenségi kockázat); F Moral hazard (erkölcsi kockázat). 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 74
További hasznos információk: Horinka Melinda-Luttenberg Zoltán: Biztosításelmélet és üzemgazdaságtan; Zavodnyik József: Biztosítási jog; Adorján Zsolt-Serfőző Györgyi-Péteri János- Zavodnyik József: Ágazati biztosítástan. Perfekt, Budapest 2005. (2. fejezet) Pénzügytan II. szöveggyűjtemény 6. fejezet. 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 75
KÖSZÖNÖM A FIGYELMET! 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 76
A biztosító kockázatviselése. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés Gál Erzsébet
A biztosító kockázatkezelése, kockázatelbírálás F A biztosító a kockázatok elkerülése, csökkentése és a kockázatnak megfelelő díj megállapítása érdekében feltételeket szab az egyes szerződések megkötésével és díjával kapcsolatban! 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 78
A kockázatelbírálás fő eszközei 1. Kizárások; 2. Időbeni korlátozások; 3. Kármegelőzési és kárcsökkentési előírások; 4. Díjpótlékok és engedmények, a biztosított önrészesedése. 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 79
Célja: MISKOLCI EGYETEM GAZDASÁGTUDOMÁNYI KAR Viszontbiztosítás A már bevállalt kockázatok felaprózása (kockázatporlasztás), vagy a lehetséges veszteségek korlátozása. ê Kockázatok és díjak egy részének viszontbiztosítása 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 80
Viszontbiztosítás FCedens: direktbiztosító; FKözvetlen kapcsolat; FKockázatok és díjak egy részének továbbadása; FA nemzetközi kockázatporlasztás egyik eszköze. 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 81
A viszontbiztosítás formái 1. Keretszerződés: - Direkt és viszontbiztosító közötti megállapodás; - Ágazatok viszontbiztosítása kötelező jelleggel; 1. Fakultatív szerződés: - Egyedi szerződésenként van döntési lehetőség; 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 82
A viszontbiztosítási fedezet típusai I. Arányos viszontbiztosítási fedezet Quota share Surplus; II. Nem arányos viszontbiztosítási fedezet Excess of loss (XL) - kockázati; - Aggregált XL; - Katasztrófa XL; 2. Stop loss 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 83
A biztosító kockázatkezelésének eszközei FVállalati kockázatkezelési rendszer; FVállalati kockázatpolitika megfogalmazása; FA biztosító kockázatkezelésének két kiemelt területe: Biztosítástechnikai kockázat Befektetési kockázat 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 84
Biztosítástechnikai kockázat kezelése F Veszélyközösségek; F Kockázatporlasztás; 1. Kockázatkiegyenlítés közösségben; 2. Kockázatkiegyenlítés az időben; 3. Viszontbiztosítás; 4. Kockázatátvállalás; 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 85
Példa kockázatkiegyenlítésre - Biztosítás típusa: lakásbiztosítás tűzre és elemi kárra; - Előfordulási esélye: 1 ezrelék; - Biztosító költsége: fél ezrelék; - Összes biztosított lakás: 10e db; - Átlagos biztosítási összeg: 8Mó Ft; Kérdés: Mekkora a kárszükséglet, amit a díjaknak fedeznie kell? 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 86
További hasznos információk: Horinka Melinda-Luttenberg Zoltán: Biztosításelmélet és üzemgazdaságtan; Zavodnyik József: Biztosítási jog; Adorján Zsolt-Serfőző Györgyi-Péteri János- Zavodnyik József: Ágazati biztosítástan. Perfekt, Budapest 2005. (2. és 9. fejezetek) Pénzügytan II. szöveggyűjtemény 6. fejezet. 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 87
KÖSZÖNÖM A FIGYELMET! 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 88
A biztosítási díj, mint a kockázat átvállalásának ára. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés Gál Erzsébet
Mi a biztosítás díja? F A biztosítási díj a kockázatátvállalás, a biztosítási fedezet nyújtásának, tágabb értelemben a biztosító szolgáltatásainak ára! 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 90
A bruttó díj részei 1. Tiszta kockázati díj; 2. Biztonsági pótlék; 3. Költségpótlék; 4. Nyereségpótlék; 5. Megtakarítási díjrész; 6. Adó Vállalkozói díjrész 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 91
A díjelemek és a költségek kapcsolata Költségek Károk várható értéke Kártöbblet Tartalékok tőkeköltsége Vállalati költségek Nyereség Jövőbeni lejárati kifizetések Adó Díjak Nettó kockázati díj Biztonsági pótlék Költségpótlék Nyereségpótlék Megtakarítási díjrész Adó Nettó díj Bruttó díj 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 92
Díjkalkuláció F Nettó díjak számítása kárstatisztikák alapján; F Biztosításmatematikus (aktuárius); F Aktuáriusok két alapelve: 1. Veszélyközösség tagjainak száma nő károk várható értékének relatív szórása csökken; (centrális határérték-eloszlás) 2. A véletlenszerűen bekövetkező károk összege kárstatisztikák alapján számított várható érték. (nagy számok törvénye) 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 93
F Minimális díj elve / Ekvivalencia elve: A biztosítási díjnak fedeznie kell a biztosító kárait és költségeit! NPV (díjbevételek) = NPV (károk+költségek) F Biztosító díjszabása (tarifa táblázat); F Tarifatáblázat dimenziói: a.) Életbiztosítás: biztosított kora / biztosítás időtartama; b.) Vagyonbiztosítás: veszély nemek / kockázati körülmények; F A tarifatáblázat értékei: az egységnyi biztosítási összeg éves díja (díjtétel) 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 94
A tarifaköny: Tarifatáblázat; Módozatok és azok jellemzői; Kizárások; Pótdíjak; Engedmények. A biztosító díj-költség szerkezete eltér élet- és vagyonbiztosítások esetén! 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 95
1. Díjkategóriák Díjfizetés a.) Adott szerződésállományhoz tartozó éves állománydíj; b.) Kiszámlázott díj; c.) Adott időszakra eső megszolgált és befolyt díj; 2. Díjfizetés gyakorisága a.) egyszeres díjfizetés; b.) rendszeres díjfizetésű (folyamatos); (első díj befizetése) 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 96
3. Díjfizetési módok ü Banki átutalás; ü Csoportos beszedés; ü Inkasszó; ü Postautalvány; ü Készpénzdíj; ü Bankkártya; (díjfizetési kedvezmények, késedelem a biztosítási díjban, díjfizetés halasztása) 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 97
4. A díj idődimenziója Díjfizetési időszak kezdete Kár bekövetkezése Díjfizetési időszak vége Hozam - A biztosítási összeg értékállóságának kérdése (indexálás); - Az éves díjemelés opcionális; -Technikai kamat kérdése; 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 98
Életbiztosítási díjkalkuláció 1. Mortality table halandósági táblázat - 1 x : adott populációból az egyes koréveket megérők aránya; - d x = 1 x -1 x-1 : adott korévben elhunytak száma; - q x = d x / 1 x : adott korévben a halálozási valószínűség; - p x = 1 = 1- q x : adott korévben a túlélési valószínűség 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 99
FHalandósági táblázat készíthető népesség egészére (néphalandósági tábla) szűkített részpopulációra (szelekciós tábla) 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 100
A biztosítási díj értelmezési lehetőségei 1. Biztosításmatematikai szemlélet Adott módozat összes biztosítottja által befizetett díjakból a veszélyközösség egészére számítják és képezik a díjtartalékot. Közös tartalék szolgáltatások finanszírozása 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 101
2. Közgazdasági felfogás ü A biztosítási díjban és összegben megkülönbözteti: kockázati rész A biztosítási összeg és az addig felhalmozódott tőke közötti mindenkori rés haláleseti biztosításának folyamatosan változó díja. megtakarítási rész Egyéni díjtartalék. A szerződés visszavásárlási (tőke) értékét növeli folyamatosan. Lejáratkori szolgáltatás díja. 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 102
A biztosítási díj elemei a közgazdasági felfogás szerint a unit linked biztosítás példáján bemutatva B i z t o s í t á s i Költségrész Megtakarítási díjrész Biztosító költségeinek és kockázati kifizetéseinek forrása Befektetési alapok Haláleseti kifizetés halál esetén Lejárati kifizetés a tartam végén d í j 2008.09.08. Biztosítás üzemgazdaságtan és pénzügyi tervezés 103 103