... (társaság neve)... (adószám) Szabályzat a Pénzmosás Megelőzéséről és Megakadályozásáról Érvényes:... -tól Érvénybe helyezte:...
Tartalomjegyzék 1. A pénzmosás megelőzéséről és megakadályozásáról szóló szabályzat célja...3 2. Társaság bemutatása...3 3. Jelen szabályzat hatálya...4 4. Ügyfél-átvilágítási kötelezettség...4 5. Ügyfél-átvilágítási intézkedések részletezése...4 Ügyfél-átvilágítási nyomtatvány...8 Ügyfél-átvilágítási nyomtatvány...10 Változásbejelentési kötelezettség...13
1. A pénzmosás megelőzéséről és megakadályozásáról szóló szabályzat célja A 2007. évi CXXXVI. törvény a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló törvény által kötelezően elkészítendő szabályzat és feladatok részletezése. 2. Társaság bemutatása Társaság neve:... Alapításának éve:... Székhelye:... Telefonszáma:... Adószáma:... A társaság fő tevékenysége:... A társaság jellemző melléktevékenységei:..... A társaság ügyvezetője:.
3. Jelen szabályzat hatálya Jelen szabályzat érvényessége annak kezdetétől eltörlésig, illetve módosításig terjed. 4. Ügyfél-átvilágítási kötelezettség Ügyfél-átvilágítást kell alkalmaznia a következő esetekben: az üzleti kapcsolat létesítésekor, hárommillió-hatszázezer forintot elérő vagy meghaladó összegű ügyleti megbízás teljesítésekor, pénzmosásra vagy terrorizmus finanszírozására utaló adat, tény vagy körülmény felmerülése esetén, ha a fentiekben meghatározottak szerinti átvilágításra még nem került sor; ha a korábban rögzített ügyfélazonosító adatok valódiságával vagy megfelelőségével kapcsolatban kétség merül fel. az egymással ténylegesen összefüggő, több ügyleti megbízás során, ha ezek együttes értéke eléri a hárommillió-hatszázezer forintot. Ebben az esetben az átvilágítást azon ügyleti megbízás elfogadásakor kell végrehajtani, amellyel az ügyleti megbízások együttes értéke eléri a hárommillió-hatszázezer forintot. Ügyfél-átvilágításért felelős személy:... Ügyfél-átvilágításért felelős személy beosztása:... 5. Ügyfél-átvilágítási intézkedések részletezése Abban az esetben, ha a 4. pont szerinti esetek valamelyike alapján a társaság ügyfelét át kell világítani, úgy az átvilágításért felelős személynek a következőket kell megtennie. Az átvilágításnak ki kell terjednie az ügyfélre, annak meghatalmazottjára, a rendelkezésre jogosultra, illetve a képviselőre. Az átvilágítás során az érintett személyt azonosítani kell és személyazonosságának ellenőrzését el kell végezni úgy, hogy az azonosítás során az alábbi adatokat legalább az erre rendszeresített formanyomtatványon rögzíteni kell.
Azonosítási adatok természetes személy esetén: családi és utónév (születési név), lakcím, állampolgárság, azonosító okmányának típusát és számát, külföldi esetében a magyarországi tartózkodási helyet; A szolgáltató az azonosítás során a fenti adaton kívül - ha erre az ügyfél és az üzleti kapcsolat, ügyleti megbízás azonosításához az üzleti kapcsolat vagy ügyleti megbízás jellege és összege, valamint az ügyfél körülményei alapján a belső szabályzatban rögzített eljárás eredménye alapján, a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzése és megakadályozása érdekében szükség van - az alábbi adatokat rögzítheti: a) természetes személy aa) születési helyét, idejét, ab) anyja nevét; b) jogi személy vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezet ba) főtevékenységét, bb) képviseletére jogosultak nevét és beosztását, bc) kézbesítési megbízottjának az azonosítására alkalmas adatait. A személyazonosság igazoló ellenőrzése érdekében az átvilágításért felelős személynek meg kell követelnie az alábbi okirat bemutatását, ha természetes személyt ellenőriz és meg kell győződnie az alábbi dokumentumok érvényességéről: magyar állampolgár személyazonosság igazolására alkalmas hatósági igazolvány és lakcímet igazoló hatósági igazolvány, külföldi természetes személy útlevele vagy személyi azonosító igazolványa, feltéve hogy az magyarországi tartózkodásra jogosít vagy tartózkodási jogot igazoló okmány vagy tartózkodásra jogosító okmány, Azonosítási adatok jogi személy vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezet esetén: jogi személy, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezet esetén a nevében vagy megbízása alapján eljárni jogosult személy fentebb megjelölt okiratának bemutatásán túl az azt igazoló - 30 napnál nem régebbi - okiratot, hogy a belföldi gazdálkodó szervezetet a cégbíróság bejegyezte, vagy a gazdálkodó szervezet a bejegyzési kérelmét benyújtotta; egyéni vállalkozó esetében azt, hogy az egyéni vállalkozói igazolvány kiadása vagy a
nyilvántartásba vételről szóló igazolás kiállítása megtörtént, belföldi jogi személy esetén, ha annak létrejöttéhez hatósági vagy bírósági nyilvántartásba vétel szükséges, a nyilvántartásba vétel megtörtént, külföldi jogi személy vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezet esetén a saját országának joga szerinti bejegyzése vagy nyilvántartásba vétele megtörtént; cégbejegyzési, hatósági vagy bírósági nyilvántartásba vétel iránti kérelem cégbírósághoz, hatósághoz vagy bírósághoz történő benyújtását megelőzően a jogi személy vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezet társasági szerződését (alapító okiratát, alapszabályát). A személyazonosság igazoló ellenőrzése érdekében az átvilágításért felelős személynek meg kell követelnie az alábbi okirat bemutatását, ha jogi személyt, vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetet ellenőriz: 30 napnál nem régebbi okirat, hogy a belföldi gazdálkodó szervezetet a cégbíróság bejegyezte, vagy a gazdálkodó szervezet a bejegyzési kérelmét benyújtotta; egyéni vállalkozó esetében azt, hogy az egyéni vállalkozói igazolvány kiadása megtörtént, illetőleg az egyéni vállalkozói igazolvány kiadása iránti kérelmét az egyéni vállalkozó a körzetközponti jegyzőhöz benyújtotta, belföldi jogi személy esetén, ha annak létrejöttéhez hatósági vagy bírósági nyilvántartásba vétel szükséges, akkor a nyilvántartásba vétel megtörténtét igazoló 30 napnál nem régebbi okirat, külföldi jogi személy vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezet esetén a saját országának joga szerinti bejegyzése vagy nyilvántartásba vétele megtörténtét igazoló 30 napnál nem régebbi okirat, cégbejegyzési, hatósági vagy bírósági nyilvántartásba vétel iránti kérelem cégbírósághoz, hatósághoz vagy bírósághoz történő benyújtását megelőzően a jogi személy vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezet társasági szerződése (alapító okirat, alapszabály). A személyazonosság igazoló ellenőrzése során a szolgáltató köteles ellenőrizni a meghatalmazott esetében a meghatalmazás érvényességét, a rendelkezésre jogosult esetében a rendelkezési jog jogcímét, továbbá a képviselő képviseleti jogosultságát. Ha a társaság az ügyfélnek könyvvizsgálatot, számviteli szolgáltatást, jogi képviseletet végez, úgy a fenti adatok mellett a következő adatokat is nyilvántartásba kell venni: Természetes személy esetén
születési helyét, idejét, anyja nevét. Jogi személy vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezet esetén főtevékenységét, képviseletére jogosultak nevét és beosztását, kézbesítési megbízottjának az azonosítására alkalmas adatait. Az átvilágításért felelős személynek az ügyfél írásbeli nyilatkozatát kell kérni arra vonatkozóan, hogy a saját, vagy a tényleges tulajdonos nevében, illetőleg érdekében jár el. A fenti adatok mellett az Ügyfél-átvilágítási formanyomtatványon meg kell jelölni üzleti kapcsolat esetén a szerződés típusát, tárgyát és időtartamát, a teljesítés helyét, idejét és módját, illetve ügyleti megbízás esetén a megbízás tárgyát, összegét, illetve a teljesítés helyét, idejét és módját. Az átvilágítási formanyomtatvány egy példánya az ügyfelet illeti, másik példánya pedig ügyfél által aláírva a társaságnál marad. A szolgáltató köteles biztosítani, hogy az üzleti kapcsolatra vonatkozó adatok és okiratok naprakészek legyenek. Üzleti kapcsolat fennállása alatt az ügyfél köteles a tudomásszerzéstől számított öt munkanapon belül a szolgáltatót értesíteni az ügyfél-átvilágítás során megadott adatokban, illetve a tényleges tulajdonos személyét érintően bekövetkezett változásról. A szolgáltató az üzleti kapcsolat létesítése vagy az ügyleti megbízás végrehajtása előtt köteles lefolytatni az ügyfél és a tényleges tulajdonos személyazonosságának igazoló ellenőrzését. A szolgáltató az ügyfél és a tényleges tulajdonos személyazonosságának igazoló ellenőrzését az üzleti kapcsolat létesítése során is lefolytathatja, ha ez a rendes üzletmenet megszakításának elkerülése érdekében szükséges és ha a pénzmosás vagy a terrorizmus finanszírozásának valószínűsége csekély. Ebben az esetben a személyazonosság igazoló ellenőrzését az első ügyleti megbízás teljesítéséig be kell fejezni. Ha a szolgáltató nem tudja végrehajtani az ügyfél-átvilágítást, akkor az érintett ügyfélre vonatkozóan köteles megtagadni az ügyfél megbízása alapján fizetési számlán keresztül művelet végzését, üzleti kapcsolat létesítését és ügyleti megbízás teljesítését, vagy köteles megszüntetni a vele fennálló üzleti kapcsolatot.
Ha az ügyfél jogi személy vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezet, a nevében vagy megbízása alapján eljáró személy átvilágítását követően a jogi személy, illetőleg a jogi személyiséggel nem rendelkező más szervezet átvilágítását is el kell végezni. Változáskövetés az adatokban A társaságban az átvilágításért felelős személynek az üzleti kapcsolatot folyamatosan figyelemmel kell kísérnie, annak megállapítása érdekében, hogy az adott ügyleti megbízás összhangban áll-e a társaságnak az ügyfélről rendelkezésére álló adataival. A felülvizsgálatok következtében az átvilágításért felelős személynek biztosítania kell, hogy az üzleti kapcsolatra vonatkozó adatok és okiratok mindig naprakészek legyenek. Ezt a felülvizsgálatot, mint egyeztetést az ügyféllel az átvilágításért felelős személy legalább negyedévente köteles elvégezni. Az első átvilágítást követően az átvilágításért felelős személynek át kell adnia az ügyfélnek a Változásbejelentési kötelezettség nyomtatványt, mely taglalja, hogy az üzleti kapcsolat fennállása alatt az ügyfél köteles a tudomásszerzéstől számított öt munkanapon belül a társaságot értesíteni írásban az ügyfél-átvilágítás során megadott adatokban, illetve a tényleges tulajdonos személyét érintően bekövetkezett változásról. A nyomtatvány egy példánya az ügyfelet illeti, másik példánya pedig a társaságnál marad az ügyfél aláírásával, mely bizonyítja, hogy a nyomtatványt az ügyfél átvette. Az átvilágításért felelős személy negyedéves egyeztetése során az ügyfél figyelmét minden esetben felhívja az adatokban bekövetkezett változások közlésének kötelezettségére.
Ügyfél-átvilágítási nyomtatvány (természetes személy esetén) 1. Családi és utónév (születési név): 2. Lakcím: 3. Állampolgárság: 4. Azonosító okmányának típusa és száma: 5. Születési hely, idő: 6. Anyja neve: 7. Magyar állampolgár személyazonosság igazolására alkalmas hatósági igazolvány és lakcímet igazoló hatósági igazolvány:... 8. 14. életévét be nem töltött természetes személy személyi azonosítót igazoló hatósági igazolvány és lakcímet igazoló hatósági igazolvány vagy útlevél és lakcímet igazoló hatósági igazolvány: 9. külföldi természetes személy útlevele vagy személyi azonosító igazolványa, feltéve hogy az magyarországi tartózkodásra jogosít vagy tartózkodási jogot igazoló okmány vagy tartózkodásra jogosító okmány, 10. Külföldi esetében a magyarországi tartózkodási helyet:
11. Szerződés típusa: 12. Szerződés tárgya: 13. Szerződés időtartama: 14. Teljesítés helye, ideje: 15. Teljesítés módja 16. Ügyleti megbízás tárgya: 17. Ügyleti megbízás összege: 18. Ügyleti megbízás teljesítés helye, ideje: 19. Ügyleti megbízás módja:
Ügyfél-átvilágítási nyomtatvány (jogi személy, vagy jogi személyiséggel nem rendelkező társaság esetén) 1. szervezet neve, rövidített neve: 2. Székhely, külföldi székhelyű vállalkozás esetén magyarországi fióktelepének címe: 3. Cégbírósági nyilvántartásban szereplő jogi személy esetén cégjegyzékszám, egyéb jogi személy esetén a létrejöttéről (nyilvántartásba vételéről, bejegyzéséről) szóló határozat száma vagy nyilvántartási száma: 4. 30 napnál nem régebbi okirat, hogy a belföldi gazdálkodó szervezetet a cégbíróság bejegyezte, vagy a gazdálkodó szervezet arról okirat, hogy bejegyzési kérelmét benyújtotta; egyéni vállalkozó esetében arról igazolás, hogy az egyéni vállalkozói igazolvány kiadása megtörtént, illetőleg az egyéni vállalkozói igazolvány kiadása iránti kérelem, amit az egyéni vállalkozó a körzetközponti jegyzőhöz benyújtott: 5. Belföldi jogi személy esetén, ha annak létrejöttéhez hatósági vagy bírósági nyilvántartásba vétel szükséges, akkor a nyilvántartásba vétel megtörténtét igazoló 30 napnál nem régebbi okirat: 6. Külföldi jogi személy vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezet esetén a saját országának joga szerinti bejegyzése vagy nyilvántartásba vétele megtörténtét igazoló 30 napnál nem régebbi okirat: 7. Cégbejegyzési, hatósági vagy bírósági nyilvántartásba vétel iránti kérelem cégbírósághoz, hatósághoz vagy bírósághoz történő benyújtását megelőzően a jogi személy vagy jogi személyiséggel nem rendelkező szervezet társasági szerződése (alapító okirat, alapszabály).
8. Főtevékenység: 9. Képviseletére jogosultak neve és beosztása, 10. Kézbesítési megbízottak és azonosítására alkalmas adataik: 11. Szerződés típusa: 12. Szerződés tárgya: 13. Szerződés időtartama: 14. Teljesítés helye, ideje: 15. Teljesítés módja 16. Ügyleti megbízás tárgya: 17. Ügyleti megbízás összege: 18. Ügyleti megbízás teljesítés helye, ideje:
19. Ügyleti megbízás módja:
Változásbejelentési kötelezettség A...(ügyfél) képviselője kötelezettséget vállal arra vonatkozóan, hogy amennyiben a......(társaság) által kitöltött Ügyfél-átvilágítási nyomtatvány bármely adatában változás állna be, úgy azt 5 munkanapon belül a társaság felé írásban jelzi. Dátum:...... ügyfél cégszerű aláírása... társaság cégszerű aláírása