KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET AZ ÉVES BESZÁMOLÓHOZ I. ÁLTALÁNOS KIEGÉSZÍTÉSEK 1. A vállalkozás bemutatása 1.1. A társaság neve, székhelye A társaság cégneve Argenta Kereskedelmi Szolgáltató Zrt. (rövidített neve: Argenta Zrt.) amely a Fővárosi Bíróságon, mint Cégbíróságon került bejegyzésre 1991. július 19. napján, 09-07487 cégjegyzéki számon Argenta Plusz Kft.-ként és 1995. november 30-án átalakult részvénytársasággá. (Cégjegyzékszám: 01-10-042982) A társaság székhelye: 1026 Budapest, Hűvösvölgyi út 27. A társaság másutt telephellyel nem rendelkezik. A társaság határozatlan időre alakult. 1.2. A társaság törzstőkéje A társaság 1 millió forint törzstőkével alakult 1991. február 21. napján. A törzstőkét a felhalmozott vagyon terhére 75 millió forint összegre emelte 1991. augusztus 8. napján. Az alaptőke emelés a Cégbíróságon 1991. évben került bejegyzésre. Az 1995. december 1-jén történt átalakulás időpontjában alaptőkéjét a tőketartalék és eredménytartalék terhére 400 millió forint összegre emelte. 1996. május hónapban 100 millió forint készpénz befizetéssel újabb tőkeemelésre került sor. Az 500 millió forint törzstőke 5000 db, egyenként 100 ezer forint névértékű törzsrészvényből állt. A tulajdonosok 1999-ben leszállították az alaptőkét 20 millió forintra, amely 1999. június 17. napjától hatályos. 1.3. A társaság tulajdonosi köre 2001. július 27-e óta a társaság részvényeinek 99,5 %-os tulajdonosa Orehóczki László, a részvények 0,5 %-a az Argenta Trend Kft. (1026 Budapest, Hűvösvölgyi út 27.) tulajdona, 2007. április 24-ig, 2007 április 24-től egyszemélyes tulajdonos Orehóczki László. 1.4. A társaság tevékenységi köre A társaság a hitelintézetekről és pénzügyi vállalkozásokról szóló törvényben (Hpt) meghatározott pénzügyi szolgáltatások közül pénzügyi lízinggel foglalkozott, amelynek megszüntetésére vonatkozó bejelentést az Állami Pénz- és Tőkepiaci Felügyelet 1394/98 számú határozatával tudomásul vette. Az 1997. év folyamán kötött pénzügyi lízing szerződéseit 1998-ban a cég átengedte erre szakosodott vállalatának. A részvénytársaság 2001. április végéig a kifutó pénzügyi- és operatív lízing szerződéseit kezelte, besorolása 6523 Egyéb máshová nem sorolt pénzügyi szolgáltatási tevékenység. Jelenleg a társaság tevékenységi körei 7414 Üzletviteli tanácsadás, valamint 7415 Vagyonkezelés. 1
1.5. Az Argenta Zrt. leányvállalatai, tulajdoni részarány Név Jegyzett tőke Eredménytartalék 2006.12.31 2006. évi eredmény Saját tőke 2006.12.31 ezer Ft Tulajdonosi részarány Argenta Credit Zrt.** 400.000 905.383 29.560 1.334.943 75 % Argenta Faktor Zrt. ** 110.000-17.573-88.236 144.191 100 % Argenta Reál Kft. 45.000 28.454 21.707 95.161 100 % Argenta Car Kft. 5.000 1.032.598 61.300 1.098.898 100 % Argenta Office Kft* 153.000-12.371 5.005 321.025 100 % Argenta Risk Kft. 10.000 34.799 89.165 133.964 100 % *Argenta Office Kft. értékelési tartalék: 175.391 ezer Ft ** 2007.12.31-i adatok A felsorolt társaságok székhelye: 1026 Budapest, Hűvösvölgyi út 27. 2. A számviteli politika főbb vonásai A vállalkozás a 2000. évi C. törvény által meghatározott számviteli szabványt alkalmazza. 2.1. Értékelési elvek A társaság az immateriális javak, tárgyi eszközök mérlegben kimutatott értékének meghatározásakor a számviteli politikájában meghatározott elvek szerint jár el. A vállalkozás csak vásárolt készletekkel rendelkezik, azokat tényleges beszerzési áron tartja nyilván. Az év végén meglévő készletek esetében az értékesítési lehetőségek figyelembe vételével, a mérlegkészítéskor ismert piaci értéken - értékvesztés elszámolásával - szerepelteti mérlegében. A forgatási célú eszközök esetében amennyiben nem állhat rendelkezésre piaci érték (pl. üzletrész, részvény esetében nincs tőzsdei bevezetettség), akkor vagy a vagyonértékelő, vagy a könyvvizsgáló által hitelesített beszámoló szerinti saját tőkét kell piaci értéknek tekinteni. A társaság a devizaszámláin lévő pénzeszközeit számviteli politikájának megfelelően MNB fordulónapi középárfolyamon értékeli. Gazdasági társaságban lévő üzletrészeire értékvesztést számol el a társaság a könyv szerinti érték és a piaci érték szerinti, veszteségjellegű, tartósnak és jelentős mértékűnek mutatkozó különbözetre. A hitel és más miatt külföldi pénzértékre szóló tartozás forintértékét az MNB által meghirdetett, az év utolsó napjára vonatkozó deviza közép árfolyamon átszámított forintértéken szerepelteti a társaság mérlegében, amennyiben a mérlegfordulónapi értékelésből adódó különbözetnek az eredményre gyakorolt összesített hatása jelentős. A társaság nem alkalmazza a valós értéken történő értékelést. 2
2.2. Az értékcsökkenés elszámolásának módszerei Az értékcsökkenést lineárisan, a bruttó érték százalékában, az üzembe helyezéskor meghatározott kulccsal vette számításba a társaság. A Zrt. saját használatú eszközeire azok élettartama, erkölcsi avulása, illetve betöltött szerepe alapján határozta meg az értékcsökkenés elszámolását. Gép, 1992. január 1. előtti beszerzésű 15 %, jármű 9 %, 1992. január 1. után aktivált gép 14.5 %, jármű 20 %, ügyvitel-technikai eszköz 33%. Földterületek, telkek, üzembe nem helyezett beruházások után értékcsökkenés nem került elszámolásra. Az immateriális javak körében nyilvántartott szoftverek leírási kulcsa 33 %-os. A társaság kis értékűnek minősíti a 100 ezer forint alatti egyedi beszerzési értékű eszközöket, amelyek azonnal elszámolásra kerülnek terv szerinti értékcsökkenési leírásként. 2.3. 2007. évi beszámolója elkészítésénél a társaság a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény előírásait alkalmazza. A beszámoló fordulónapja december 31., elkészítésének időpontja január 31. Aláírására a vezérigazgató Orehóczki László (1161 Budapest, Budapesti út 84/A.), valamint Láner Judit (1111 Budapest, Lágymányosi u.13.), Mankher Magdolna (1118 Budapest, Csikihegyek u. 5), Kalmár Odett (3200 Gyöngyös, Bethlen G.u. 4/2) cégvezetők jogosultak. 2.4. Rendkívüli eseménynek tekintjük az esetenként 1 millió forint összeghatárt meghaladó kárértéket. Számviteli elszámolás és közzététel szempontjából lényegesnek és jelentősebb összegű hibának tekintjük azt, amely az adott év mérlegfőösszegének 1 %-át, vagy 500 millió forintot - vagy mérlegszerinti eredményét 10 millió forintot - meghaladó mértékben érintené, figyelemmel a Számvitelről szóló 2000. évi C. tv. 3 (3) 3. pontjára. 2.5. A vállalkozás tevékenységét meghatározó szabályzatok A vállalkozás rendelkezik: számviteli- (ez magában foglalja az értékelési-, kintlévőség minősítési-, céltartalék képzési, belső ellenőrzési előírásokat), leltározási-, selejtezési-, pénz- és értékkezelési-, pénzmosás megelőzéséről és megakadályozásáról szóló-, számítástechnikai-, tűzvédelmi-, szerződéskötési és kezelési-, valamint általános iratkezelési szabályzattal. 3
II. A VALÓS VAGYONI, PÉNZÜGYI ÉS JÖVEDELMI HELYZET ALAKULÁSA 1. Az eszközök értékének és összetételének bemutatása Az eszközök 27,99 %-át a befektetett eszközök, 64,27 %-át a forgóeszközök, 7,74 %-át az aktív időbeli elhatárolások teszik ki. A forgóeszközök összetétele: 76,82 % pénzeszköz, 17,94 % forgatási célú értékpapír, 5,24 % egyéb követelések. 1.1. Befektetett pénzügyi eszközök A társaság befektetett pénzügyi eszközei a leányvállalatokban birtokolt tulajdoni részeket tartalmazza, melynek részletezését a társaság leányvállalatai c. pontban részleteztünk. 1.2. Immateriális javak és tárgyi eszközök Immateriális javak Számítástechnikai eszköz Irodabútor összesen Bruttó érték 2006.12.31. 3.385 7.895 253 11.533 Értékcsökkenés 2006.12.31 2.198 6.487 134 8.819 Beszerzések 2007. évben 511 718 0 1.229 Értékcsökkenés 2007.12.31 1.040 1.380 31 2.451 Könyv szerinti érték 2007.12.31 658 746 88 1.492 1.3. Készletek A társaság készletekkel nem rendelkezik. 1.4. Követelések Követelések kapcsolt vállalkozással szemben: Argenta Faktor Zrt.-nek adott kölcsön 5.090 eft. Az Argenta Faktor ZRt. 2004. decemberben kezdte pénzügyi tevékenységét lejárt követelések vásárlásával. Ezek behajtása sok ráfordítást követel, melyek megtérülése időben elhúzódva várható. A nyereséges működés eléréséig az Argenta Zrt., valamint az Argenta cégcsoport nyújt hitelt a társaságnak. 4
Egyéb követelések Ezen a mérlegsoron szerepelnek: Költségvetéssel szembeni követelés 46.924 eft ** Helyi önkormányzattal szembeni követelés 2.057 eft Óvadék gazdasági adatszolgáltatónak (Reuters) 141 eft Egyéb nyújtott kölcsön (tulajdonos Orehóczki 52.513 eft László részére) Mindösszesen: 101.635 eft ** jelentős része a társasági adó előző évek alapján megállapított és befizetett előlege 1.5. Értékpapírok A társaság 365.299 eft nyilvántartási árú, forgatási célú értékpapírral rendelkezik, amelyek kizárólag diszkont kincstárjegyek. Névértékük: 369.580 eft. 1.6. Pénzeszközök részletezése 2006.12.31. 2007.12.31. Pénztár 444 468 Elszámolási betétszámla, folyószámla 1.748.283 1.563.414 PÉNZESZKÖZÖK ÖSSZESEN: 1.748.727 1.563.882 Az Argenta Zrt. 2007. év folyamán több deviza bankszámlával rendelkezett UBS Bank, Saxo Bank, Citibank London, Deutsche Bank Zrt. határidős ügyletek elszámolására. A külföldi bankszámlákon lévő összeg jelentős részét a forward ügyletek fedezeteként zárolt összeg teszi ki. A jelentősebb, fedezetként 1-3 hónapra lekötött összegek az alábbiak: Bank Összeg (USD) HUF 2007.12.31-i MNB árfolyamon UBS Bank Zürich 5 500 000 USD 949 355 000 Deutsche Bank Zrt. 3.082.908 USD 532 140 660 5
1.7. Aktív időbeli elhatárolások 2006.12.31. 2007.12.31. Kamat bevételek elhatárolása, értékpapír kamatok 13.641 1.983 Nyitott fedezeti ügyletek eredményének elhatárolása 121.422 33.924 Mérlegkészítésig lezárult határidős ügyletek, opciók tárgyévre jutó eredményének elhatárolása 17.410 135.777 Kiadások elhatárolása 92.450 72.472 Egyéb kölcsön kamatok, lekötött kamatok elhatárolása 12.860 1.098 Összesen 257.783 245.254 Az aktív időbeli elhatárolásoknál a kamat elhatárolásban a diszkont kincstárjegyek kamata szerepel. Az Argenta Zrt. devizaszámláin a pénzeszközök között már bemutatott, jelentős USD mennyiség került lekötésre, mely összegek átváltásakor a társaság határidős kötésekkel fedezte az árfolyamkockázatot. Ezen forward ügyletek 2007. december 31- én nyitott eredményéből, az MNB középárfolyamon átértékelt árfolyamveszteség erejéig, az árfolyamnyereség értékét állítottuk be a beszámolóban. Nyitott fedezeti ügylet értéke Kötési forward 2007.12.31-én számolt elméleti forward 2007.12.31-re diszkontált nyitott eredmény 8.026.000 USD 176,77 172,85 31.467.057 Ft 574.000 USD 177,09 172,81 2.457.110 Ft 100.000 USD 173,15 172,79 36.400 Ft 8.700.000 USD 33.924.167 Ft A 2007. december 31-én nyitott opciók mérlegkészítésig lezárult eredményéből arányosan elhatárolt összeg: 135.777 eft A kiadások aktív elhatárolása 2008. évre jutó költségek (előfizetési díjak aktív elhatárolása): 1.210 eft 2007. évben kifizetett, de 2008. évben lejáró opciók prémiuma: 71.262 eft 6
2. A források változása 2.1. Saját tőke 2006.12.31. 2007.12.31. Jegyzett tőke 20.000 20.000 Eredménytartalék 1.373.144 1.585.477 Mérlegszerinti eredmény 210.173 43.152 Tőketartalék Értékelési tartalék - - Általános tartalék - - Saját tőke 1.603.317 1.648.629 2.2. Kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek 2006. 12. 31. 2007. 12. 31. Adók 20.248 11.234 Rövid lejáratú kölcsön, kapcsolt vállalkozástól 668.504 0 Szállítók 690 2.772 Társadalombiztosítási kötelezettség 7.557 3.451 Január 3-i munkabér 11.721 4.861 Osztalékelőleg, Argenta Credit Zrt.-től 285.000 0 Egyéb, ki nem emelt rövidlejáratú kötelezettségek * 101.401 10.920 ÖSSZESEN: 1.095.121 33.238 *Az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek összegéből 10.090 eft a kibocsátott kötvény kamatának előírása, kifizetésére 2008. január 2-án került sor. Hosszú lejáratú kötelezettségek A hosszú lejáratú kötelezettségek között a 300.000 eft névértékű Argenta G kötvény értéke; az Argenta Car Kft-től kapott 752.691 eft kölcsön; valamint az ERSTE Bank Nyrt. által nyújtott 1.362.640 CHF hitel szerepel, 2007. december 31-i MNB középárfolyamra átértékelve, 207.694 eft értéken. 2.3. Céltartalék Az Argenta Zrt-nek hosszú lejáratú kötvénykibocsátásból következően jelentős kamatfizetési kötelezettsége van. A 300.000 eft névértékű kötvény után fizetendő kamat alap- és változó kamatrészből áll. A változó kamat sávosan, az adózás előtti eredmény függvényében kerül megállapításra, 2 év átlagát alapul véve. A társaság a már ismert eredmény figyelembe vételével, a kibocsátási tájékoztatónak megfelelő sávos kamatszázalékkal számított jövőben fizetendő kamatrészre 117.000 eft céltartalékot képzett, az alábbiak szerint. 7
Az Argenta G kötvény kamatára képzett céltartalék 2007. évben időszak Eredménysáv Kamat összege Kamat %/n.év (MFt) (Ft) 2008. I.név 300-350 15 45.000.000 2008.II-IV. név 180-200 6 54.000.000 2009. I. név 180-200 6 18.000.000 2009. II-IV. név 0-30 0 0 2010. I. név 0-30 0 0 összesen 117.000.000 A társaság a mérlegkészítésig le nem zárt opciós ügyletek után, melyek a fordulónapon értékelve várhatóan veszteséggel zárulnak, céltartalékot képzett, melynek értéke: 6.284 eft A mérlegkészítés időpontjáig le nem zárt, nem fedezeti céllal kötött elszámolási határidős ügyletek várható veszteségére képzett céltartalék összege: 26.278 eft A képzett céltartalék teljes összege: 149.562 eft 2.4. Passzív időbeli elhatárolás 2006.12.31. 2007.12.31. Bevételek időbeli elhatárolása 0 0 Kiadások, kamatok elhatárolása 40.030 75.988 ÖSSZESEN: 40.030 75.988 A kamatok elhatárolásában a társult vállalkozásoknak fizetendő kamat 55.833 eft, a devizahitel kamata 881 eft. A kiadások passzív elhatárolása az alábbiakból tevődik össze: 1.238 eft: 2007. évre vonatkozó költségek (telefon, bérleti díj, rezsi, bankköltség); 18.036 eft: 2007. december 31-én nyitva lévő, 2008. január 31-ig lezárt határidős kötések 2007. évre jutó vesztesége. 8
3. Az Argenta Zrt. pénzügyi helyzete a mutatószámok tükrében A különböző pénzügyi mutatókat három fő csoportra osztva szemléltetjük az Argenta Zrt. 2007. évi eredményeit. A. BIZTONSÁGI MUTATÓK 2006. 2007. 1. Saját tőke / mérlegfőösszeg % 44,5 52,04 2. Tárgyi eszközök / mérlegfőösszeg % 0,1 0,01 B. JÖVEDELMEZŐSÉGI MUTATÓK 1. Nettó eredmény / árbevétel % 11,40 0,8 2. Nettó eredmény / saját tőke % 19,3 2,6 C. LIKVIDITÁS 1. Likviditási mutató 2,42 61,2 A vizsgált mutatók: A. Vagyoni helyzet 1./ Saját tőke az összes eszköz százalékában 2./ Tárgyi eszközök/összes forrás B. Jövedelmezőség 1./ Nettó bevétel arányos eredmény (%) (adózott eredmény / pü.szolg. + nem pü. árbevétel) 2./ Vagyon megtérülési ráta (%) (adózott eredmény / saját tőke) C. Likviditás, hatékonyság 1./ Likviditási mutató: forgóeszközök / rövid lejáratú kötelezettségek 4. Kötvénykibocsátás Az Argenta Zrt. által kibocsátott, 2004. augusztus 16-a óta dematerializált értékpapír megnevezése: Argenta G sorozatú kötvény. Mennyisége: 3000 db Névérték: 100.000,- Ft Lejárata: 2026. december 31. A kamat mértéke és számításának módja: A kötvény változó kamatozású. A fizetendő kamat két részből, alapkamatból és változó összegű kamatrészből áll. Az alapkamat a tárgynegyedévet megelőző negyedév utolsó napján megállapított 3 hónapos BUBOR + 1 %. A változó összegű kamatrész mértéke a társaság előző 2 évi adózás előtti eredményének függvénye. Ez utóbbi jövőbeli kifizetésére, a kibocsátási tájékoztató alapján megállapítható időintervallum szerinti kiszámítható kamatrészre, a társaság céltartalékot képzett. 9
III. EREDMÉNYKIMUTATÁS 1. Értékesítés bevétele A társaságnál 2007. év folyamán értékesítési bevétel nem volt. 2. Egyéb bevételek Az egyéb bevételek összege 242.124 eft, melyből céltartalék felhasználás 242.081 eft. 3. Anyagjellegű, személyi jellegű és egyéb ráfordítások 2006. 2007. Anyagköltség 2.693 1.669 nyomtatvány, irodaszer 2.651 1.669 energia 42 0 Igénybevett szolgáltatás 26.398 33.688 jogi tanácsadás, közgazdasági kutatás 3.399 7.347 bérleti díj 8.199 10.057 raktározás, biztonsági őrzés 1.297 2.067 karbantartás 120 134 hirdetés, közzététel 1.852 1.000 szakmai továbbképzés 0 783 kiküldetési költségek 0 59 könyvviteli szolgáltatás 891 889 telefon, internet, postai szolgáltatás 1.465 1.943 szakkönyv, folyóirat 0 1.289 szállítási költség 162 takarítás 628 egyéb szolgáltatás, döntően gazdasági 9.175 7.330 adatszolgáltatás (Reuters, Thomson) Személyi jellegű ráfordítások 201.705 164.729 bérköltség 149.804 122.142 bérjárulékok 50.430 41.090 személyi jellegű egyéb kifizetés 1.471 1.497 Értékcsökkenési leírás 3.044 2.738 Nem anyagjellegű szolgáltatás 10.271 8.281 pénzügyi, befektetési szolgáltatás költsége 9.947 8.053 Egyéb ráfordítások 222.828 49.510 ebből céltartalék képzés 207.581 44.562 adójellegű ráfordítások 188 4.913 értékesített, opciós jog érvényesítésével birtokba vett ingatlan kivezetése 15.059 0 10
4. Pénzügyi műveletek bevételei, ráfordításai Az Argenta Zrt. tevékenységét 2007. év folyamán döntően a spekulációs ügyletek képezték. Az ügyletek nagy része határidős deviza ügylet, valamint különféle típusú opciók. Az ügyletek mérleg fordulónapi nyitott állományát a mérlegen kívüli tételek között részletezzük. A fenti ügyleteket bankközi piacon, külföldi és belföldi bankoknál kötötte a társaság. ezer forintban Pénzügyi műveletek bevételei 2006.12.31 Pénzügyi műveletek bevételei 2007.12.31 Pénzügyi műveletek ráfordításai 2006.12.31 Pénzügyi műveletek ráfordításai 2007.12.31 Leányvállalatnak fizetett, 11.188 7.276 38.185 55.833 ill. leányvállalattól kapott kamat G kötvény kamata 239.385 215.288 Pénzintézet kamat 68.287 86.678 8.069 9.834 Értékpapír kamat 51.968 41.940 89 Egyéb kamat 520 2.507 Devizás tételek 136.139 447.709 175.715 329.572 árfolyamváltozása Határidős ügyletek 1.918.988 2.718.972 1.255.616 2.147.444 nyeresége /vesztesége Opciós prémium 17.402 1.447.243 57.439 2.495.412 kifizetés/nyereség Kapott osztalék 461.250 588.000 Árfolyamnyereség 23.514 1.806 (részvény, kamatozó értékpapír) Részesedés értékesítés 29.000 0 29.000 0 Összesen 2.718.256 5.342.131 1.803.409 5.253.472 5. Rendkívüli bevételek és ráfordítások A társaságnak 2007. évben rendkívüli bevételei nem voltak. A rendkívüli ráfordítások összege 26.684 eft, amely teljes egészében alapítványi támogatás. 6. Adózás 11
TÁRSASÁGI ADÓ Adózás előtti eredmény 43.484 Adózás előtti eredményt csökkentő tételek 854.829 Tao. szerinti értékcsökkenés, tárgyi eszköz kivezetési ért. 2.738 céltartalék felhasználás 242.080 kapott osztalék 588.000 közhasznú szervezetnek adomány 22.011 Adózás előtti eredményt növelő tételek 29.422 Sztv. szerinti értékcsökkenés, te. Kivezetés 2.738 céltartalék képzés miatt visszafizetési kötelezettség nélkül adott támogatás 26.684 kapcsolt vállalkozástól a bevételt meghaladóan elszámolt kamat APEH bírság A számított adó alapja -781.923 Számított adó 16% 0 Adókedvezmény 0 Fizetendő adó 0 TÁRSAS VÁLLALKOZÁSOK KÜLÖNADÓJA Adózás előtti eredmény 43.484 Adózás előtti eredményt csökkentő tételek kapott osztalék 588.000 Adózás előtti eredményt növelő tételek - térítés nélkül átadott 26.684 eszközök Különadó alap/év 0 4 % különadó összege 0 EGYÉB ADÓK 2007. Személyi jövedelemadó 108.691 Általános forgalmi adó 626 Munkaadói járulék 3.655 Munkavállalói járulék 2.132 Helyi iparűzési adó 0 Egészségügyi hozzájárulás 224 Szakképzési hozzájárulás 1.832 12
7. Létszám és béradatok A munkavállalókkal kapcsolatos költségek Megnevezés Fő Összeg Bér: főfoglalkozású, főállású, szellemi alkalmazott bére 12 122.142 Társadalombiztosítási járulék 41.090 Egyéb személyi jellegű költségek 1.497 Vezető tisztségviselők részére történt tiszteletdíj kifizetések: A Felügyelő Bizottság és Igazgatóság tagjai tiszteletdíjat nem vesznek fel. A vezérigazgató alkalmazotti státuszban munkabért kap. 8. Mérlegen kívüli tételek A vállalkozás 2007. december 31-én függő kötelezettségként az 1. sz. mellékletben kimutatott határidős deviza vételi és eladási nyitott pozíciókkal rendelkezik. 2007. december 31-én a határidős nyitott devizaügyletek kötésértéke 15.667.153 eft. A könyvviteli szolgáltatásokért felelős: Láner Judit Lakcím: 1111 Budapest, Lágymányosi u. 13. PM regisztrációs szám: 124264 A társaság könyvvizsgálója: Benkő Pálné dr. 1121 Budapest, Rácz A.u. 41. Kamarai tagsági szám: 002972 Budapest, 2008. január 31. a vállalat vezetője 13
1. sz. melléklet Argenta Zrt. mérlegen kívüli tételek 2007. december 31. ügylet száma bank devizapár irány nyitás nyitás záró állapot alapnak vett deviza HUF érték alapnak vett deviza HUF érték 2021 ERSTE USDHUF E 2007.12.19 8 026 000 USD 1 416 669 260 8 026 000 USD 1 416 669 260 2022 ERSTE GBPUSD E 2007.12.19 200 000 GBP 70 862 000 200 000 GBP 70 862 000 2023 ERSTE EURUSD E 2007.12.19 1 794 000 EUR 455 855 400 1 794 000 EUR 455 855 400 2024 ERSTE EURHUF E 2007.12.19 200 000 EUR 50 820 000 200 000 EUR 50 820 000 2025 ERSTE AUDUSD E 2007.12.19 380 000 AUD 96 558 000 380 000 AUD 96 558 000 2026 ERSTE EURISK E 2007.12.19 300 000 EUR 76 230 000 300 000 EUR 76 230 000 2040 ERSTE USDHUF E 2007.12.21 574 000 USD 145 698 420 574 000 USD 145 698 420 2042 ERSTE USDHUF E 2007.12.28 100 000 USD 25 335 000 100 000 USD 25 335 000 1972 DB CNYINR E 2007.12.03 4 908 050 CNY 752 551 362 4 908 050 CNY 752 551 362 1986 DB CNYINR E 2007.12.10 3 006 441 CNY 457 640 396 3 006 441 CNY 457 640 396 2009 DB EURSEK E 2007.12.19 263 943 EUR 67 067 860 263 943 EUR 67 067 860 2010 DB EURNOK E 2007.12.19 198 466 EUR 50 430 112 198 466 EUR 50 430 112 2011 DB USDEGP E 2007.12.19 7 589 447 USD 1 339 613 299 7 589 447 USD 1 339 613 299 2012 DB AUDUSD E 2007.12.19 4 300 000 AUD 654 417 000 4 300 000 AUD 654 417 000 2013 DB CHFISK E 2007.12.19 450 000 CHF 68 913 000 450 000 CHF 68 913 000 2014 DB CHFJPY E 2007.12.19 2 400 000 CHF 367 536 000 2 400 000 CHF 367 536 000 2015 DB EURHUF V 2007.12.19 100 000 EUR 25 410 000 100 000 EUR 25 410 000 2016 DB EURISK E 2007.12.19 4 900 000 EUR 1 245 090 000 4 900 000 EUR 1 245 090 000 2017 DB EURJPY E 2007.12.19 300 000 EUR 76 230 000 300 000 EUR 76 230 000 2018 DB EURUSD E 2007.12.19 775 000 EUR 196 927 500 425 000 EUR 107 992 500 2019 DB GBPUSD E 2007.12.19 2 450 000 GBP 868 059 500 1 525 000 GBP 540 322 750 2020 DB USDCAD V 2007.12.19 5 602 713 USD 988 934 889 5 602 713 USD 988 934 889 2041 DB USDCAD V 2007.12.28 255 500 USD 44 102 017 255 500 USD 44 102 017 1739 UBS USDARS E 2007.09.04 1 079 032 USD 203 138 525 1 079 032 USD 203 138 525 1994 UBS USDTRY V 2007.12.17 923 263 USD 163 971 580 923 263 USD 163 971 580 1997 UBS USDEGP E 2007.12.17 720 007 USD 127 873 279 720 007 USD 127 873 279 2001 UBS USDINR E 2007.12.18 825 888 USD 146 066 522 825 888 USD 146 066 522 2002 UBS USDARS E 2007.12.18 1 748 634 USD 309 263 388 1 748 634 USD 309 263 388 2029 UBS EURRUB E 2007.12.19 419 692 EUR 106 643 724 419 692 EUR 106 643 724 2030 UBS USDRUB E 2007.12.19 604 169 USD 106 641 828 604 169 USD 106 641 828 2031 UBS EURISK E 2007.12.19 17 500 000 EUR 4 446 750 000 17 500 000 EUR 4 446 750 000 2032 UBS HUFISK E 2007.12.19 62 162 162 HUF 62 162 162 62 162 162 HUF 62 162 162 2033 UBS NZDISK E 2007.12.19 3 800 000 NZD 508 402 000 3 800 000 NZD 508 402 000 2034 UBS USDILS E 2007.12.19 1 142 262 USD 201 620 743 1 142 262 USD 201 620 743 2035 UBS USDMXN E 2007.12.19 908 389 USD 160 339 737 908 389 USD 160 339 737 15 667 152 753 14