Kisoroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1./2011.(II.28.) rendelete a 2011. évi önkormányzati költségvetésről Kisoroszi Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alkotmány 44/A. (2) bekezdése,az Államháztartásról szóló többször módosított - 1992. évi XXXVIII. törvény 65. (1) bekezdése alapján, valamint az Államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009. (XII.19.) Kormányrendeletben meghatározottakat figyelembe véve az önkormányzat 2011. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja. A rendelet hatálya 1.. (1) A rendelet hatálya a Önkormányzatra, a Polgármesteri Hivatalra és az önkormányzat önállóan működő költségvetési intézményeire terjed ki. 2.. (1) Az államháztartási tv. 67..(3) bek. alapján a Képviselő-testület a címrendet a (2) bek. szerint állapítja meg. (2) Címet alkot az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, a Polgármesteri Hivatal. (3) A Polgármesteri Hivatal költségvetésében alcímet alkotnak az egyes tevékenységek, így különösen a költségvetési szerv működéséhez, egyéb feladataihoz, a tartalék képzéshez, a beruházási és felújítási tevékenységekhez kapcsolódó feladatok, továbbá a költségvetési szervként önállóan működő intézmények. Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai 3.. (1) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal önkormányzati szinten összesített 2011.évi költségvetési a.) kiadási fő összegét 123.815 ezer forintban b.) bevételi fő összegét 123.815 ezer forintban állapítja meg.
4.. (1) Az önkormányzati költségvetést kiemelt előirányzatok szerint kell megbontani. (2) A Képviselő-testület a következő költségvetési előirányzat csoportokat, illetve kiemelt kiadási és bevételi előirányzatokat határozza meg: Előirányzat csoport neve: Kiemelt előirányzat neve: I. Működési kiadások :112.398 e Ft. ebből: Személyi juttatás 36.626 e Ft. Munkaadókat terhelő járulékok 9.215 e Ft Dologi kiadások 48.231 e Ft Ellátottak pénzbeli juttatása 4.016 e Ft Pénzeszköz átadások és támogatások 14.310 e Ft II. Felhalmozási kiadások ebből: III. Likviditási hitel keret 4.422 e Ft - felújítások 3.000 e Ft - beruházások 500 e Ft - Részvények /ELMIB/ 922 e Ft 5.000 e Ft IV. Tartalékok 1.995 e Ft - Általános tartalék 1.995 e Ft (3) A Képviselő-testület a következő kiemelt bevételi előirányzatokat határozza meg /7.sz.mellékelt / I. Működési bevételek 69.126 e Ft II. Támogatások 14.642 e Ft III. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 252 e Ft IV. Véglegesen átvett pénzeszközök 32.895 e Ft. V. Likviditási hitel 5.000 e Ft VI. Pénzforgalom nélküli bevételek 1.900 e Ft.
5.. (1) A 3. -ban megállapított bevételi főösszeg kiemelt előirányzatok szerinti bontását az 1.b és a 7.sz.. melléklet tartalmazza. (2) A Képviselő-testület 3. -ban megállapított bevételeket címenként, alcímenként a 1.sz. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg. A normatív támogatás valamint az átengedett SZJA jogcímeit a 1/A. sz. melléklet mutatja. 6.. (1) A 3. -ban megállapított kiadási főösszeg kiemelt előirányzatok szerinti bontását az 1.b. sz. melléklet tartalmazza. (2) A Képviselő-testület 3. -ban megállapított kiadásokat címenként, alcímenként a 2. sz. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg. 7.. (1) A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási kiadásait feladatonként a 5. sz. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg. 8.. (1) A Képviselő-testület az önkormányzat pénzeszköz-átadásait az 4. sz. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg. 9.. (1) A Képviselő-testület az önkormányzat adó bevételeit 1.sz.mellékelteben, felhalmozási bevételeit valamint az átvett pénzeszközöket a 6.sz. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg. 10.. (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2011. évi létszám előirányzatát címenként és alcímenként a 2. sz. mellékletben foglalt részletezés szerint határozza meg. 11.. (1) A Képviselő-testület a 2011.évi Likvid hitel keretét Öt-millió forintban állapítja meg.1.b..sz.melléklet.
12.. (1) A Képviselő-testület a 2011. évi előirányzat-felhasználási ütemtervet a 8. sz. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg. Tartalékok 13.. A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 1.995 e Ft-ban hagyja jóvá. (1) A Képviselő-testület általános tartalékot képez az év közben esetlegesen jelentkező működési-gazdálkodási gondok finanszírozására. A 2011. évi költségvetés végrehajtásának szabályai 14.. (1) Az évközben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a Képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésében. (2) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal és az önállóan működő önkormányzati költségvetési intézmények közötti előirányzat-átcsoportosítás jogát magának tartja fenn. (3) Az önkormányzati költségvetési szervek előirányzat-módosításai tekintetében a 292/2009.(XII.19.) Korm. sz. rendelet 67-68. -a szerint kell eljárni. 15.. (1) A polgármester előterjesztésére a Képviselő-testület a 11..(1) bek.-ben nem szereplő központi pótelőirányzatok és a saját hatáskörben végrehajtott és bejelentett előirányzatmódosítások alapján a költségvetési rendeletét szükség szerint módosítja figyelemmel a következőkre: a./ első félévben a féléves beszámoló időpontját megelőzően a június 30-i; b./ a háromnegyedéves beszámoló készítését megelőzően a szeptember 30-i;
c./ az éves beszámoló készítését megelőzően a december 31-i állapotnak megfelelően. 16.. (1) Az 2010. évi pénzmaradvány elszámolásánál kimutatott szabad - előző évről kötelezettséggel nem terhelt - pénzmaradványt az általános tartalék emelésére kell fordítani. (2) A 2011. évi költségvetésben a tervezett előirányzatot meghaladó (többlet) és szabad felhasználású bevételeket az általános tartalék emelésére kell fordítani. (3) Az (1) és (2) bek-ben foglaltakkal összefüggésben megemelt általános tartalék előirányzatból a./ a tervezett, de nem teljesülő bevételeket kell korrigálni, illetve b./ az előre nem látható feladatok költségeire valamint a tervezett beruházások esetleges bekerülési költségeinek többletére használható fel. c./ a Képviselő-testület az általános tartalékkal való rendelkezés jogát 1000 e Ft értékhatárig a polgármesterre ruházza át. (4) A (3) bek. C./ pontjában átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években többletkiadással nem járhatnak. 17.. A képviselő-testület az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatozásában 2011.évre az alábbiakat határozza meg a./ köztisztviselői illetményalap 38.650 Ft. b./ köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200.000 Ft/év /fő juttatást biztosít. A részmunkaidős munkavállalót a juttatás időarányosan illeti meg. 18.. (1) Az önkormányzat számlavezető pénzintézete az OTP Bank Rt. 2000 Szentendre, Dumtsa J. u. 6. (2) Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésének elrendelésére a polgármester jogosult. (3) A Likviditási hitel igénybevételére és annak rendezésére a polgármester jogosult. Záró rendelkezések 19.. (1) Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba. (2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik. Kisoroszi, 2011. 02.09.
Molnár Csaba polgármester Dr. Kosztarab Ibolya jegyző A rendelet kihirdetésre került. Kisoroszi, 2011.02.28. Dr. Kosztarab Ibolya jegyző