Támogatás lehívások gyorsítása a projekt végrehajtási szakaszban Széchenyi Programirodák létrehozása, működtetése VOP-2.1.4-11-2011-0001
A projekt megvalósulás eseményei Ø Támogatási Szerződéskötés Ø Biztosítéknyújtás Ø Közbeszerzés Ø Tartalomváltozás Ø Elszámolások/Nyomon követés Ø Helyszíni ellenőrzés Ø Szabálytalanság/Követeléskezelés Széchenyi Programirodák létrehozása, működtetése VOP-2.1.4-11-2011-0001
Támogatási Szerződéskötés Ø A támogatói döntésről az elektronikus és papír alapú értesítés tartalmazza: az elnyert támogatás összegét, az esetleges levonásokat, azok indoklását, a szerződéskötéshez szükséges teljesítendő feltételeket, a benyújtandó dokumentumok körét, számát, benyújtás módját, a döntés elleni kifogás lehetőségét, a szerződéskötésre rendelkezésre álló jogvesztő határidőt. Ø A szerződéskötéssel kapcsolatos tapasztalatok, Dpikus hibák: szerződéskötési határidő figyelmen kívül hagyása döntés visszavonása, adminisztrajv hibák miak (kimaradnak dokumentumok, nem kerülnek cégszerűen aláírásra, alapadatok kerülnek elírásra stb.) többszöri hiánypótlás, harmadik féltől, hatóságtól, szolgáltatóktól függő dokumentumok beszerzése késve indul el döntés visszavonása (határidő hosszabbítás lehetséges)
Támogatási Szerződéskötés Ø Tanácsok a szerződéskötéshez: Támogató levél figyelmes elolvasása, a benyújtandó dokumentumokhoz tartozó kitöltési útmutatók figyelmes végigolvasása, a dokumentumok kitöltésekor azok használata (EPA;ENYA), rendelkezésre álló határidők pontos ismerete, ezek betartása, harmadik féltől, hatóságtól, szolgáltatóktól függő dokumentumok beszerzésének időben történő elindítása, A KSZ által szervezev workshopokon való részvétel, kijelölt kapcsolavartókkal való folyamatos kommunikáció.
Biztosítéknyújtás Ø A KedvezményezeVeknek támogatás kifizetésének igénylése során (ideértve az előleget is) pénzügyi biztosítékokat kell szolgáltatnia. Ø Biztosíték nyújtásra kötelezeh: Változás: alapítványok és intézményeik, közalapítványok és intézményeik, közhasznú társaságok, a közhasznú szervezetnek minősülő non- profit gazdasági társaságok, köztestületek, társadalmi szervezetek megítélt támogatási összeg a 20 M Ft- ot meghaladja, és nem egyszeri elszámoló A fenntartási időszakra is kötelező 50%- os biztosíték nyújtása, ha a támogatás az 50 M Ft- ot meghaladja, ideértve az egyösszegű elszámolókat is. Ø Biztosíték Ipusok: Bankgarancia, ingatlant terhelő jelzálogjog, vállalkozások és nonprofit szervezetek esetében a támogatást igénylő szervezet cégjegyzésre jogosult vezetőjének vagy többségi tulajdonosának kezességvállalása, vagy garanciaszervezet által vállalt kezesség, biztosítási szerződés alapján kiállíto; készfizető kezességvállalást tartalmazó kötelezvény lehet.
Biztosítéknyújtás Ø A biztosítéknyújtással kapcsolatos Dpikus hibák, tanácsok azok elkerüléséhez: AdminisztraJv hibák: kimaradnak dokumentumok, nem kerülnek cégszerűen aláírásra, a támogatás összege nem megfelelően kerül feltüntetésre, nem a jogosult írja alá, kitörlésre kerülnek bizonyos releváns részek, stb. Az ingatlan jelzálognál a felajánlható ingatlanra vonatkozó megkötéseket, az értékbecslésre vonatkozó jogszabályi előírásokat nem veszik figyelembe, nem igazságügyi szakértő által készítev értékbecslést nyújtanak be; a fedezea érték meghatározására vonatkozó kalkulátort figyelmetlenül tölak ki. Bankgarancia biztosíték esetén bankgarancia tervezetét előzetesen küldjék meg a Közreműködő Szervezet részére előzetes véleményezésre.
Közbeszerzés Ø Az ellenőrzésben részt vevő intézményrendszer: KFF (Nemzea Fejlesztési Ügynökség Közbeszerzési Felügyelea Főosztálya) KSZ (Közreműködő Szervezet) Ø Két fő ellenőrzési szempont: Közbeszerzési- jogi Támogathatósági- elszámolhatósági Ø Ellenőrzési Ipusok: Utólagos Árubeszerzés, szolgáltatás: < nevó 54.560.000 Ft Utólagos szerződésmódosítás Építési beruházás:< nevó 300.000.000 Ft Ex- ante Árubeszerzés, szolgáltatás: nevó 54.560.000 Ft Ex- ante szerződésmódosítás Építési beruházás: nevó 300.000.000 Ft Ø Hogyan kell kezdeményezni? 2012. március 1- től közbeszerzési ellenőrzést kizárólag elektronikus úton, az PÁLYTÁJ közbeszerzési modul használatával lehet kezdeményezni. A közbeszerzés modul internet segítségével weboldalról elérhető alkalmazás.
Tartalomváltozás Ø Alapelvek: nem változtathatja meg a projekt alapvető célját, a módosítás nem irányulhat olyan szempontra, amely jogosultsági feltétel volt az értékelés során, az értékelésnél előnyt jelentő feltételeket negajvan érintő módosítás sem lehetséges, a módosítási igény előre nem látható, tervezhető körülmény miav következik be. Ø A tartalomváltozással kapcsolatos Dpikus hibák: A változások csak utólag kerülnek bejelentésre Kifizetések felfüggesztése Nem megfelelő indoklás és alátámasztó dokumentumok nem kerül elfogadásra, költség csökkentés. Ø Bejelentés: szerződésmódosítás, vagy változás bejelentés formájában haladéktalanul, de legfeljebb 30 napon belül
Elszámolások Ø Előleg, fordítoh ÁFA előleg: Előleg utófinanszírozású projektelemekre ü előlegfolyósítástól számítva 6 hónapon belül időközi kifizetési igénylést kell benyújtani ü elszámolás legkésőbb a záró kifizetési kérelemben FordítoV ÁFA előleg feltételei: az államháztartás alrendszerébe tartozik, a projekt költségvetését bruvó módon tervezte a szállítói vagy vegyes finanszírozású projektelemek esetében 2007. évi CXXVII. törvény 142. - ában foglalt feltételek teljesülnek. ü elszámolása fordítov áfa befizetését követő 5 munkanapon belül Szállítói előleg a szállítói előleg a projekt keretein belül elszámolható költségnek minősül, szállítói finanszírozási módban előlegbekérő alapján igényelhető, feltétele a szállítói vállalkozási szerződés benyújtása, közszféra szervezet esetében a szállító közvetlenül is igényelhea, a szállítónak a szerződésben az előleg támogatástartalmának megfelelő mértékű NFÜ javára szóló biztosítékot kell nyújtania Ø Az előleghez kapcsolódó Dpikus hibák: Kifizetési kérelem benyújtásának, elszámolás határidejének elmulasztása, következménye Követeléskezelési eljárás (ügylea kamat, projektmenedzsment költségek csökkentése)
Elszámolások Ø Időközi és záró kifizetési igénylés: Támogatási Szerződés megkötésétől számítov 12 hónapon belül a megítélt támogatás legalább 10%- át elérő kifizetési igény, és az összköltség 50%- ára megrendelés, szerződések. Csak Időszakos/záró beszámoló benyújtásával együv igényelhető, a támogatási összeg folyósításának feltétele az időszakos/záró beszámoló jóváhagyása. Utófinanszírozás esetén az időközi igénylésnek el kell érnie a megítélt támogatási összeg 10%- át és legalább 200,- eft- ot, szállítói finanszírozású számla esetében az 1 millió Ft támogatástartalmat, ha ez nem teljesül az igénylést el kell utasítani, egyéb indokolt esetben KSZ engedélyezhea a korlávól való eltérést Ø + Záró elszámolás esetén könyvvizsgálói igazolás szükséges jogerős használatba vételi engedély (elhúzódása miav a támogatási összeget időközi kifizetési kérelemben kérjük lehívni, lehetőség van nullás záró kifizetési kérelem benyújtására, a záró kifizetési kérelem jó tételezésével a támogatási összeg kifizethető ) a fenntartási időszakra nyújtov biztosítékot igazolni kell (amennyiben releváns)
Elszámolások Ø Javaslatok a kifizetések gyorsítása érdekében: A kedvezményezettnek támogatás csak abban az esetben folyósítható ha nincs köztartozása javasoljuk a NAV köztartozásmentes adatbázisába történő regisztrálást A be nem jelentett tartalomváltozások felfüggeszthetik a k i f i z e t é s e k e t j a va s o l j u k m i n d e n r e l e v á n s tartalomváltozás időben történő bejelentését A kedvezményezettek törekedjenek a támogatás teljes összegének időközi kifizetési kérelemben történő beadására, lehetőség van nullás záró csomag rögzítésére is (a használatbavételi engedély hiánya a támogatási összeg folyósítását nem akadályozza a záró csomagban)
Elszámolások Ø Inkézkedések a kifizetések gyorsítása érdekében: Hiánypótlási határidő rövidült (30-ról 15 napra), a türelmi idő megszűnt Időközi kifizetési kérelmek korlátaitól kérelem alapján KSZ engedéllyel el lehet térni (eddigi korlátok: utós 10%, szállítói 1 millió) Tisztázó kérdés lehetősége, hiánypótlás követően 3 napos határidővel további pontosítás kérhető Benyújtandó dokumentumok köre csökkent, árajánlatokat nem kell benyújtani a kifizetési kérelemhez, a projektmegvalósítás helyszínén kell rendelkezésre állnia, és helyszíni ellenőrzés során szükséges azok bemutatása
Helyszíni ellenőrzés Ø Ellenőrzés Ipusai: Közbenső ellenőrzések célja a projekt előrehaladásának, kedvezményezev által benyújtov elszámolások, kifizetési kérelmek hitelességének, illetve a szerződésszerű teljesítés vizsgálata. Rendkívüli ellenőrzés: célja mindig egyedi, általában valamilyen speciális körülmény, esetleg szabálytalansági gyanú asztázására szolgál. Ilyen esetben előfordulhat, hogy a kedvezményezev nem kap előzetes értesítést a helyszíni ellenőrzésről. Záró ellenőrzés módszertana megegyezik a Közbenső ellenőrzéssel, kiegészül a tájékoztatással, esélyegyenlősséggel és környezea fenntarthatósággal kapcsolatos vállalások teljesülésének vizsgálatával,
Helyszíni ellenőrzés Ø A megvalósult műszaki tartalom ellenőrzése három tevékenységi fajtára terjedhet ki: Építési tevékenységek műszaki dokumentáció (engedélyes kiviteli - megvalósulási tervek, engedélyek, teljesítés- igazolások, építési naplók, átadás- átvételi jegyzőkönyvek, átadási dokumentációk, tételes költségvetések) Eszközbeszerzés esetén az eszközök Jpusa, darabszáma, nyilvántartása és átadási dokumentációja (garanciajegy, gépkönyv, törzskönyv, stb.) ESZA Jpusú sos elemek esetében (pl. rendezvények, képzések, tanulmányok készítése, szakmai utak stb.) elkészült tanulmányok, jelenléa ívek, fotódokumentáció, stb. Ø A pénzügyi ellenőrzés keretében az alábbiak kerülnek vizsgálatra: Eredea számlák és kapcsolódó dokumentumainak (kifizetést igazoló dokumentum, szerződés, megrendelő, árajánlatok, teljesítésigazolások, számlarészletezők, stb.) megléte és egyezőség vizsgálata,számlák könyvelésének, a beruházás akaválásának és analiakus nyilvántartásának vizsgálata.
Szabálytalanság Ø Szabálytalanság Ha felmerül annak a gyanúja, hogy az előírások megszegése séra vagy veszélyeztea a megítélt támogatás rendeltetésszerű felhasználását. Ø Szabálytalanság indokai: közbeszerzési eljárás lefolytatásának elmulasztása, a Kbt. szabályinak megsértése, szerződések módosítások, projekt kivitelezése során felmerült pót- illetve többletmunkaigény, projekt műszaki tartalmában bekövetkezev változások határidőn belüli bejelentésének elmulasztása, helyszíni ellenőrzés során megállapításra kerül, hogy a pályázatban szereplő és a kifizetési kérelemben elvégzev munkaként szereplő munkarészek nem kerültek megvalósításra, kommunikálását szolgáló rendezvények megtartásának, valamint táblák, szórólapok elkészítésének elmaradása.
Szabálytalanság Ø A szabálytalansági eljárás menete: Javaslat az eljárás megindítására, illetve a kifizetések felfüggesztésére az ügyvezető részére, aki döntést hoz. A kedvezményezev írásbeli értesítése. Javaslat az ügyvezető részére a szabálytalanság tényének megállapítására. Döntés az alkalmazandó szankcióról, a kedvezményezev írásbeli értesítése. (döntés ellen 10 napon belül írásban jogorvoslat) Ø Szabálytalansági szankciók: a megítélt támogatás csökkentése a szabálytalansággal érintev tételből, vagy a projektmenedzsment költségből, a projekt eggyel magasabb kockázaa fokba sorolása, fokozovabb ellenőrzés, Támogatási szerződéstől való elállás Követeléskezelés, bűncselekmény (költségvetési csalás, okirat- hamisítás, stb.) elkövetésének gyanúja esetén feljelentés.
Köszönöm megdsztelő figyelmüket!