Statisztikai számjel: 12143890-6420-114-01 Cégjegyzékszám: 01-10-043104 NUTEX Befektetési Nyilvánosan Működő Részvénytársaság 1147 Budapest, Telepes u. 53. 2012. évi Éves beszámoló Budapest, 2013. április 5.
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 1. Általános bemutatás A vállalkozás neve: A vállalkozás rövidített neve: NUTEX Befektetési Nyrt. NUTEX Nyrt. A vállalkozás alakulásának kelte: 1996. április 30. A cégbejegyzés kelte: 1996.05.29. A vállalkozás székhelye: 1147 Budapest, Telepes u. 53. A vállalkozás honlapja: A vállalkozás tevékenysége: www.nutex.hu 6420 Vagyonkezelés Cégjegyzék szám: 01-10-043104 Adószám: 12143890-2-42 KSH-szám: 12143890-6420-114-01 Tulajdonosok: A társaság nyilvánosan működő részvénytársaság. A társaság képviseletére jogosultak: Dr. Galamb Vilmos vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) 3535 Miskolc, Erdő u. 5. Csereklei Gábor Sándor vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) 1144 Budapest, Gvadányi u. 13. Wayne Mitchell Hachie vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) CA V7H2L2 North Vancouver BC, Riverbank Place 2310
Ludmán Szabolcs vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) 1038 Budapest, Szentendrei út 333. Horváth Dénes vezető tisztségviselő (igazgatótanácsi tag) 2017 Pócsmegyer, Hajnalka u. 14. A Társaság számára a számviteli törvény kötelező könyvvizsgálatot ír elő. Könyvvizsgálatért felelős: MOBILCONSULT Könyvvizsgáló és Gazdasági Tanácsadó Kft. 1095 Budapest, Boráros tér 7/I. 2. em. 2. Nyilvántartási szám: 001168 Nagy Judit (an: Felber Judit) Tagsági szám: 007070 Éves díj: 1.700.000 Ft A beszámoló összeállításáért felelős: Vér Krisztina Regisztrációs szám: 175912
A társaság leányvállalatai: ENEREX Botanicals Ltd. CA-Vancouver, West Georgia Street 900-1040 Az NTX Holding Ltd. 70,7%-os tulajdonában van. Phoenix Nutraceuticals Ltd. CA-Vancouver, Ewst Georgia Street 900-1040 Az ENEREX Botanicals 100%-os tulajdonában van. Health Connections.ca Ltd. CA-Vancouver, West Georgia Street 900-1040 Az ENEREX Botanicals 100%-os tulajdonában van. Az Enerex-csoport eredménye és saját tőkéje 2012. évben a következőképpen alakult: a csoport adózott eredménye 15.069 e Ft, a jegyzett tőke 318.572 e Ft, a tőketartalék 3.924 e Ft, az eredménytartalék -159.211 e Ft. A csoport saját tőkéje 2012. december 31-én 247.377 e Ft. NTX Holding Ltd. 1 ½ Miles Northern Highway, Belize City, Belize A Nutex Nyrt. 100%-os leányvállalata. Adózott eredménye 2012. évben 10.976 e Ft, a jegyzett tőke 2 e Ft, a tőketartalék 1.011.297 e Ft, az eredménytartalék 0 e Ft. A cég saját tőkéje 2012. december 31-én 996.546 e Ft. Megoldás Patika Kft. 1091 Budapest, Üllői út 91/a Az NTX Holding Ltd. 51%-os tulajdonában van. A 2012. évi adózott eredménye 1.762 e Ft nyereség, 5.000 e Ft jegyzett tőkével és 35.276 e Ft eredménytartalékkal rendelkezik. A cég saját tőkéje 2012. december 31-én 42.038 e Ft. Az NTX Corporation a Nutex Nyrt. 100 %-os tulajdonában álló, az Amerikai Egyesült Államokban bejegyzett társaság a tárgyévben érdemi gazdasági tevékenységet nem folytatott. A Társaság, mint tőzsdén jegyzett anyavállalat az IFRS szabályok szerinti konszolidált beszámolót készít, mely közzétételre kerül a Céginformációs Szolgálat honlapján.
2. A számviteli politika és az alkalmazott értékelési eljárások főbb jellemzői Könyvvezetés pénzneme: Könyvelési rend: forint kettős könyvvitel Üzleti év: 2012. január 1 2012. december 31. Eredménykimutatás típusa: Eredménykimutatás változata: Mérleg változata: A számviteli törvény 3. (6) 1. pontja szerinti mérlegkészítés időpontja: A kötelező beszámolás formája: összköltség eljárás A A 2012. január 31. éves beszámoló Mérleg tagolása: - felvett új tételek: nincsenek. - összevont tételek: nincsenek. Eredménykimutatás tagolása - felvett új tételek: nincsenek. - összevont tételek: nincsenek. A Társaság 2012. évi zárómérlege a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény előírásainak alapul vételével készült el. Az éves zárás és a mérlegkészítés időpontja között a cég helyzetét módosító lényegi információk nem merültek fel.
Eszközök besorolása, értékelése A számviteli törvény 23. (4) bekezdése szerint a termelőeszközöket a befektetett eszközök, illetve a forgóeszközök közé rendeltetésük, használatuk alapján soroljuk be. A forgóeszközök között mutatjuk ki mindazokat az eszközöket, amelyek nem tartósan szolgálják a társaság tevékenységét, vagyis egy év vagy egy évnél rövidebb időszak alatt elhasználódnak, illetve elhagyják a társaságot. Az értékpapírok beszerzésének célját az Igazgatótanács határozza meg és ennek alapján vesszük állományba a befektetett pénzügyi eszközök vagy a forgóeszközök között. Módosításra (átcsoportosításra) is csak az Igazgatótanács döntése alapján kerül sor a tárgyévet érintően legkésőbb mérlegkészítéskor. Az értékvesztések, a terven felüli értékcsökkenések elszámolási módját és információ bázisát az eszközök értékelési szabályzata tartalmazza. A társaság nem él az értékvesztés és a terven felüli értékcsökkenés visszaírásának lehetőségével.
Befektetett eszközök besorolása, értékelése Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenését a bekerüléskor az elhasználódási idő figyelembevételével megtervezett, a várható hasznos élettartam alapján meghatározott lineáris kulcsok alkalmazásával havonta elszámoljuk. Az értékcsökkenési leírás kezdete az üzembe helyezés napja, elszámolása napra arányosan történik. Az immateriális javak közül az 100 ezer forint egyedi bekerülési érték alatti vagyonértékű jogok, szellemi termékek bekerülési értékét, valamint az 100 ezer forint egyedi érték alatti tárgyi eszközök bekerülési értékét teljes összegben használatba vételkor számoljuk el értékcsökkenési leírásként. Továbbiakban csak analitikus nyilvántartást vezetünk róluk. Az immateriális javak és tárgyi eszközök maradványértéke 0, ha az várhatóan nem jelentős, azaz nem éri el a bekerülési érték 10 százalékát. A terven felüli értékcsökkenés meghatározásánál a könyv szerinti érték és a piaci érték különbözetét akkor tekintjük jelentősnek, ha annak összege magasabb, mint az egy évi terv szerinti értékcsökkenés összege. Tartósnak tekintünk minden olyan változást, ami egy éven túli változást mutat. A befektetett pénzügyi eszközök a mérlegben könyv szerinti értéken szerepelnek. A befektetett pénzügyi eszközök állománya egyeztetéssel igazolt.
Immateriális javak a) Tartalma: alapítás-átszervezés aktivált értéke, kísérleti fejlesztés aktivált értéke, szoftverek. b) Értékelése-elszámolása: A nyilvántartás alapja a beszerzési érték, az apport érték, a sajátos bekerülési érték. Az értékelés módja: egyedi. c) Az alkalmazott leírási kulcsok: Megnevezés % Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 20 2 ill. 5 Szoftverek 33 Egyéb szellemi termékek 20
Tárgyi eszközök a) Tartalma: Ingatlan és vagyoni értékű jog Műszaki berendezés, Egyéb berendezés Beruházások, felújítások b) Értékelése-elszámolása: A nyilvántartás alapja a beszerzési érték, az apport érték, sajátos bekerülési értékek. Az értékelés módja: egyedi. A 200 ezer forint egyedi bekerülési érték alatti számítástechnikai eszközök értékét 2 év alatt számoljuk el értékcsökkenésként. c) Az alkalmazott leírási kulcsok: Megnevezés % 100 E Ft alatt 100 100-200 E Ft között 50 éves kulcsok szerint - berendezés 14,5 - számítástechnika 33 - jármű 20
Forgóeszközök besorolása, értékelése Követelések a) Tartalma: vevő, egyéb követelés b) Értékelése - elszámolása: A nyilvántartás alapja a könyv szerinti érték. Az értékelés módja: egyedi. Kisösszegű követelésnek tekintjük azokat a követeléseket, amelyek esetében a végrehajtás költségeit nem haladja meg a követelés összege. Értékvesztés elszámolása: az Igazgatótanács határozza meg és ennek alapján vesszük állományba. A követelés jellegű tételeknél alkalmazott értékvesztés-elszámolási kulcsok: 50%. c) Behajthatatlan követelés Behajthatatlan követelések vonatkozásában a végrehajtási költségek nincsenek arányban a követelés várhatóan behajtható összegével, ha - az 500 ezer forint alatti követelés végrehajtási költsége eléri a követelés összegének 50 százalékát, illetve - az 500 ezer forint feletti követelés végrehajtási költsége eléri a követelés összegének 70 százalékát. Céltartalék képzése A társaság céltartalékot csak a számviteli törvény 41. -ában előírt kötelezettségekre képez.
Árfolyamhasználat, átértékelési különbözet A devizás eszközök és források értékelésénél alkalmazott egységes árfolyam: a Magyar Nemzeti Bank által közzétett devizaárfolyam. Év végén valamennyi devizás eszköz és kötelezettség átértékelésre kerül.
Minősítések A hibák minősítése Jelentős összegű hibának tekintjük, ha az ellenőrzéssel, önellenőrzéssel feltárt hibák és hibahatások az adott üzleti évre vonatkozó értéke meghaladja a mérleg főösszegének 2 százalékát, vagy az 500 ezer forintot. Nem jelentős összegű hibának minősül, ha az ellenőrzés, önellenőrzés során feltárt, adott üzleti évre vonatkozó hibák és hibahatások (előjeltől független) összege nem haladja meg a mérleg főösszeg 2 százalékát, vagy az 500 ezer forintot. A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hibának tekintjük, ha az ellenőrzéssel, önellenőrzéssel feltárt jelentős összegű hibák és hibahatások adott üzleti évre vonatkozó összevont értéke a hiba feltárás évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke értékét legalább 20 százalékkal növeli vagy csökkenti. A jelentős és tartós minősítése Az értékvesztés elszámolása szempontjából jelentősnek és tartósnak tekintjük a befektetett- és forgóeszközök között nyilvántartott tulajdoni részt jelentő befektetések könyv szerinti és piaci értéke közötti veszteség jellegű különbözetet, a vevők és adósok minősítése és a mérlegkészítéskor rendelkezésre álló információk alapján megállapított követelés könyv szerinti értéke és a követelés várható megtérülési összege közötti veszteség jellegű különbözetet, vásárolt készleteknél a könyv szerinti érték és a mérlegkészítéskori piaci érték különbözetét, ha a könyv szerinti érték magasabb. a fenti esetek mindegyikére egységesen jelentős összegűnek tekintjük az értékvesztést, ha az a könyv szerinti értéknek több mint 10 százaléka. tartósnak tekintünk minden olyan változást, ami egy éven túli változást mutat.
Rendkívüli tételek A rendkívüli bevételek és rendkívüli ráfordítások (kiadások) tételei közül azokat tekintjük az eredményre gyakorolt hatásuk szempontjából jelentősnek, amelyek a szokásos vállalkozási eredmény 5 százalékát meghaladják.
Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 1. Az immateriális javak és tárgyi eszközök Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományváltozását a mellékelt táblázat tartalmazza. A kísérleti-fejlesztés értékcsökkenésének elszámolásakor nem a számviteli törvény által meghatározott 5 év alatti leírást alkalmazza a társaság, hanem évi 2 illetve 5%-ot számol el értékcsökkenésként. Ennek oka az immateriális javak hosszú távra történő bérbeadása. 2. Befektetett pénzügyi eszközök A befektetett pénzügyi eszközök állományváltozását a mellékelt táblázat tartalmazza. A csoporton belüli vagyon áthelyezés keretében az eszközök és kötelezettségek az NTX Holding nevű leányvállalatba kerültek a tárgyév során. (adatok e Ft) Előző év Tárgyév Humet NA Inc. 1.159.921 0 NTX Holding 0 1.011.574 Tartós részesedés kapcsolt váll.: 1.159.921 1.011.574 Előző év Tárgyév Humet NA Inc. kölcsön huf 100.442 0 NTX Holding 0 121.639 Tartós kölcsön kapcsolt váll.: 100.442 121.639
3. Követelések Követelések részletezése (adatok e Ft-ban): Előző év Tárgyév Vevők 38.494 46.178 Enerex adott kölcsön 200 200 Szállítók 1.507 1.340 Társasági adó 542 0 Iparűzési adó 0 191 Egyéb címen kapott követelés 1.921 1.921 Egyéb rv-kel kapcsolatos köv. 612 612 Egyéb követelések összesen: 5.410 414 Mindösszesen: 43.690 50.856 4. Értékpapírok A társaság értékpapírral nem rendelkezik. 5. Aktív időbeli elhatárolások Aktív időbeli elhatárolás részletezése (adatok e Ft-ban) Előző év Tárgyév Bevételek 16 32 Internet 16 16 Összesen: 32 48
6. Saját tőke A vállalkozás saját tőkéje a tárgyévben az alábbiak szerint alakult: ezer Ft Záró Megnevezés Nyitó 2012.01.01 Növekedés Csökkenés Átvezetés 2012.12.31. Jegyzett tőke 43 267 43 267 Tőketartalék 407 684 0 407 684 Eredménytartalék 544 965 247 162 792 127 Lekötött tartalék 275 958-121 863 154 095 Mérleg szerinti eredmények 125 299-253 829-125 299-253 829 Saját tőke összesen 1397173-200662 0 0 1143344 Lekötött tartalékként kimutatott 154.095 e Ft összeg a kísérleti fejlesztés aktivált értéke miatt kerül kimutatásra. 7. Céltartalékképzés A vállalkozás a 2012. év során céltartalékot nem képzett a számviteli törvény előírásai szerint. 8. Kötelezettségekkel kapcsolatos tájékoztatás Hátrasorolt kötelezettségek a mérlegben nem szerepelnek. Hosszú lejáratú kötelezettségek részletezése (adatok e Ft-ban) : Előző év Tárgyév Átváltoztatható kötvény 134.353 134.353 Összesen: 134.353 134.353 Rövid lejáratú kötelezettségek részletezése (adatok e Ft-ban): Szállítók 704 2.806 Humet NA Inc. kölcsön HUF 20.577 0 NTX kölcsön HUF 0 22.224 Concorde Értékpapír számla 1 1
ERSTE HUF bankszámla 0 8 OTP CAD bankszámla 4 4 ERSTE EUR bankszámla 6 12 ERSTE USD bankszámla 6 12 Szja 693 317 Szakképzési hj. 22 15 Eho 319 240 Eba 78 85 Nyba 180 0 ÁFA 2.821 4.516 Gépjárműadó 9 9 Munkabér 661 1.975 Üzemviteli kölcsön 815 215 Iparűzési adó 151 0 2011. évi osztalék 21.634 21.634 Egyéb kölcsön 0 522 Társasági adó 0 444 Egyéb kötelezettség 0 148 Szociális hozzájárulási adó 0 270 Rövid lejáratú kötelezettség össz.: 48.681 55.457 Kötelezettségek mindösszesen: 183.034 189.810
9. Passzív időbeli elhatárolások Passzív időbeli elhatárolás részletezése ( adatok e Ft-ban) Előző év Tárgyév Kamat 2.687 2.687 Tőzsdei költségek 333 629 Könyvvizsgálat, könyvelés 2.618 2.595 Egyéb igénybevett szolgáltatások 0 6 Összesen: 5.638 5.917 Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Az eredménykimutatás nem tartalmaz össze nem hasonlítható adatokat. A cég az üzleti évben 33.758 e Ft árbevételt ér el, melyből 8.178 e Ft export árbevétel. Értékesítés nettó árbevétele 33.758 e - Ebből export 8.178 e Egyéb bevételek részletezése (adatok e Ft-ban): Tárgyév Kapott kártérítés, késedelmi kamat 3.423 Egyéb bevétel 63 Összesen: 3.486
A kiemelt költségtényezők a következők voltak (adatok e Ft-ban): Előző év Tárgyév Anyagköltség 1 0 Igénybe vett szolgáltatások értéke 15.284 11.111 ebből: bérleti díj 135 72 könyvvizsgálat 1.700 1.700 ügyvédi költség 4.687 0 Értékcsökkenési leírás 1.180 20.416 Személyi jellegű ráfordítások 5.354 926 Egyéb ráfordítások részletezése (adatok e Ft-ban): Kártérítés, kötbér, késedelmi kamat 5.049 - ebből hatóságokkal szembeni: 5.034 - ebből BÉT késedelmi kamat: 15 Önellenőrzési pótlék 13 Terven felüli értékcsökkenés 102.000 Iparűzési adó 675 Egyéb adóalapot növelő tétel 1.030 Kerekítés 2 Összesen: 108.769 Értékvesztés alakulása A tárgyévben értékvesztés elszámolása nem történt.
Eredmény kategóriák alakulása (adatok e Ft-ban): Előző év Tárgyév Üzemi tevékenység eredménye -11.566-108.895 Szokásos vállalkozási eredmény 146.980-253.385 Adózás előtti eredmény 146.933-253.385 Adózott eredmény Osztalék 146.933 21.634-253.829 0 Mérleg szerinti eredmény 125.299-253.829 Rendkívüli tételek 2012. évben rendkívüli tételek nem merültek fel.
Társasági adóhoz és különadóhoz kapcsolódó kiegészítés (adatok e Ft-ban): Adózás előtti eredmény -253.385 Adózás előtti eredményt csökkentő tételek Értékcsökkenés 122.416 Elhatárolt veszteség 1.520 Befektetett pü. eszk. árfolyamkül. 275 Összesen: 124.211 Adózás előtti eredményt növelő tételek Értékcsökkenés 122.416 Bírság, adóbírság 5.049 Vállalkozási tev-gel nem összefüggő 1.029 Befektetett pü. eszk. árfolyamkül. 253.546 Összesen: 280.040 Adóalap 4.444 Társasági adó 444 Adózott eredmény -253.829 A vállalkozás nem vett igénybe adókedvezményt. Létszám és személyi jellegű juttatások részletezése A vállalkozás éves átlagos állományi létszáma 1 fő, a kifizetett bruttó bér 3.000 e Ft. Személyi jellegű egyéb kifizetések (adatok e Ft-ban): Megbízási díj 890 - ebből az Igazgatótanács tagjainak díja 620 - ebből az Audit bizottság tagjainak díja 270
Reprezentáció 36 Összesen: 926 Kapcsolt vállalkozásokkal folytatott tranzakciók A Társaság a tárgyidőszakban mind kölcsönnyújtóként, mind kölcsönfelvevőként is kötelembe került a NTX Holding Ltd. leányvállalatával. A kölcsön pontos összegét a kiegészítő melléklet megfelelő sorai tartalmazzák. Tájékoztató kiegészítések A környezetvédelemmel kapcsolatos kérdés a társaságnál nem merült fel. A korábbiakban kivált társaság (H1-Holding Kft.) kötelezettségeiért a hatályos jogszabályok értelmében a NUTEX Befektetési Nyrt., mint jogelőd társaság egyetemlegesen felel. A Társaság alaptőkéjének összetétele 2012. december 31-én: Részvénysorozat Névérték (Ft/db) Kibocsátott darabszám Össznévérték (Ft) "F" sorozat (szavazatelsőbbségi) 24 35 000 840 000 "E"sorozat (törzsrészvény) 24 1 767 800 42 427 200 Alaptőke nagysága 24 1 802 800 43 267 200
A Cash-Flow kimutatás, a befektetett eszközök mozgástáblája ill. a pénzügyi mutatók mellékletben találhatók. Budapest, 2013. április 5.
CASH FLOW-Kimutatás-2012 Adatok E Ft-ban Ss z. Tétel megnevezése Előző év Tárgyév a I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás (Működési cash flow, 1.-15. sorok) b -8 339 8 344 1. Adózás előtti eredmény ± 146 933-253 385 3. Elszámolt amortizáció + 23 539 20 416 4. Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± 0 102 000 5. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± 0 0 6. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye és egyéb pénzügyileg nem relaizált eredményhatása ± -153 817 139 887 7. Szállítói kötelezettség változása ± -139 2 102 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± -14 018 4 672 9. Passzív időbeli elhatárolások változása ± -2 695 279 10. Vevőkövetelés változása ± 1 253-7 684 11. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± (értékvesztés nélkül) -2 114 518 12. Aktív időbeli elhatárolások változása ± -16-16 13. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) - 0-444 14. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés - 0 0 15. Egyéb pénzmozgással nem járó pénzügyi eredmény ± -7 265-1 II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Befeketési cash flow, 15.-17. sorok) 0 0 16. Befektetett eszközök beszerzése - 0 0 17. Befektetett eszközök eladása + 0 0 18. Kapott osztalék részesedés + 0 0 III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás (Finanszírozási cash flow, 18.-29. sorok) -6 087-12 734 19. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + 0 0 20. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + 0 0 21. Hitel és kölcsön felvétele ill. nyújtott kölcsönökből befolyt összegek + 20 530 5 000 22. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztés, megszüntetése, beváltása + 23. Véglegesen kapott pénzeszköz + 0 0 24. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) - 25. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése - 0 0
26. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése - 0 0 27. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek - 0 0 28. Rövid lejáratra nyújtott kölcsönök - -26 617-17 734 29. Véglegesen átadott pénzeszköz - 0 0 30. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ± 0 0 IV. Pénzeszközök változása (± I.± II.± III.sorok) ± -14 426-4 390
AZ EREDMÉNY ÉS A JÖVEDELMEZŐSÉG ALAKULÁSA 2012. December 31. AZ EREDMÉNY FŐBB ÖSSZETEVŐI ELŐZŐ ÉV adatok eftban TÁRGY ÉV Üzemi tevékenység eredménye -11 566-108 895 Pénzügyi műveletek eredménye 158 546-144 490 Rendkívüli eredmény -47 Adózás előtti eredmény összesen 146 933-253 385 Adózott eredmény 146 933-253 829 Mérleg szerinti eredmény 125 299-253 829 MUTATÓ MEGNEVEZÉS MUTATÓ SZÁMÍTÁSA MÉRLEG HIVATKOZÁ S ELŐZŐ ÉV TÁRGY ÉV Árbevétel arányos üzemi eredmény Üzemi tev. eredménye Er. A -35,31% -322,58% Értékesítés nettó árbevétele Er. I. Tőkearányos adózott eredmény Adózott eredmény Er. F 10,52% -22,20% Saját tőke D. Eszközhatékonyság Adózott eredmény Er. F 9,27% -18,96% Teljes eszközállomány A+B+C
A KÖLTSÉGSZERKEZET ALAKULÁSA ("A") 2012. December 31. Megnevezés Előző év Tárgyév ezer Ft % ezer Ft % Nettó árbevétel 32 758-33 758 - Saját termelésű készletek állományváltozása - - Saját előállítású eszközök aktivált értéke - - Bruttó árbevétel (termelési érték) 32758-33758 - Egyéb bevétel 2 077-3 486 - Összes árbevétel 34835 100% 37244 100% Anyagköltség 1 0% Igénybevett szolgáltatások értéke 15 284 44% 11 111 30% Egyéb szolgáltatások értéke 1 328 4% 822 2% Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások összesen 16 613 48% 11 933 32% Bérköltség 3 000 9% 3 000 8% Személyi jellegű egyéb kifizetések 1 180 3% 926 2% Bérjárulékok 1 174 3% 1 095 3% Személyi jellegű ráfordítások összesen 5354 15% 5021 13% Értékcsökkenési leírás 23 539 68% 20 416 55% Egyéb ráfordítások 895 3% 108 769 292% Összes költség és ráfordítás 46401 133% 146139 392% Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye -11566-33% -108895-292%
A PÉNZÜGYI HELYZET RÖVIDTÁVÚ MUTATÓI 2012. December 31. MUTATÓ MEGNEVEZÉS MUTATÓ SZÁMÍTÁSA MÉRLEG HIVATKOZÁS ELŐZŐ ÉV TÁRGY ÉV Likviditási mutató Forgóeszközök B 1,00 0,93 Rövid lejáratú köt. F.III. Likviditási gyorsráta Pénzeszközök + ért.pap.+követelések Rövid lejáratú köt. B.IV.+B.III.+B.II. F.III. 1,00 0,93 Készpénzlikviditás Pénzeszközök + ért.pap. B.IV.+B.III. 0,10 0,01 Rövid lejáratú köt. F.III. Nettó működő tőke Forgóeszk. B F.III. -52 eft -4 052 eft Rövid lejáratú köt. Vevőkintlevőség Záró vevőállomány B.II.1. 431,14 501,45 napokban Átlagos napi árbevétel Er.I./365 Készletállomány Zárókészlet B.I. 0,00 napokban Átlagos napi ELÁBÉ Er."A".08/365 * Kereskedő cégeknél, ha "Összköltség" típusú eredménykimutatást készít Készletállomány Készletek B.I. Átlagos napi közvetlen napokban ktg. Er."B".II/365 * Termelő cégeknél, ha "Forgalmi költség" típusú eredménykimutatást készít
A VAGYONI HELYZET ÉS A TŐKESZERKEZET MUTATÓI 2012. December 31. MUTATÓ MEGNEVEZÉS MUTATÓ SZÁMÍTÁSA MÉRLEG HIVATKOZÁS ELŐZŐ ÉV TÁRGY ÉV Tőkeszerkeszeti mutató Saját tőke D 763,34% 602,36% Kötelezettségek F Saját tőke - jegyzett tőke aránya Saját tőke D 3229,19% 2642,53% Jegyzett tőke D.I. Befektetett eszközök Saját tőke D 90,89% 88,80% fedezettsége Befektetett eszközök A Vagyonszerkezet Befektetett eszközök A 3161,04% 2504,85% Forgóeszközök B Befektetett eszközök aránya Befektetett eszköz A 96,93% 96,16% Teljes eszközállomány A+B+C
Befektetett pénzügyi eszközök állományváltozása 2012. december 31. ezer Ft-ban MEGNEVEZÉS Tartós részesedés Humet NA Inc. Tartós részesedés NTX Holding Tartósan adott kölcsön Humet NA Inc. Tartósan adott kölcsön NTX Holding. Befektett pénzügyi eszközök összesen NYITÓ BRUTTÓ É. 1 159 921 100 642 1 260 563 Folyósítás 26 197 26 197 Apportálás 1 011 299 1011299 Egyéb növekedés (árf, átért, 275 121 839 122114 átvétel) Növekedés összesen - 1 011 574 26 197 121 839 1 159 592 Folyósítás 5 000 5 000 Értékesítés 1 159 921 1 159 921 Értékvesztés - Egyéb csökkenés (árf, átért, 121 839 121839 átadás) Csökkenés összesen 1 159 921-126 839 1 286 760 Átsorolás értékpapírok NYITÓ NETTÓ ÉRTÉK 1 159 921-100 642-1 260 563 ZÁRÓ NETTÓ ÉRTÉK - 1 011 574 0 121 839 1 133 413
AZ IMMATERIÁLIS JAVAK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA ezer Ft-ban MEGNEVEZÉS ALAPÍTÁS ÁTSZERVEZÉS KISÉRLETI FEJLESZTÉS VAGYONI ÉRTÉKŰ JOGOK SZELLEMI TERMÉKEK ÜZLETI VAGY CÉGÉRTÉK IMMAT.JAVAKRA ADOTT ELŐLEGEK ÉRTÉKHELYE SBÍTÉS IMMATERIÁLI S JAVAK ÖSSZESEN NYITÓ BRUTTÓ É. 13214 663431-5243 - - 681888 Vásárlás - - Apportálás - Előállítás - Térítés nélkül átvett - Értékhelyesbítés - Egyéb növekedés - Növekedés összesen - - - - - - - Selejtezés - - Eladás - Apportba adás - Térítés nélkül átadott - Értékhelyesbítés - Egyéb csökkenés - Csökkenés összesen - - - - - - - ZÁRÓ BRUTTÓ É. 13214 663431-5243 - - - 681888 Nyitó é.cs. 13214 387473-4380 - - - 405067 Terv szerinti é.cs. 19 863 553-20416 Terven felüli é.cs. 102 000 102000 Növekedés összesen - 121863-553 - - 122102 416 Selejtezés - 416 - Eladás - Apportba adás - Térítés nélkül átadott - Egyéb csökkenés - Csökkenés összesen - - - - - - - Záró é. cs. 13214 509336-4933 - - - 527483 NYITÓ NETTÓ - 275958-863 - - - 276821 ZÁRÓ NETTÓ ÉRTÉK - 154095-310 - - 154405 -
A TÁRGYI ESZKÖZÖK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA ezer Ft-ban MEGNEVEZÉS INGATLAN ÉS VAGYONI ÉRTÉKŰ JOGOK MŰSZAKI BERENDEZÉS EGYÉB BERENDEZÉS BERUHÁZÁSOK, FELÚJÍTÁSOK BERUHÁZÁSOK- RA ADOTT ELŐLEGEK ÉRTÉKHELYES -BÍTÉS TÁRGYI ESZKÖZÖK ÖSSZESEN NYITÓ BRUTTÓ É. - - - - - - - Vásárlás - Apportálás - Előállítás - Térítés nélkül átvett - Értékhelyesbítés - Egyéb növekedés - Növekedés összesen - - - - - - - Selejtezés - Eladás - Apportba adás - Térítés nélkül átadott - Értékhelyesbítés - Egyéb csökkenés - Csökkenés összesen - - - - - - - ZÁRÓ BRUTTÓ É. - - - - - - - Nyitó é.cs. - Terv szerinti é.cs. - Terven felüli é.cs. - Növekedés összesen - - - - - - - Selejtezés - Eladás - Apportba adás - Térítés nélkül átadott - Egyéb csökkenés - Csökkenés összesen - - - - - - - Záró é. cs. - - - - - - - NYITÓ NETTÓ - - - - - - - ZÁRÓ NETTÓ ÉRTÉK - - - - - - -