Hajdúnánás Városi Önkormányzat POLGÁRMESTERÉTİL 2. Száma: 1929-8/2014. Elıkészítık: Kiss György Közgazdasági Iroda irodavezetıje, Pálócziné Tóth Mária költségvetési csoportvezetı Az elıterjesztés törvényességi ellenırzıje: Dr. Kiss Imre jegyzı ELİTERJESZTÉS az önkormányzat 2014. évi költségvetésérıl szóló önkormányzati rendelet megalkotására Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. (3) bekezdése alapján a jegyzı által elıkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester a központi költségvetésrıl szóló törvény hatálybalépését követı negyvenötödik napig (2014. február 5.) nyújtja be a képviselıtestületnek. A Hajdúnánás Városi Önkormányzat Szervezeti és Mőködési Szabályzatáról szóló 4/2011. (IV. 04.) Önkormányzati Rendelet 39. (1)-(2) bekezdése az alábbiak szerint rendelkezik a költségvetés tárgyalásáról: 39. (1) Az éves költségvetés tárgyalása egyfordulós tárgyalási rendben történik, a Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság javaslata alapján készített elıterjesztés szerint. (2) A költségvetés tárgyalásához számításba kell venni a bevételi forrásokat, a források bıvítésének lehetıségét és meg kell határozni a kiadási szükségleteket, azok gazdaságos, célszerő megoldásait, be kell mutatni a felmerült igényeket, ezek kielégítésének alternatíváit. A fentiek alapján az elsı fordulóban a Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság tárgyalta a költségvetésrıl szóló elıterjesztést, majd a bizottság javaslata alapján kerül a képviselı-testület elé a rendelet-tervezet, közmeghallgatást követıen. A Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság 2014. január 27-i ülésén megtárgyalta az önkormányzat 2014. évi költségvetésének elsı olvasatát. Jelen elıterjesztés kisebb módosításokat tartalmaz az akkor elıterjesztett javaslathoz viszonyítva. Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 27. (1) bekezdése alapján A jegyzı a költségvetési rendelettervezetet a költségvetési szervek vezetıivel egyezteti, annak eredményét írásban rögzíti, majd a rendelettervezetet és az egyeztetés eredményét a polgármester a szervezeti és mőködési szabályzatban foglaltak szerint a képviselı-testület bizottságai elé terjeszti.. Az egyeztetésre a közmeghallgatás elıtt kerül sor, az arról készült jegyzıkönyvet a képviselı-testület számára meg fogom küldeni. Az elıterjesztés az alábbi mellékleteket tartalmazza: 1. számú melléklet: az önkormányzat 2014. évi költségvetésérıl szóló../ (....) Önkormányzati Rendelet-tervezet; 2. számú melléklet: az önkormányzat és a Hajdúnánási Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: Hivatal) költségvetésének funkciónkénti összesítése; 3. számú melléklet: az önkormányzat költségvetésének munkalapjai; 4. számú melléklet: a Hivatal költségvetésének munkalapjai.
2 A Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság számára készült elıterjesztést minden képviselınek megküldtük, így az abban leírtakat csak a legfontosabb esetekben tartom indokoltnak megismételni. A most elıterjesztett rendelet-tervezetben a Hivatalnál 3.155 eft kiadásnövekmény, az önkormányzatnál 4.398 eft bevétel és 90.391 eft kiadás többlet található. Az önkormányzatnál a változást döntıen a Magyar u. 104. szám alatti óvoda és iskola kialakítással kapcsolatos. A fenti, döntıen felhalmozási kiadás növekmények hatására növekedett a felhalmozási hitel tervszáma is. A tervezet szerinti költségvetés összege 4.216.524 eft, mely 2.730.901 eft mőködési és 1.485.623 felhalmozási kiadást tartalmaz. A tervezet 499.674 eft költségvetési hiányt tartalmaz, melybıl 544.144 eft felhalmozási hiány, 44.470 eft mőködési többlet. A költségvetési hiányt 436.502 eft felhalmozási hitel és 63.172 eft felhalmozási célú pénzmaradvány finanszírozza. E mellett 178.038 eft mőködési célú pénzmaradvány igénybevétel és 64.405 eft mőködıképesség megırzését szolgáló kiegészítı támogatás tervezete biztosítja a költségvetés egyensúlyát. A mőködési és a felhalmozási kiadások arányában is történt változás (a mőködési kiadások aránya nıtt), ugyanis három európai uniós támogatással megvalósuló TÁMOP projekt (Öveges, óvoda, családsegítı) kiadásai, és bevételei az elsı fordulós tervezetben még csak felhalmozási kiadásként és bevételként voltak számba véve, azonban mostanra a tényleges megbontásban szerepelnek. Ez érinti a pénzmaradvány mőködési és felhalmozási arányának változását is, mivel ezen projektek közül kettınek volt 2013. év végén pénzmaradványa. Magyarország 2014. évi központi költségvetésérıl szóló 2013. évi CCXXX. törvény (a továbbiakban: költségvetési törvény) alapján az önkormányzatot megilletı költségvetési támogatások teljes egészében ismertek, annak jogcímeit és összegét részletesen tartalmazza a rendelet-tervezet 4. melléklete. A melléklet 32. sorában szereplı gyermekétkeztetés támogatása üzemeltetési támogatás az elsı fordulós elıterjesztésben csak becsült értékként szerepelt, a tényleges támogatás 4.398 eft-tal meghaladja a becslést. Az alábbiakban a két év költségvetési támogatásának összehasonlító táblázata látható: 2013. eredeti elıir. 2014. terv Különbség Index (%) Önkormányzati hivatal mőködési támogatása 178 757 208 298 29 541 116,5 Településüzemeltetés támogatása 33 807 91 699 57 892 271,2 Óvodai nevelés támogatása 171 116 227 666 56 550 133,0 Pénzbeli szociális ellátás támogatása 88 614 46 588-42 026 52,6 Családsegítés, gyermekjóléti szolgálat tám. 13 997 25 125 11 128 179,5 Tanyagondnoki szolgáltatás támogatása 1 997 2 500 503 125,2 Bölcsıdei ellátás támogatása 24 705 24 927 222 100,9 Gyermekétkeztetés támogatása 105 876 117 351 11 475 110,8 Könyvtári és közmővelıdési feladatok tám. 20 197 20 067-130 99,4 Központosított elıirányzatok 3 869 11 682 7 813 301,9 Összesen: 642 935 775 903 132 968 120,7 Amint az a táblázatból is látható az idei évben a központi költségvetésbıl származó támogatások 20,7 %-os növekedést mutatnak. A támogatástöbblet tartalmazza azokat a kiegészítı támogatásokat is, amelyeket 2013-ban a szerkezetátalakítási tartalékból évközben kaptunk meg.
3 Az elıterjesztett rendelet-tervezet formájában változott az elızı évekhez viszonyítva, ugyanis az uniós irányelvekkel összhangban januártól változott az államháztartás számviteli rendszere. 2014-tıl kétféle számvitelt alkalmaznak a magyar államigazgatásban. Ezen belül elkülönül a pénzforgalmi alapú költségvetési és a teljesítményszemlélető pénzügyi számvitel. Emiatt lényegében kétszer kettıs könyvvitelrıl lehet beszélni. A költségvetési számvitel a klasszikus költségvetési adatokat (elıirányzatok, pénzforgalom, kötelezettségvállalások, bevételi elıírások), a pénzügyi számvitel pedig a vagyonra, önköltségre, jövedelmezıségre vonatkozó információkat méri. A változás jelentıs többlet munkát jelent a Hivatal munkatársainak. A változással megszőnt a szakfeladatrend, kormányzati funkciókódokat és egységes rovatrend azonosítókat kell használni. Az alábbiakban felsorolt önállóan mőködı intézmények költségvetését a Hajdúnánási Gazdasági Ellátó Intézmény (a továbbiakban: GEI) készítette el: Hajdúnánási Óvoda; Családsegítı és Gyermekjóléti Szolgálat, Városi Bölcsıde; Móricz Pál Városi Könyvtár és Helytörténeti Győjtemény; Városi Rendelıintézet. A költségvetési tervezetekben a személyi jellegő kiadás a hatályos vonatkozó jogszabály, a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény alapján lett tervezve. Az óvodapedagógusok bére 2013. szeptember 1. napjától emelkedet, illetve 2014. szeptember 1. napjától is emelkedik. A 2014. január 1-jétıl hatályos minimálbéremelés növelte a személyi és járulék kiadásokat. A közalkalmazottak számára béren kívüli juttatásként 8.000 Ft/fı/hó értékben Bocskai Korona utalvány juttatása került tervezésre, melynek 51,17 % az adó vonzata. Az óvoda és a bölcsıde ún. kötelezıen bent étkezı dolgozói számára 8.000 Ft/fı/hó támogatást biztosít a tervezet, az elızı évivel megegyezıen. Az intézmények számára ebben az évben is az önkormányzat tartalékából biztosítjuk, 8.209 eft keretösszegben, a tényleges jogosultság mértékében a jubileumi jutalmakkal kapcsolatos kiadásokat. Céltartalék található az önkormányzat költségvetésében a 469/2013. (XI. 26.) számú Képviselı-testületi Határozat alapján a tanyagondnoki szolgálat fejlesztésére benyújtott pályázat önerejére, 2.700 eft összegben. 4.000 eft összegő céltartalékot is tartalmaz a költségvetés az esetlegesen póttámogatásra szoruló intézmények számára. Az elsı fordulós tervezethez viszonyítva változás, hogy a Családsegítı és Gyermekjóléti Szolgálat, Városi Bölcsıde nem három hónapra, hanem fél évre van tervezve önkormányzati intézményként, mivel várhatóan az elsı negyedév végéig nem kapja meg a mőködési engedélyt a Hajdúnánás - Tiszagyulaháza - Újtikos Szociális és Gyermekjóléti Önkormányzati Társulás. Ez a költségvetés egyenlegét nem érinti. A Móricz Pál Városi Könyvtár és Helytörténeti Győjtemény költségvetése tartalmaz 1.500 eft összegő felhalmozási kiadást, mely a jelenleg a Helytörténeti Győjteményben kiállítási tárgyként lévı traktor megvásárlására szolgál. Az önkormányzatnál és a Hivatalnál foglalkoztatottak bére a hatályos jogszabályok szerint került megállapításra. A köztisztviselık cafetéria juttatását a közszolgálati tisztviselıkrıl szóló 2011. évi CXCIX törvény 151. -a szabályozza, mely szerint a juttatás éves összege nem lehet alacsonyabb az illetményalap ötszörösénél (193.250 Ft), és a törvényben meghatározott juttatásokra használható fel. A költségvetési törvény 54. (2) alapján a cafetéria keret nem haladhatja meg a bruttó 200.000 Ft-ot. Így az elızı éveknek megfelelıen bruttó 200.000 Ft/fı/év összeggel terveztünk. Közalkalmazottak esetén a cafetéria juttatás az intézményekhez hasonlóan 8.000 Ft/fı Bocskai Koronában.
4 Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. (4) bekezdése alapján A költségvetési rendeletben mőködési hiány nem tervezhetı.. Az Áht. 23. (4) bekezdése alapján mőködési hiányon külsı finanszírozású (pl. hitel) mőködési célú költségvetési hiányt kell érteni. A jelenlegi tervezet ennek megfelel, hiszen mőködési hiányt nem tartalmaz. A leírtaknak megfelelıen a rendelet-tervezet 1. mellékletében a mőködési célú pénzmaradvány a mőködési bevételek között szerepel, ellentétben a 2. melléklettel, ahol a rovatrendnek megfelelıen a finanszírozási bevételeket növeli. Jelenleg a Start Munkaprogramból még csak azok a projektek ismertek, amelyek tervezésre kerültek. Ezek 100 %-os támogatási intenzitásúak, azonban terveztünk bérkiegészítést, rezsiköltséget, illetve 15.000 eft összegben tartalékot is a nem támogatott kiadásokra. Terveztük a várható bevételeket is 10.000 eft összegben. A hosszú távú közfoglalkoztatás 80 %-os támogatásintenzitással lett tervezve. A költségvetés tervezete az alábbi tartalékokat tartalmazza (összesen 77.866 eft): általános tartalék: 20.000 eft céltartalék Start Munkaprogramhoz: 15.000 eft céltartalék intézményi személyi kiadásokra: 8.209 eft tanyagondnoki pályázat önereje 2.700 eft intézménytámogatási céltartalék: 4.000 eft a lakásalap felhalmozási tartaléka: 17.957 eft felhalmozási céltartalék 10.000 eft Az elkülönítetten kezelt bérlakás-értékesítésbıl befolyt bevételeket tartalmazó lakásalapban 2013. december 31-én 55.442 eft volt. Az alábbi célokhoz tartalmaz a rendelet-tervezet felhalmozási hitel igénybevételt, összesen 436.502 eft összegben: - Bocskai u 79. alatti társasház felújításához 272 650 - Magyar u. 104. iskola felújításához 30 400 - KEOP-5.5.0/A/12-2013-0136 Iskola u. 3-5-7. épületenerg. fel. önerıhöz 21 356 - KEOP-4.10.0/A/12-2013-1050 Vár. Rendelı. napelemes rendsz. önerıhöz 8 082 - KEOP-4.10.0/A/12-2013-1090 Gyermekétk. Kft. napel. rendsz. önerıhöz 8 193 - KEOP-4.10.0/A/12-2013-1110 Bocskai Ált. Isk. napel. rendsz. önerıhöz 8 082 - ÉAOP-4.1.1/A-11-2012-0034 Hn. Óvoda kapacitásfejlesztése önerıhöz 87 739 A képviselı-testület a 2/2014. (I. 14.) számú Képviselı-testületi Határozattal kinyilvánította, hogy a 2014. évi költségvetési törvényben írt feltételekkel az adósságállománya Magyar Állam által történı átvállalását igénybe kívánja venni. A konszolidáció során várhatóan 340.558 eft felhalmozási és mőködési hitelünk kerül átvállalásra. Az Áht. 23. (2) bekezdése elıírja, hogy a költségvetési bevételeket és kiadásokat kötelezı feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban is meg kell jeleníteni. A rendelet-tervezetben ezen elıírásnak megfelelıen mind a bevételek, mind a kiadások megbontásra kerültek kötelezı és önként vállalt feladatokra a rendelet-tervezet 2. és 3. mellékletnek megfelelıen. A 14. melléklet tartalmazza az önként vállalt feladatok felsorolását. Állami (államigazgatási) feladatot nem látunk el, így a 2-3. melléklet ilyen bontást nem tartalmaz.
5 Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX törvény 13. (1) bekezdése alapján: A helyi közügyek, valamint a helyben biztosítható közfeladatok körében ellátandó helyi önkormányzati feladatok különösen: 1. településfejlesztés, településrendezés; 2. településüzemeltetés (köztemetık kialakítása és fenntartása, a közvilágításról való gondoskodás, kéményseprı-ipari szolgáltatás biztosítása, a helyi közutak és tartozékainak kialakítása és fenntartása, közparkok és egyéb közterületek kialakítása és fenntartása, gépjármővek parkolásának biztosítása); 3. a közterületek, valamint az önkormányzat tulajdonában álló közintézmény elnevezése; 4. egészségügyi alapellátás, az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások; 5. környezet-egészségügy (köztisztaság, települési környezet tisztaságának biztosítása, rovar- és rágcsálóirtás); 6. óvodai ellátás; 7. kulturális szolgáltatás, különösen a nyilvános könyvtári ellátás biztosítása; filmszínház, elıadómővészeti szervezet támogatása, a kulturális örökség helyi védelme; a helyi közmővelıdési tevékenység támogatása; 8. szociális, gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások; 9. lakás- és helyiséggazdálkodás; 10. a területén hajléktalanná vált személyek ellátásának és rehabilitációjának, valamint a hajléktalanná válás megelızésének biztosítása; 11. helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás; 12. honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem, helyi közfoglalkoztatás; 13. helyi adóval, gazdaságszervezéssel és a turizmussal kapcsolatos feladatok; 14. a kistermelık, ıstermelık számára - jogszabályban meghatározott termékeik - értékesítési lehetıségeinek biztosítása, ideértve a hétvégi árusítás lehetıségét is; 15. sport, ifjúsági ügyek; 16. nemzetiségi ügyek; 17. közremőködés a település közbiztonságának biztosításában; 18. helyi közösségi közlekedés biztosítása; 19. hulladékgazdálkodás; 20. távhıszolgáltatás; 21. víziközmő-szolgáltatás, amennyiben a víziközmő-szolgáltatásról szóló törvény rendelkezései szerint a helyi önkormányzat ellátásért felelısnek minısül. A rendelet-tervezet 3. melléklete tartalmazza az önkormányzat létszám-elıirányzatát a 2014. évre vonatkozóan, valamint az önkormányzat intézményei által foglalkoztatott közfoglalkoztatottak létszámát. Az Áht. 24. (4) bekezdése értelmében a költségvetés elıterjesztésekor a képviselı-testület részére tájékoztatásul a következı mérlegeket és kimutatásokat kell szöveges indoklással együtt bemutatni: a) a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, elıirányzat felhasználási tervét, b) a többéves kihatással járó döntések számszerősítését évenkénti bontásban és összesítve, c) a közvetett támogatásokat - így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket - tartalmazó kimutatást, és d) a 29/A. szerinti tervszámoknak megfelelıen a költségvetési évet követı három év tervezett elıirányzatainak keretszámait fıbb csoportokban, és a 29/A. szerinti tervszámoktól történı esetleges eltérés indokait. A rendelet-tervezet 1. melléklete tartalmazza önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, melybıl látható, hogy a terv 499.674 eft költségvetési hiányt tartalmaz, melybıl mőködési többlet 44.470 eft, felhalmozási hiány 544.144 eft. A költségvetési hiányt finanszírozza 436.502 eft felhalmozási hitel és 63.172 eft elızı év költségvetési maradványa.
6 A rendelet-tervezet 10. melléklete az önkormányzat elıirányzat-felhasználási tervét mutatja be kiemelt elıirányzatok szerinti bontásban. A táblázatból látható, hogy a gazdálkodás biztonsága érdekében folyószámlahitel igénybevételére szükség van, tekintettel arra, hogy a helyi adó bevételek március és szeptember hónapra koncentrálódnak. Európai uniós pályázatok esetén az utófinanszírozásos támogatások finanszírozására szükség lesz támogatás megelılegezı hitel igénybevételére. Fıleg az elsı negyedévben és a nyári hónapokban számíthatunk likviditási nehézségekre, amelyet fokozhat a tervezett bevételek idıbeli csúszása. A rendelet-tervezet 8. melléklete mutatja be a többéves kihatással járó döntések számszerősítését, mely zömmel a jelenleg folyamatban lévı több évet érintı Európai Uniós projektek bevételeit és kiadásait számszerősítve tartalmazza évenkénti bontásban. Az Ávr. 28. -a elıírja, hogy a követett támogatásokat milyen részletezettségben kell kimutatni: a) az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történı elengedésének összege, b) a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege, c) a helyi adónál, gépjármőadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként, d) a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételbıl nyújtott kedvezmény, mentesség összege, és e) az egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege. A rendelet-tervezet 11. melléklete a fenti részletezettségben mutatja be a 2014. évben a tervek szerint nyújtandó közvetett támogatásokat. Ezek sorában a legjelentısebb tétel a helyi adókban, gépjármőadóban biztosított kedvezmény, mentesség összege, ami döntıen a helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény által biztosított kedvezményt és mentességet jelent, illetve magánszemély adózók esetében a helyi rendeletünkben biztosított további kedvezményeket is tartalmaz. Helyiségek bérbeadásánál elıfordul a képviselı-testület által biztosított bérleti díjmentesség, illetve kedvezmény ennek idei évre tervezett összegét tartalmazza a táblázat. Az Áht. 29/A. -ának rendelkezése szerint: A helyi önkormányzat, a nemzetiségi önkormányzat és a társulás évente, legkésıbb a költségvetési rendelet, határozat elfogadásáig határozatban állapítja meg a) a Stabilitási tv. 45. (1) bekezdés a) pontjában kapott felhatalmazás alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeinek és b) a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztetı ügyleteibıl eredı fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követı három évre várható összegét. A fentiek alapján az adósságot keletkeztetı ügyletekhez történı hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) Kormányrendelet 2. (1) bekezdése határozza meg, hogy az önkormányzat saját bevételeinek mi minısül: 1. a helyi adóból származó bevétel, 2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megilletı vagyoni értékő jog értékesítésébıl és hasznosításából származó bevétel, 3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel, 4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítésébıl vagy privatizációból származó bevétel, 5. bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint 6. a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés. Ezek alapján az önkormányzat saját bevételeinek, valamint adósságot keletkeztetı ügyleteibıl eredı fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követı három évre várható összege:
7 Az önkormányzat saját bevételei 2014 2015 2016 2017 Helyi adók 555 500 560 000 575 000 590 000 Vagyonhasznosítás 31 438 32 000 32 000 32 000 Vagyonértékesítés 40 000 40 000 40 000 40 000 Bírság-, pótlék- és díjbevétel 13 500 14 000 14 000 14 000 Összesen: 640 438 646 000 661 000 676 000 Adósságot keletkeztetı ügyletekbıl eredı fizetési kötelezettségek 2014 2015 2016 2017 Hitelek tıketörlesztése 0 0 12 111 24 222 Összesen: 0 0 12 111 24 222 Az önkormányzat saját bevételein belül a helyi adók bevételénél inflációt, illetve gazdasági növekedést követı szerény emelkedés lett figyelembe véve. A hitelek tıketörlesztésénél a rendelet-tervezetben meghatározott idei fejlesztési hitel felvételéhez kapcsolódó tıketörlesztés lett tervezve. A fentieket határozatban kell elfogadnunk a költségvetés elfogadása elıtt. A 12. melléklet a kezességvállalások szintén többéves kihatással járó tételeit mutatja be évenkénti bontásban. A 9. melléklet a folyamatban lévı Európai Uniós projektek bevételeit és kiadásait számszerősítve tartalmazza évenkénti bontásban. Az önkormányzat hiteleirıl és adósságszolgálatáról nem készült táblázat a 2014. évi költségvetési rendelet-tervezetbe, tekintettel arra, hogy a költségvetési törvény rendelkezéseinek megfelelıen az önkormányzat fennálló hitelállománya teljes egészében konszolidálásra kerül, az idei évben felvenni szándékozott hitel keretösszege kerül megállapításra a rendeletben, a részletes feltételekrıl még külön képviselı-testületi döntés szükséges. A rendelet-tervezet 13. melléklete tartalmazza az önkormányzat által 2014. évben biztosított támogatásokat. A rendelet-tervezet a keretösszeggel megállapított támogatások felhasználásáról rendelkezéseket tartalmaz. A közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény 6. (3) bekezdés a)-b) pontja a reprezentatív szakszervezetekkel való egyeztetést írja elı a közalkalmazotti illetmény-elımeneteli rendszer pénzügyi fedezetéül szolgáló költségvetés tervezetérıl, azonban az önkormányzat intézményeinél ilyen reprezentatív szakszervezet nincs. Az elıterjesztést a gazdasági kamarákról szóló 1999. évi CXXI. törvény 37. (4) bekezdése alapján megküldöm a városban mőködı gazdasági kamaráknak is. Véleményüket a képviselı-testület ülésén ismertetni fogom. Tisztelt Képviselı-testület! A Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság által megtárgyalt a 2014. február 12-i közmeghallgatáson a lakossággal ismertetett költségvetési tervezetet elfogadásra javaslom. Amennyiben a közmeghallgatáson olyan javaslat hangzik el, amit célszerő elfogadnunk, úgy az erre vonatkozó javaslatot a képviselı-
8 testület ülésén megteszem. A jogszabályi elıírásnak megfelelıen mőködési hiány nélküli tervezetet terjesztek a képviselı-testület elé. A rendelet-tervezetben terveztünk 64.405 eft mőködıképesség megırzését szolgáló kiegészítı támogatást, melynek igénybevételére a költségvetési törvény 4. melléklete tartalmaz rendelkezéseket. Az igénylés benyújtásához képviselı-testületi döntés szükséges. ELİZETES HATÁSVIZSGÁLAT (a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. -a alapján) A tervezett jogszabály valamennyi jelentısnek ítélt hatásai, különösen: 1. Társadalmi hatása: nincs. 2. Gazdasági hatása: az önkormányzat fizetıképességének megtartása. 3. Költségvetési hatásai: meghatározza a költségvetési gazdálkodást. 4. Környezeti következményei: nincsenek. 5. Egészségi következményei: nincsenek. 6. Adminisztratív terheket befolyásoló hatásai: nincsenek. 7. A jogszabály megalkotásának szükségessége: az Áht. szerinti kötelezı rendeletalkotási tárgy. 8. A jogalkotás elmaradásának várható következményei: az Áht-ban foglalt rendelkezések megsértése. 9. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: a feltételek biztosítottak. INDOKOLÁS (a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 18. -a alapján) Az Áht. 24. (3) bekezdése szerint a polgármester a jegyzı által elkészített költségvetési rendelettervezetet a központi költségvetésrıl szóló törvény hatályba lépését követı 45. napig nyújtja be a képviselı-testületnek. Ugyanezen törvény 23. (1) bekezdése szerint a helyi önkormányzat a költségvetését költségvetési rendeletben állapítja meg. Ezen rendelkezések alapján a rendeletalkotás kötelezı. A rendelettervezet az uniós jogból eredı kötelezettségekkel összhangban áll, tekintve, hogy a felhatalmazást adó Áht. a jogharmonizációs követelményeknek megfelel. A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 20. -ában foglalt egyeztetési kötelezettség a költségvetési rendelet módosításának tervezetével szemben nem áll fenn. A fentiek alapján elıterjesztem az alábbi H a t á r o z a t i j a v a s l a t ot: 1. Hajdúnánás Városi Önkormányzat képviselı-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A. alapján az önkormányzat saját bevételeinek, valamint az adósságot keletkeztetı
9 ügyleteibıl eredı fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követı három évre várható összegét az alábbiak szerint állapítja meg: Felelıs: - Határidı: - Az önkormányzat saját bevételei (eft) 2014 2015 2016 2017 Helyi adók 555 500 560 000 575 000 590 000 Vagyonhasznosítás 31 438 32 000 32 000 32 000 Vagyonértékesítés 40 000 40 000 40 000 40 000 Bírság-, pótlék- és díjbevétel 13 500 14 000 14 000 14 000 Összesen: 640 438 646 000 661 000 676 000 Adósságot keletkeztetı ügyletekbıl eredı fizetési kötelezettségek (eft) 2014 2015 2016 2017 Hitelek tıketörlesztése 0 0 12 111 24 222 Összesen: 0 0 12 111 24 222 2. Hajdúnánás Városi Önkormányzat képviselı-testülete az önkormányzat 2014. évi költségvetésérıl szóló elıterjesztést elfogadja és ennek alapján az önkormányzat 2014. évi költségvetésérıl szóló../. (......) Önkormányzati Rendeletet megalkotja. Felkéri a jegyzıt, hogy a rendelet kihirdetésérıl gondoskodjon. Felelıs: Dr. Kiss Imre jegyzı Határidı: 2014. február 20. Hajdúnánás, 2014. február 6. Szólláth Tibor polgármester