A Forrás Vagyonkezelési és Befektetési Részvénytársaság 2003. évi gyorsjelentése

A Forrás Vagyonkezelési és Befektetési Részvénytársaság 2003. évi gyorsjelentése

A Forrás Vagyonkezelési és Befektetési Részvénytársaság az alábbiakban ismerteti Tisztelt részvényeseivel a Társaság magyar számviteli szabályok alkalmazásával készített 2003. évi nem auditált, konszolidált gazdálkodási adatait, illetve a 2003. évben bekövetkezett fontosabb változásokat. A gyorsjelentés 2003. évre vonatkozó adatai tájékoztató jellegűek, nem tekinthetők auditált, közgyűlés által jóváhagyott beszámolón alapuló adatoknak. A Társaság él a BÉT Szabályzat 19.2.1.6. b) pontjában található lehetőséggel, miszerint az előző üzleti év hasonló időszakának adatai a bevezetést követő első évben elmaradhatnak, tekintettel arra, hogy nem készített 2002. évre konszolidált beszámolót. Az előző év hasonló időszakához képest a 2003. december 31-i adatok alakulásában jelentős szerepet játszott az a tény, hogy a forgalomban lévő kárpótlási jegyek bevonására vonatkozó intézkedésekről szóló 1176/2002.(X.10.). sz. Kormányhatározat alapján kiadott 15/2002.(X.10.). RJGy. határozat végrehajtása érdekében az ÁPV Rt. Igazgatóságának 458/2002.(X.31.). sz. határozatában a FORRÁS Rt.-t jelölte ki a kárpótlási jegy bevonással érintett társaságként. A döntés értelmében a FORRÁS Rt. alaptőkéjét az ÁPV Rt. két lépcsőben 9 Mrd Ft-ra emelte, melynek keretében 17 társasági részesedéssel, 4 tőzsdei részvénypakettel és 7 ingatlannal bővült az eszközök köre. A FORRÁS Rt. főtevékenységként tőke- ill. pénzügyi befektetési és vagyonkezelési feladatokat végez, ezért mérlegében a pénzügyi befektetések között több leányvállalat szerepel. Általánosságban jellemző, hogy a FORRÁS Rt. és a konszolidációba bevont leányvállalatai között vertikális termelési, értékesítési, vagy egyéb gazdálkodási kapcsolat nincs. 2003. évi konszolidációs körbe bevont vállalkozások: Név FORRÁS Rt. tulajdoni hányada (%) FORRÁS Rt. szavazati joga (%) Centrál Mosodák Szolgáltató Rt. 100,00 100,00 INNOVATEXT Textilipari Műszaki Fejlesztő és Vizsgáló Intézet Rt. 95,61 95,61 TESCO Nemzetközi Együttműködési és Tanácsadó Kft. 76,37 76,37 A Centrál Mosodák Szolgáltató Részvénytársaság alaptevékenységként textiltisztítást végez. Ez magába foglalja a mosást, vegytisztítást, mint fő tevékenységet, valamint a hozzá szervesen kapcsolódó textiljavítási, sterilizálási, jelölési, csomagolási és szállítási szolgáltatást. Az INNOVATEXT Textilipari Műszaki Fejlesztő és Vizsgáló Intézet Részvénytársaság fő tevékenysége a textil- és textilruházati termékek laboratóriumi ill. helyszíni minőségellenőrző vizsgálata, a textilipari alkalmazott kutatás és műszaki fejlesztés. A TESCO Nemzetközi Együttműködési és Tanácsadó Korlátolt Felelősségű Társaság fő tevékenységként többek között a németországi vállalkozási export tevékenység keretében vállalkozási szerződések kötésével építési-szerelési szolgáltatást közvetít (fő üzletág), továbbá cégjegyzékszám: 01-10-043872 honlap: www.forras.hu e-mail: forras@forras.hu 2/9

műszaki szellemi szolgáltatások terén végzett kereskedelem során mérnöki szolgáltatásokat exportál, mérnökcsoportokat delegál adott feladatok ellátására. I. 2003. évben bekövetkezett jelentős események: I. 1. Alaptőkét érintő események, változások: Az ÁPV Rt. a 240/2002. (XII.05.) és a 241/2002. (XII.05.) számú, továbbá a 242/2002. (XII.05.) számú Alapítói Határozatiban elrendelte a FORRÁS Rt. tőkeemelést megelőző, nyomdai úton előállított, összevont címletértékű törzsrészvényének dematerializált úton előállított részvénnyé alakítását. Az előbb említett határozatban az ÁPV Rt. döntött a zártkörű forgalomba hozatal keretében apporttal történő I. ütemű tőkeemelésről, melynek következtében a Társaság alaptőkéje 2.144.604.000 Ft-ról 4.987.800.000 Ft-ra nőtt. (A tőkeemelést a Cégbíróság 2003. február 7-i hatállyal jegyezte be). Az ÁPV Rt. 34/2003. (I.30.) és a 35/2003. (I.30.) számú Alapító Határozatában a II. apport megvalósulásával történő tőkeemelés eredményeképpen a Társaság új alaptőkéje 9.000.000.000 Ft-ra nőtt. (A tőkeemelést a Cégbíróság 2003. május 15-i hatállyal jegyezte be). A Fővárosi Bíróság mint Cégbíróság 2003. augusztus 5-én bejegyezte a nyilvánosan forgalomba hozott, 1db 1 000 Ft névértékű, C sorozatú részvénnyel összefüggő alaptőke emelést, így a Társaság alaptőkéje 9 000 001 000 Ft-ra nőtt és hatályba lépett a Társaság nyilvános működésével összefüggő Alapszabály. I. 2. Személyi és szervezeti változások: 2003. február 3-tól 2003. augusztus 15-ig a kapcsolati igazgató munkakört Paizs Attila úr töltötte be. Munkaviszonyának közös megegyezéssel való megszűntetése óta ezt a pozíciót Thurzó Csaba úr tölti be. 2003. december 15-én váratlan hirtelenséggel elhunyt Patonai József, a Társaság elnökvezérigazgatója. 2003. december 19-én az Igazgatóság Dr. Csányi Gábor urat választotta meg elnöknek. Az új vezérigazgató kinevezéséig az Igazgatóság irányítja a társaság operatív működését. I. 3. Tulajdonosi struktúrában bekövetkezett változások: A FORRÁS Rt. 100%-os tulajdonosa 2003. január 1-jén az ÁPV Rt. volt. A II. ütemű apport során az alábbi tulajdonosi struktúra alakult ki: ÁPV Rt. 95,58%, Nemzeti Tankönyvkiadó Rt. 2,62%, Pannóniafilm Kft. 1,80%. A kárpótlási jegyek piacról történő kivonásának érdekében, a tőkeemelést követően a Társaság "A" és "B" sorozatú részvényei nyilvános forgalomba hozatal keretében, kárpótlási jegy ellenében kerültek értékesítésre. A nyilvánossá válás kritériumaként további 1 db "C" sorozatú részvény nyilvános kibocsátására is sor került a 2003. június 30. és 2003. július 20. közötti időszakban. Az A és B sorozatú részvényértékesítés cégjegyzékszám: 01-10-043872 honlap: www.forras.hu e-mail: forras@forras.hu 3/9

és a C sorozatú részvényjegyzés során kialakult tulajdonosi struktúra a 2003. július 28-i időpontra kért tulajdonosi megfeleltetés alapján az alábbi volt: Tulajdonos Jegyzett tőkéhez viszonyítva Tulajdonosi szerkezet (%) Törzsrészvényen Osztalékelsőbbségi belüli részvényen belüli A sorozat B sorozat ÁPV Rt. 50,20 22,20 85,19 Nemzeti Tankönyvkiadó Rt. 2,62 4,72 Pannóniafilm Kft. 1,80 3,25 Belföldi magánsz. 14,08 15,26 12,60 Devizakülföldi 0,62 0,61 0,64 Intézményi 3,85 5,66 1,57 ARAGO Rt. 9,14 16,45 Artemis Rt. 7,77 13,98 DONA-DÖME Kft. 9,93 17,87 Összesen 100,00 100,00 100,00 Az 1 db C sorozatú, osztalékelsőbbségi részvényt a Nemzeti Tankönyvkiadó Rt. jegyezte le 2003. július 3-án. A 2003. évben folyamatosan változó tulajdonosi kört az Igazgatóság a letétkezelői bejelentések alapján rendszeresen átvezette a részvénykönyvben. A 2003. december 31- i tulajdonosi összetételt az RS1.-es adatlap reprezentálja. I. 4. Portfoliót érintő események, változások: Az I. és II. ütemű apport keretében 17 társasági részesedés, 4 tőzsdei részvénycsomaggal és 7 ingatlan került a Társaság tulajdonába. 2003. március 12-én a Társaság értékesítette az Agrár és Ipari Kft-ben lévő 7,47%-os üzletrészét. Az üzletrész névértéke 54,2 M Ft volt. A Társaság zártkörű pályázat keretében értékesített 495.091 db BorsodChem Rt. részvényt a CE OIL & Gas Beteiligung und Verwaltung AG. részére. A CE OIL által megajánlott vételár részvényenként 5.550 Ft, amely az ajánlatok benyújtásának időpontjában a tőzsdei záróárhoz viszonyítva 8,3 százalékos prémiumot jelentett. 2003. március 27-én 142/2003.(III.27.) számú Alapítói Határozatában a nyertes pályázatot az ÁPV Rt. elfogadta, és a nyertes pályázóval való szerződéskötést jóváhagyta. 2003. május 23-án hatályba lépett a Társaság Pécsi Építő és Tatarozó Rt-ben lévő 12,96%-os részvénycsomagjának értékesítéséről szóló szerződés. A részvénycsomag névértéke 9,4 M Ft volt. A Társaság 2003. május 28-án aláírt részvény-átruházási szerződés alapján a tulajdonában levő 1.359.400 E Ft névértékű Szolnoki Cukorgyár Rt, 1.413.990 E Ft névértékű Mátra Cukor Rt, valamint 815.700 E Ft névértékű Szerencsi Cukorgyár Rt részvénycsomagját a Nordzucker AG-nak értékesítette. A tranzakció a Társaság számára az apportértékhez képest 200 millió Ft-ot meghaladó nyereséget biztosított. cégjegyzékszám: 01-10-043872 honlap: www.forras.hu e-mail: forras@forras.hu 4/9

A Társaság 2003. június 11-én aláírta a FOTEX Rt-vel a Kontúr Kereskedelmi Rt-ben lévő, 380 M Ft névértékű, a jegyzett tőke 43,05%-át kitevő részvénycsomagjáról szóló részvény átruházási szerződést. 90 M Ft-os vételárhátralékot bankgarancia fedezetet mellett egy éven belül fizet meg a vevő. A Társaság 2003. június 12-én három társaságot érintő (Tokaj Rt., Hungaropharma Rt. és Antenna Hungária Rt.) együttértékesítési jogosultságokról és kötelezettségekről szóló szerződést (Együttértékesítési Szerződés) írt alá az ÁPV Rt-vel. A szerződés célja, hogy az ÁPV Rt. és a FORRÁS Rt. a birtokukban lévő részvények eladásakor realizálható vételárat optimalizálják, a külön értékesítésből származó esetleges diszkontot elkerüljék. 2003. június 12-én a Társaság egy eladási opcióról szóló szerződést írt alá az ÁPV Rtvel, aminek célja, hogy az ÁPV Rt. a Gt. szerinti apportfelelősségén túl eladási jogot engedett a szerződéskötéstől számított 3 évre a Társaság bizonyos, az ÁPV Rt. által apportált és a Társaság tulajdonában lévő ingatlanokra és társasági részesedésekre. Az opciós eladási joggal való élés feltétele, ha a Társaság bizonyítja, hogy annak gyakorlását megelőzően az adott ingatlant vagy társasági részesedés elidegenítését három alkalommal eredménytelenül kísérlete meg úgy, hogy az érte ajánlott ellenérték nem érte el az apportértéket. 2003. október 14. teljes körűen lezárult az 1997. november 19-én apport során kapott, 34,82% százalékos, 20.251 ezer Ft-on nyilvántartott, 66.700 ezer forint névértékű AF&IT Ingatlanhasznosító Rt. részvénycsomag nyílt pályáztatás keretében történő értékesítése. A Társaság és az ÁPV Rt. a közöttük 2003. június 12-én létrejött Együttértékesítési Szerződést 2003. október 28-i hatállyal módosították. A módosítás lényegi eleme, hogy az Antenna Hungária Rt-ben, a Hungaropharma Rt-ben és a Tokaj Rt-ben lévő részesedések értékesítési szándéka esetén egymással szembeni értesítési kötelezettséget ír elő. Korábban ez a kötelezettség csak az ÁPV Rt-t terhelte. Ugyanakkor megnőtt a FORRÁS Rt szabadsága az eddig is elkülönítetten kezelt, tartós befektetések között nyilvántartott Antenna Hungária részvénycsomag hasznosítása tekintetében, miután a módosítás lehetővé teszi a kedvező árfolyammozgások kihasználását. A szerződés alapján a FORRÁS Rt. tulajdonában lévő 1.187.520 e Ft névértékű részvénycsomagból 152.838 e Ft névértékű részvénycsomagra az ÁPV Rt-nek továbbra is vételi opciója van, míg a korábbiaktól eltérően az e feletti rész szabad rendelkezésűvé vált. A Társaság 2003. november 7-én értékesítette a többségi tulajdonos Menozzi SPA részére a tulajdonában levő, a jegyzett tőke 1,9 %-át kitevő, 8,9 M Ft névértékű Bácska Agrár - Ipari Rt. részvénycsomagját. A Társaság az Együttértékesítési Szerződés alapján 2003. december 11-én csatlakozott az ÁPV Rt által, a Forrás Rt 10%-nyi részvénycsomagjával együttesen 25% + 1 szavazatnyi Hungaropharma részvénycsomag értékesítésére kiírt nyilvános, egyfordulós pályázathoz. 2003. december 17-én a Társaság megvásárolta az INNOVATEXT Rt. 5,61%-os részvénycsomagját az ÁPV Rt-től. A Társaság 2003. december 18-án megvásárolta az "ANKERBROT" Magyarország Rt. 155 M Ft névértékű, az alaptőke 56,84%-át kitevő részvénycsomagját, így a társaság 100%-os tulajdonosává vált. A Társaság 2003. december 19-én értékesítette a Cartographia Kft-ben lévő 90%-os üzletrészét Dr. Papp-Váry Árpád, a Kft. tagja és ügyvezető igazgatója részére. A Társaság a II. ütemű apport során kapott mintegy 29 000 db Richter részvényből álló csomagot a 2003-as év folyamán több tételben értékesítette. cégjegyzékszám: 01-10-043872 honlap: www.forras.hu e-mail: forras@forras.hu 5/9

I. 5. Egyéb események, változások: 2003. augusztus 5-től a Napi Gazdaság és a Magyar Tőkepiac mellett a Társaság hirdetményi helyei a Népszabadsággal és a Magyar Nemzettel bővültek. A Budapesti Értéktőzsde 126/2003. és 127/2003. számú határozatai alapján 2003. augusztus 15-e a Társaság "A" és "B" sorozatú részvényeinek első kereskedési napja. A Társaság a KELER Rt-nél 2003. szeptember 9-én lebonyolította a "B" sorozatú osztalékelsőbbségi részvények értékpapírnak nem minősülő okiratának cseréjét. A Társaság Igazgatósága 2003. október 8-án technikai, valamint értelmezési módosításokat hajtott végre az Értékesítési Szabályzaton, ami az Alapszabállyal való összhang megteremtése, továbbá az üzletmenet során szerzett tapasztalatok gyakorlatba való átültetése miatt vált szükségessé. II. 2004. január 1. és a gyorsjelentés készítésének időszakában történt lényeges események: A Társaság 2004. január 15-én megvásárolta a Cartographia Kft. 7,22%-os üzletrészét, amit tovább értékesített a többségi tulajdonos, Dr. Papp-Váry Árpádnak. A Társaság 2004. január 29-én a Finomhengermű "Munkás" Kft-ben lévő 22,07%-os üzletrészét értékesítette a többségi tulajdonos REEF STEEL WORKS Limited-nek. 2004. február 2-án a Társaság Igazgatósága pályázatot hirdetett a megüresedett vezérigazgatói munkakör betöltése érdekében. Tulajdonosi- és letétkezelői bejelentés alapján 2004. január 22-én a Bartolus-Invest Vagyonkezelő Rt. tulajdonrésze a részvénykönyvben aktualizálásra került. A Bartolus- Invest Vagyonkezelő Rt. 1.001.132 db törzsrészvénnyel rendelkezik, ami a szavazatok 20,02264%-át teszi ki. III. A pénzügyi kimutatások értékelése III. 1. Az eredménykimutatás értékelése A FORRÁS cégcsoport a 2003. évet konszolidált szinten 578,5 M Ft adózott eredménnyel zárta, amely az alábbi tételekből tevődik össze: Az üzemi tevékenység eredménye 573,5 M Ft. Az értékesítés nettó árbevétele 2 685,4 M Ft, ami alapvetően a Centrál Mosodák Rt. textiltisztítási tevékenységéből (1 918 M Ft), a Tesco Kft. bel- és külföldi tanácsadási szolgáltatásából (325 M Ft), a Hotel Zugló után beszedett szállásdíjakból (59,3 M Ft), az INNOVATEXT Rt. laboratóriumi vizsgálataiból, mérnöki szolgáltatásából (106,2 M Ft), a cégcsoport ingatlan bérbeadási tevékenységéből (217,5 M Ft), a FORRÁS Rt. végelszámolói díjából (5 M Ft), üzletviteli és környezetvédelmi tanácsadásából (18 M Ft), valamint egyéb bevételekből, továbbszámlázásokból tevődött össze. Az aktivált saját teljesítmények értéke a Centrál Mosodák Rt-n belül végzett beruházási és felújítási munkák értékét tartalmazza. cégjegyzékszám: 01-10-043872 honlap: www.forras.hu e-mail: forras@forras.hu 6/9

Az egyéb bevételek mögött elsősorban a Tesco Kft. németországi adófizetésére elhatárolt összeg visszavezetése (76 M Ft), a Tesco Kft. líbiai követelés-eladásának bevétele (72,7 M Ft), a Tesco Kft. ER-PETRO belföldi partnerrel való végelszámolási bevétele (23 M Ft), a Tesco Kft. KÜM támogatásának bevétele (9,2 M Ft), cégcsoport szinten értékvesztés visszaírása (14,4 M Ft) és a Centrál Mosodák Rt. 2002-ben képzett céltartalékának feloldása (28,2 M Ft) áll. A cégcsoport működésével összefüggő költségek és ráfordítások a 2003. évben az alábbi főbb tételekből adódott: - Anyagjellegű ráfordítások összege 1 394,1 M Ft, amiből 818,9 M Ft a Centrál Mosodák Rt. alap- és energiaigényes tevékenysége után képződött. A működésre és az igénybe vett szolgáltatásainak díjaira a Tesco Kft-nél 300,3 M Ft-ot, a FORRÁS Rt-nél 215,2 M Ft-ot, az INNOVATEXT Rt-nél 59,7 M Ft-ot fordított a cégcsoport. - A személyi jellegű ráfordításokból 962,7 M Ft a cégcsoport alkalmazotti létszámának több mint 86%-át adó Centrál Mosodák Rt-nél képződött. A Tesco Kft-nél 260,7 M Ft, a FORRÁS Rt-nél 182,9 M Ft, az INNOVATEXT Rt-nél pedig 42 M Ft merült fel ilyen jogcímen. - Az elszámolt értékcsökkenési leírás a Centrál Mosodák Rt-nél 109 M Ft volt. A FORRÁS Rt-nél ilyen jogcímen 98,5 M Ft elszámolására került sor, ami alapvetően a 2,2 Mrd Ft-os ingatlanállománya után képződött. A közel 200 M Ft-os ingatlanvagyonnal rendelkező Tesco Kft-nél 13,7 M Ft, az INNOVATEXT Rt-nél 4,3 M Ft volt az amortizáció 2003-ban. - Az egyéb ráfordítások között csoport szinten 95 M Ft-ot tettek ki az adók (helyi adók, külföldi adók, vissza nem igényelhető ÁFA), 31,5 M Ft-ot a követelések leírása. Céltartalék képzés miatt ráfordításként 198,4 M Ft került elszámolásra, ami mögött zömében a FORRÁS Rt-nél lévő HUNGALU környezetvédelmi kárelhárítási projekt szerződéseken alapuló jövőbeni költségeire képzett céltartalék áll. Az évek óta zajló HUNGALU projekt közvetlen költségei 116,6 M Ft-ot tettek ki 2003-ban. A pénzügyi műveletek csoportszintű 1 265,3 M Ft-os pozitív eredményét egyértelműen a FORRÁS Rt. apport során kapott részesedései, üzletrészei után realizált osztalékok (55,6 M Ft), ezek egy részének jó hozadékkal történő értékesítésének árfolyamnyeresége (815,1 M Ft), illetve a szabad pénzeszközök pénzpiacon való forgatásának hozama (408,4 M Ft) eredményezte. A részesedések, értékpapírok után elszámolt értékvesztések csoport szinten 49 M Ft-ot tettek ki. A Rendkívüli eredmények között a nyilvános részvényértékesítés során kibocsátott Tájékoztatóban, valamint a FORRÁS Rt. 2003. I. féléves gazdálkodásáról adott tájékoztatóban bemutatott adatoktól eltérően 2003. december 31-én nem szerepel a FORRÁS Rt. HUNGALU projektjével kapcsolatban pénzügyileg felmerült, továbbá a várt kötelezettségekre céltartalékként elszámolt összeg. A Sztv. szabályozásával összhangban a FORRÁS Rt. 2003. II. félévében módosította Számviteli szabályzatát, így ezen a jogcímen felmerülő ráfordításokat a Társaság a továbbiakban az egyéb ráfordítások között szerepelteti. 2003-ban csoport szinten 34,9 M Ft-os pozitív rendkívüli eredmény képződött, ami döntően a HUNGALU projekttel kapcsolatban a feladat teljesítéséhez kapott passzív időbeli elhatárolások között szereplő 2003. évi maradványának (35,3 M Ft) felhasználása miatt keletkezett. cégjegyzékszám: 01-10-043872 honlap: www.forras.hu e-mail: forras@forras.hu 7/9

2003-ban a cégcsoport 726,7 M Ft-os adózás előtti eredményt realizált, amihez a Társaság tervet meghaladó eredményén túl mindhárom konszolidálásba bevont leányvállalat nyereséges gazdálkodása is hozzájárult. A Centrál Mosodák Rt. adózás előtti eredménye 68,2 M Ft, a Tesco Kft. adózás előtti eredménye 10,2 M Ft, az INNOVATEXT Rt. adózás előtti eredménye pedig 1,6 M Ft volt. Az eredménykimutatás nem tartalmazza a Társaság Igazgatósága által a 2003. évet elfogadó közgyűlésnek javasolt osztalékot, hiszen ennek mértékét a közgyűlés dönti el. III. 2. A mérleg értékelése A FORRÁS cégcsoport a 2003. évet konszolidált szinten 17 915 M Ft mérlegfőösszeggel zárta, amely az alábbi tételekből tevődik össze: Az eszközökön belül a befektetett eszközök részaránya 35,75%, ami többnyire a FORRÁS Rtben két ütemben megvalósított apport során kapott és a 2003. évi portfoliótisztítás után maradt ingatlanjaiból és tartós részesedéseiből, továbbá a Centrál Mosodák Rt. műszaki berendezéseiből, valamint a Tesco Kft. ingatlanjából áll. Az eszközök másik nagy csoportját alkotó forgóeszközök részaránya 62,70%, ami kisrészt az áruk közé sorolt, eladásra váró ingatlanokból, a leányvállalatok vevőköveteléseiből, a Kontúr Rt. értékesítéséből származó vételárhátralékból áll, nagyrészt pedig a FORRÁS Rt. likvid (tőzsdei részvények, OTC papírok, állampapírok, diszkont kincstárjegyek, bankbetétek, stb.) állományából tevődik össze. A források alakulásánál a Társaság 2,1 Mrd Ft-os alaptőkéje és 227,9 M Ft-os tőketartaléka a két ütemben megvalósuló apport, valamint a nyilvánosan forgalomba hozott 1 db 1 000 Ft névértékű részvény cégbírósági bejegyzését követően 9 000 001 000 Ft-ra és 6 224 M Ft-ra nőtt. A céltartalékok között a FORRÁS Rt. HUNGALU projekt szerződéseken alapuló várható kötelezettségeinek jelenértékét (188 M Ft), a Tesco Kft-nél a jövőbeni várható kötelezettségekre és költségekre képzett céltartalékot (66,8 M Ft) szerepeltetjük. A rövid lejáratú kötelezettségek többek között a Cartographia Kft. 7,22%-os üzletrészének vételárhátralékát, a FORRÁS Rt-be apportként kerülő és aktivált ingatlanokhoz kapcsolódó ingatlanok illetékét és a cégcsoport decemberi bérrel összefüggő áthúzódó járulékos költségeinek kötelezettségét tartalmazza. III. 3. Mérlegen kívüli tétel A FORRÁS Rt. a PharmChom Kft. tulajdonosaként beruházási hitelhez 2002. évben készfizető kezességet vállalt 50 M Ft erejéig. A PharmaChom részesedést 2002. decemberében értékesítette a Társaság, azonban a készfizető kezesi kötelezettség új tulajdonos általi átvállalása nem történt meg. Figyelembe véve a társaság időközbeni hiteltörlesztéseit a FORRÁS Rt. készfizető kezességéből származó kötelezettsége 2003. december 31-től 12.500.000,- Ft tőkeösszeg és annak szerződés szerinti kamatai és egyéb járulékai erejéig áll cégjegyzékszám: 01-10-043872 honlap: www.forras.hu e-mail: forras@forras.hu 8/9

fenn. A Társaság az ügylettel kapcsolatban befogadta az Áginvest-Faktor Rt. viszontgarantálást célzó 2003. október 30-i keltű kezességvállalási nyilatkozatát. Felelősségvállaló nyilatkozat A FORRÁS Vagyonkezelési és Befektetési Részvénytársaság a 2001. évi CXX. törvény a tőkepiacról 53. (1) és (2) bekezdésében foglaltak alapján a Társaság 2003. évi gyorsjelentését cégszerűen aláírja, egyben nyilatkozik arról, hogy a gyorsjelentés valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz, nem hallgat el olyan tényt, amely a Társaság helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. További információ A FORRÁS Vagyonkezelési és Befektetési Részvénytársaság tájékoztatja Tisztelt részvényeseit, hogy 2003. évi gyorsjelentése teljes terjedelmében a Budapesti Értéktőzsde honlapja (www.bet.hu) mellett elektronikus formában 2003. február 12-től a FORRÁS Rt. honlapján is elérhető (www.forras.hu), valamint nyomtatott formában megtekinthető és ingyenesen elvihető a Társaság székhelyén található Részvényesi Irodában (1037 Budapest, Montevideo u. 3/A.). Az Iroda nyitvatartási ideje: Hétfő 13.00-16.00 Szerda 9.00-12.00 13.00-16.00 Péntek 9.00-12.00 További felvilágosítás: Thurzó Csaba, kapcsolati igazgató (Tel: 430-3628, Fax: 430-3629) Patyi Judit, részvényesi kapcsolattartó (Tel: 430-3636, Fax: 430-3629) 2003. február 12. Dr. Csányi Gábor az Igazgatóság elnöke Pélyi Mária gazdasági igazgató, vezérigazgató-helyettes cégjegyzékszám: 01-10-043872 honlap: www.forras.hu e-mail: forras@forras.hu 9/9