AZ EURIZON EASYFUND-hoz tartozó részalapok befektetési jegyeinek magyarországi forgalmazására vonatkozó szabályok Befektetési alapkezelı: Eurizon Capital S.A. Forgalmazók: CIB Bank Zrt. Erste Befektetési Zrt. BNP Paribas S.A. Magyarországi Fióktelepe Budapest 2009. július 24. Tekintettel arra, hogy a részalapok létrehozására, kezelésére, illetve befektetési jegyeinek forgalomba hozatalára nem a magyar, hanem a luxemburgi anyagi jog szabályai az irányadók, ezen részalapok befektetési jegyeibe történı befektetés a szokásostól eltérı kockázatúnak minısül. Amennyiben a magyarországi forgalmazásra vonatkozó, jelen dokumentumban megfogalmazott szabályok ellentmondanának a Tájékoztatóban foglaltaknak, a Tájékoztatóban foglaltak az irányadóak.
TARTALOMJEGYZÉK I. A MAGYARORSZÁGON FORGALOMBA KERÜLİ ALAPOK 3 I.1 Az Eurizon EasyFund részalapok bemutatása 3 I.2 A befektetési alapkezelı 4 I.3 A letétkezelı, ügyintézı, nyilvántartási és transzferáló bróker 4 I.4 A magyarországi forgalmazók 4 II. A MAGYARORSZÁGI FOLYAMATOS FORGALMAZÁS SZEREPLİI, HATÁSKÖRÜK, FELELİSSÉGÜK ÉS DÍJAZÁSUK 5 2.1 A folyamatos forgalmazásban közremőködı forgalmazók és értékesítıhelyek 5 2.2 A Befektetık tájékoztatása 5 2.3 Forgalmazási jutalékok, költségek és adók 6 2.4 A Részalapok Befektetési Jegyei magyarországi forgalmazásának megszőnése 6 III. PÉNZMOSÁS 7 IV. IRÁNYADÓ JOG, VITÁK RENDEZÉSE 7
I. A Magyarországon forgalomba kerülı alapok I.1 Az Eurizon EasyFund részalapok bemutatása Az Eurizon EasyFund (korábbi nevén Sanpaolo International Fund ; a továbbiakban EEF,) átruházható értékpapírokba kollektív alapon befektetı befektetési alap (a továbbiakban ÁÉKBV ) a luxemburgi kollektív befektetési formákról szóló, 2002. december 20-i törvény I. részének megfelelıen került bejegyzésre. Az EEF egy alapok alapja (angolul multiple compartments) típusú szerkezet, amely több egyedi befektetési céllal rendelkezı részalapot tartalmaz. Minden egyes részalap eszközei az EEF számláin az EEF más eszközeitıl elkülönítve szerepelnek. Az EEF minden részalapja saját portfolióval, önálló befektetési célokkal és külön nettó eszközértékkel rendelkezik. Valamennyi részalap hasonló befektetési korlátozások (limitek) és rendezı elvek szerint mőködik, költséghatékony és egyúttal rugalmas befektetési lehetıséget kínálva a befektetık számára. Az EEF részalapjain belül több kategóriájú befektetési jegyet bocsátanak ki, de ezek közül kizárólag az R kategória kerül Magyarországon forgalomba hozatalra. Magyarországon a Tájékoztatóban bemutatott befektetési jegyek közül forgalomba hozatalra kizárólag névre szóló és hozamot nem fizetı, úgynevezett tıkésítı befektetési jegyek kerülnek. Hozamfizetı befektetési jegyek Magyarországon nem kerülnek nyilvános forgalomba. A tıkésítı befektetési jegyek hozamfizetı befektetési jeggyé való átalakítása a Forgalmazóknál nem lehetséges. Az EEF részalapjai közül Magyarországon kizárólag az alábbi részalapok (továbbiakban: Részalapok ) R kategóriájú befektetési jegyei (továbbiakban: Befektetési Jegy(ek) ) kerülnek nyilvános forgalomba hozatalra. Eurizon EasyFund Equity Italy Eurizon EasyFund Equity Emerging Market Asia Eurizon EasyFund Equity Latin America Eurizon EasyFund Equity Small Cap Europe Eurizon EasyFund Equity Energy & Materials Eurizon EasyFund Equity Industrials Eurizon EasyFund Equity Banks Eurizon EasyFund Equity High Tech Eurizon EasyFund Equity Emerging Markets Europe, Middle East & Africa Eurizon EasyFund Equity China Eurizon EasyFund Equity North America Eurizon EasyFund Equity Europe Eurizon EasyFund Bond Emerging Markets Eurizon EasyFund Bond High Yield Eurizon EasyFund Cash EUR Eurizon EasyFund Bond EUR Short Term Eurizon EasyFund Bond EUR Medium Term Eurizon EasyFund Bond EUR Long Term Eurizon EasyFund Bond Corporate EUR Short Term (formerly "Bond convertible") Eurizon EasyFund Bond JPY A Részalapok részletes bemutatását a Tájékoztató tartalmazza.
A fentiekben meg nem nevezett, az EEF-hez tartozó további részalapok befektetési jegyeinek Magyarországon történı esetleges megvásárlására és eladására jelen szabályozás rendelkezései nem vonatkoznak. I.2 A befektetési alapkezelı Az EEF részalapjait a EURIZON CAPITAL S.A: (korábbi nevén SANPAOLO IMI ASSET MANAGEMENT LUXEMBOURG S.A. ; továbbiakban Befektetési Alapkezelı ) kezeli. Az EEF-et a Luxemburgi Nagyhercegségben a luxemburgi jog szerinti átruházható értékpapírokba kollektív alapon befektetı befektetési alapként hozták létre 1988. július 27-én. A Befektetési Alapkezelıt, a Luxemburgi Nagyhercegségben a luxemburgi jog szerinti részvénytársasági formában hozták létre szintén 1988. július 27-én, amelyet a Registre de Commerce de L Arrondissement de Luxembourg (magyarul: a Luxemburgi Cégbíróság) a B 28.536 szám alatt tart nyilván. A Befektetési Alapkezelı székhelye és telephelye Luxemburgban a 12, avenue da la Liberté cím alatt van. A Befektetési Alapkezelı egységes szerkezetbe foglalt társasági szerzıdését a Luxemburgi Cégbírósághoz (angolul: Luxembourg Commercial Register) benyújtották. A Befektetési Alapkezelıt határozatlan idıre hozták létre. Az alapkezelıvel kapcsolatos egyéb információkat a Tájékoztató tartalmazza. I.3 A letétkezelı, ügyintézı, nyilvántartási és transzferáló bróker A Részalapok letétkezelıje és Ügyintézı, nyilvántartási és transzferáló brókere a SANPAOLO BANK S.A., (továbbiakban a Letétkezelı ) korábbi nevén a SANPAOLO LARIANO BANK S.A., a luxemburgi jog szerint 1981. július 10-én, Luxemburgban határozatlan idıre alapított részvénytársaság. Székhelye és ügyvezetésének helye Luxemburgban van, a 8, avenue de la Liberté, L-1930-as cím alatt. A letétkezelıre és az Ügyintézı, nyilvántartási és transzferáló brókerre vonatkozó további információkat a Tájékoztató Letétkezelı Bank és a Kifizetıhely, valamint Ügyintézı, nyilvántartási és transzferáló bróker címő fejezete tartalmazza. I.4 A magyarországi forgalmazók A Részalapok Befektetési Jegyeinek magyarországi forgalmazói a CIB Bank Zrt. (székhelye: 1027 Budapest, Medve utca 4-14.; a továbbiakban: a Fı Forgalmazó ), az Erste Befektetési Zrt. (székhelye: 1138 Budapest, Népfürdı u. 24-26.) valamint a BNP Paribas S.A. Magyarországi Fióktelepe (székhelye: 1051 Budapest, Roosevelt tér 7-8.) (együttesen: Forgalmazók. A Forgalmazók a Befektetési Jegyek forgalmazására ügynököknek megbízást adhatnak. A Forgalmazók az ügynökök tevékenységéért a Befektetık felé, mint sajátjukért felelnek.
II. A magyarországi folyamatos forgalmazás szereplıi, hatáskörük, felelısségük és díjazásuk 2.1 A folyamatos forgalmazásban közremőködı forgalmazók és értékesítıhelyek A Részalapok forgalmazói a CIB Bank Zrt. (székhelye: 1027 Budapest, Medve utca 4-14.; a továbbiakban: a Fı Forgalmazó ), az Erste Befektetési Zrt. (székhelye: 1138 Budapest, Népfürdı u. 24-26.) valamint a BNP Paribas S.A. Magyarországi Fióktelepe (székhelye: 1051 Budapest, Roosevelt tér 7-8.) (együttesen: Forgalmazók), amely Forgalmazók a Befektetési Alapkezelı és a Forgalmazók között külön-külön kötött forgalmazási szerzıdések (továbbiakban Forgalmazási Szerzıdés ) alapján a következı forgalmazási helyeken forgalmazzák a Részalapokat: Forgalmazási hely Cím CIB Bank Zrt. 1027 Budapest, Medve u. 4-14. Erste Befektetési Zrt. 1138 Budapest Népfürdı u. 24-26. BNP Paribas Magyarországi Fióktelepe 1051 Budapest, Roosevelt tér 7-8. "B" épület A Részalapok Befektetési Jegyeinek értékesítéséért az érintett Forgalmazó felel. A Forgalmazó felelıssége kizárólag az általa végzett értékesítési tevékenységre terjed ki. Ha a Forgalmazónak a Forgalmazási Szerzıdésben foglalt feladataival kapcsolatos kötelezettségszegésébıl vagy mulasztásából eredıen a Befektetési Alapkezelınek, a Részalapoknak vagy harmadik félnek kára keletkezik, azért a kötelezettségszegı vagy mulasztó Forgalmazó helytállni tartozik. A Forgalmazó mentesül a felelısség alól, ha a kár elıre nem látható és elháríthatatlan természeti, illetve politikai hatások eredményeként keletkezik. A Forgalmazók kötelesek: a Forgalmazók üzleti óráiban a Befektetıktıl a Befektetési Jegyekre vonatkozó vételi, eladási vagy konvertálási megbízást felvenni. a folyamatos forgalmazás során a Befektetı kérésére a Tájékoztatót, Rövidített Tájékoztatókat, a féléves, és/vagy éves jelentéseket térítésmentesen átadni 2.2 A Befektetık tájékoztatása A Kibocsátó elkészíti és közzéteszi a Tájékoztatót és a Rövidített Tájékoztatókat. A Befektetési Alapkezelı az EEF mőködésérıl féléves és éves jelentést készít. A Befektetési Alapkezelı a nem auditált féléves és az auditált éves jelentést a Törvényben meghatározott mindkori határidın belül (ez jelenleg külföldi kibocsátónál a féléves jelentés esetében az üzleti év tárgyfélévét követı 60, az éves jelentés esetében pedig a tárgy üzleti évet követı 120 nap) teszi közzé.
A magyarországi forgalmazás hirdetményi és közzétételi helyei: www.cib.hu A fent említett közzétételi helyeken minden, a Részalapokkal kapcsolatos rendes és rendkívüli tájékoztatás és hirdetmény, illetve a Részalapok nettó eszközértéke, valamint az egy jegyre jutó nettó eszközérték közzétételre kerül. 2.3 Forgalmazási jutalékok, költségek és adók Az értékpapírszámla, ügyfélszámla és devizaszámla vezetéséhez kapcsolódó jutalékokról és díjakról a Befektetı a Forgalmazó mindenkor hatályos Hirdetményébıl tájékozódhat. A Befektetési Alapkezelı vagyonát és a Befektetıket (a Befektetıknek a Részalapból származó jövedelmét) Luxemburgban terhelı adókat és egyéb költségeket a Tájékoztató 5. fejezete, ezen belül 5.4 Díjak és költségek, illetve 5.9 Adózás címő alfejezetei részletezik. A magyar Befektetıknek a Részlapokból származó jövedelmét a Befektetı székhelyétıl, lakóhelyétıl, tartózkodási helyétıl, állampolgárságától, illetve egyéb körülményeitıl függıen Magyarországon és/vagy más országban adó terhelheti. A Befektetıknek a Részalapokból származó jövedelmére kivetett magyarországi adók vonatkozásában felhívjuk a figyelmet a Személyi Jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény és a Társasági Adóról szóló 1996. évi LXXXI törvény rendelkezéseire, valamint az ezekkel kapcsolatos APEH iránymutatásokra, azzal, hogy javasoljuk, hogy a Befektetık az ıket érintı adókról Magyarországon bejegyzett ügyvéddel, adótanácsadóval vagy az APEH ügyfélszolgálatával konzultáljanak. 2.4 A Részalapok Befektetési Jegyei magyarországi forgalmazásának megszőnése Arra az esetre, ha a Részalapok Befektetési Jegyei magyarországi forgalmazása megszőnne, vagy ha a Részalap más Részalapba beolvad, a Forgalmazók kötelezettséget vállalnak, hogy a forgalmazás megszőnését legalább harminc (30) nappal megelızıen arról hirdetmény útján tájékoztatják a magyarországi Befektetıket. A Befektetési Jegyek magyarországi forgalmazásának esetleges megszüntetése a Befektetıknek az értékpapírban foglalt jogait nem csorbítja, azonban a Forgalmazók jelen Szabályzatban meghatározott kötelezettségeit megszünteti. A Részalapok megszőnésével, illetve beolvadásával kapcsolatos egyéb információkat a Tájékoztató tartalmazza.
III. Pénzmosás A nemzetközi követelményeknek megfelelıen Magyarországon is megszülettek és alkalmazásra kerülnek olyan jogszabályok (2007. évi CXXXVI. törvény a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelızésérıl és megakadályozásáról és végrehajtási rendeletei) és szakmai szabályok, melyek megakadályozzák, hogy a kollektív befektetési formákat pénzmosásra használják fel. Ezen szabályok értelmében a magyarországi Forgalmazók az üzleti kapcsolat létesítésekor, és meghatározott feltételek esetén azt követıen is kötelesek azonosítani a Részalapok Befektetıit, illetve azt, aki a Befektetési Jegyek tényleges tulajdonosa lesz (ha az nem egyezik meg a Befektetési Jegyet jegyzı személyével, pl. ha a Befektetési Jegyet jegyzı valamely szervezet nevében jár el). A magyarországi Forgalmazók kötelesek megfelelı eljárást kidolgozni, és alkalmazni a Befektetık azonosítása érdekében. Ennek megfelelıen a magyarországi Forgalmazók megbízást csak az alábbi esetekben fogadhatnak el a Befektetési Üzletszabályzatuk rendelkezései szerint. a.) Magánszemélyek esetén A Befektetı, illetve a nevében eljáró meghatalmazott személyazonosságát megfelelıen igazolja. A személyazonosság igazolására személyi igazolvány, vagy útlevél, és lakcímkártya alapján kerül sor. b.) Jogi személyek esetén A társaság azonosításához létesítı okiratának (Alapító okirat, Alapszabály, Társasági Szerzıdés) egy példánya, valamint egy hatályos cégkivonat, vagy nyilvántartásba vételt igazoló irat szükséges. A társaság képviselıi és (amennyiben a társaság nem nyilvános részvénytársaság) a részvényesek kötelesek eleget tenni az elızı bekezdésben írt azonosítási kötelezettségnek, valamint egy külön lapon meg kell adnia vezetı tisztségviselık, és a részvényesek nevét és lakcímét (kivéve nyilvános részvénytársaság esetében). Az azonosításhoz szükséges a Befektetı jogi személy képviselıinek aláírási címpéldánya is. Ezen túlmenıen a Forgalmazók kötelesek megtartani a pénzmosásról szóló magyar jogszabályi rendelkezéseket, és kötelesek megkövetelni, hogy a Befektetık a Befektetési Jegyek vásárlását megelızıen a magyar jogszabályokban elıírt adatokat, és dokumentumokat is megadják. A pénzmosással kapcsolatos egyéb információkat a Tájékoztató tartalmazza. IV. Irányadó jog, viták rendezése A jelen tájékoztatóban bemutatott Részalapok létrehozására, kezelésére, illetve a Részalapok Befektetési Jegyeinek kibocsátására a luxemburgi jog anyagi jogi szabályai, így különösen a kollektív befektetési formákról szóló, 2002. december 20-ai luxemburgi törvény az irányadó. A Részalapok Befektetési Jegyeinek magyarországi nyilvános forgalomba hozatalára a Tövény 288. -a szerint kerül sor, ebben az esetben a 252. rendelkezéseit nem kell alkalmazni. A Magyarországon forgalomba hozott külföldi befektetési alap, illetıleg más kollektív befektetési forma köteles megfelelni a Törvény 245. (4) bekezdésében, a 248., 289., 290., 291. és a 293. -ában meghatározott tájékoztatási követelményeknek, ideértve a folyamatos forgalmazáshoz készült tájékoztató tartalmi felépítésére és rendszeres közzétételére vonatkozó elıírásokat is. A magyar ügyfelek tájékoztatását magyar vagy angol nyelven kell biztosítani. Minden, a Befektetési Jegy-tulajdonosok, a Befektetési Alapkezelı és a Letétkezelı Bank között felmerült jogvitát a Luxemburgi Nagyhercegség joga szerint kell rendezni, és a Luxemburg Városi Kerületi Bíróság rendelkezik hatáskörrel annak eldöntésére. A Befektetési Alapkezelı és a Letétkezelı Bank azonban más olyan ország bíróságának hatásköre alá is
vetheti a jogvitát, amelyben a Befektetési Jegyeket forgalmazzák, ez azonban olyan jogvita, amely az ezen országokban lakóhellyel vagy székhellyel rendelkezı befektetık kifogásaival kapcsolatosak, vagy minden olyan jogvitát, amely az adott országok Befektetési Jegytulajdonosainak jegyzésével, visszaváltásával vagy konvertálásával kapcsolatos ezen országok joga szerint. Felhívjuk a figyelmet azonban arra, hogy magyar bíróságok, illetve a Luxemburgon kívül mőködı más bíróságok által hozott jogerıs ítéletek nem feltétlenül végrehajthatók Luxemburgban. A Befektetési Jegy-tulajdonosok és a Forgalmazók között felmerült, a Forgalmazók felelısségébıl eredı jogviták esetében a Forgalmazók Üzletszabályzata az irányadó.