Az előterjesztés száma: 14/2014. A határozati javaslat elfogadásához minősített többség szükséges! Decs nagyközség képviselő-testületének 2014. január 29-én, 16:30 órakor megtartandó ülésére A nagyközségi önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló rendelet- tervezet I. forduló megvitatása Előterjesztő: Biczó Ernő polgármester Készítette: Keresztes Katalin pénzügyi ügyintéző Törvényességi ellenőrzést végezte: dr. Horváth Mónika aljegyző Tárgyalja: Pénzügyi Bizottság 2013. 01. 27. Fejlesztési Bizottság 2013. 01. 28. SZOKS Bizottság 2013. 01. 28. Tisztelt Képviselő- testület! A jogszabályi előírások, a Magyar Államkincstár által közzétett adatok, tájékoztatók és a képviselő-testület határozatában elfogadott 2014. évi koncepció alapján került összeállításra az Önkormányzat 2014. évi költségvetési rendelete. ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEI I. Önkormányzatok működési támogatásai Decs Nagyközség Önkormányzata Helyi önkormányzatok működésének általános támogatás jogcímen 83 843,- e Ft, települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása jogcímen 76 101,- e Ft, szociális feladatok ellátására 79 598,- e Ft, gyermekétkeztetésre 8 862 e Ft, nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak ellátására 4 734 e Ft, valamint 2245 e kötött felhasználású támogatást kap az önkormányzat.
2. Működési célú támogatások államháztartáson belülről Az önkormányzat az államháztartáson belül a mezőőri tevékenységre 600 e, a védőnői feladatok ellátására 7248 e Ft, közfoglalkoztatási feladatokra 26 515 e Ft és társulásoktól (Dél-Tolna Aqua, és Őcsény-Decs Önkormányzati Szennyvíztársulás) 1 530 e Ft támogatást tervez a feladatainak ellátására. 3. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Az önkormányzat felhalmozási célú támogatásként a 2014. évi költségvetésében a közvilágítás felújítását tervezi és ennek megvalósítására KEOP forrásból Európai Uniós és hazai támogatás kap 30 295 e Ft értékben. 4. Közhatalmi bevételek Az önkormányzat közhatalmi bevételek között a helyi iparűzési adóból 2014. évre várható bevételeit tervezi 29 000 e Ft értékben (értékesítési és forgalmi adók), gépjárműadóból 2 400 e Ft bevételt tervez (a befolyó összeg 40%-a marad az önkormányzatnál, ennek megfelelő összeggel terveztünk), egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók jogcímen talajterhelési díj várható bevételét terveztük meg. Ezen a soron találhatóak az egyéb közhatalmi bevételek, amelyek az igazgatási díjakat, bírságokat és pótlékokat tartalmazzák 1 200 e Ft értékben 5. Működési bevételek Működési bevételek között került megtervezésre többek között az önkormányzat bérleti díjból származó bevétele, amely tartalmazza a távközlési társaságoktól befolyó bérleti díjat, az önkormányzat tulajdonában levő termőföldek után várható bérleti díjakat, piac és az idősek otthonának bérleti díjait, Faluház és Tájház bérleti díjait és az önkormányzati tulajdonú lakások bérleti díjainak tervezett összegét összességében 12 883 e Ft értékben. Közvetített szolgáltatások értéke között az önkormányzat által továbbszámlázott tételek kerültek megtervezésre. Az étkezéshez kapcsolódó ellátási díjak között az óvodai és iskolai étkezés, valamint az Idősek Klubja és a Szoceg Nonprofit Kft. által igénybe vett étkezés díjai kerültek meghatározásra. 6. Felhalmozási bevételek Az önkormányzat a 2014. évi költségvetésében immateriális javak, ingatlanok, egyéb tárgyi eszközök és részesedések értékesítését és ezzel kapcsolatos bevételt nem tervez. 7. Működési célú átvett pénzeszközök A működési célú átvett pénzeszközök között megtervezésre a működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök soron a Decs Oktatási, Kulturális és Sportéletének Fejlesztéséért Közalapítvány számára nyújtott 9 300 e Ft és a Decs Községi Sportegyesület számára nyújtott 200 e Ft visszatérítendő kölcsön megtérülése.
8. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Önkormányzat által nyújtott lakásépítési támogatások visszatérülésére a fennálló követelésünket, 530 e Ft-ot terveztünk. Finanszírozási bevételek Finanszírozási bevételek között terveztük a 2014. évben a belföldi értékpapírok értékesítéséből származó 5 700 e Ft bevételt, és az előző évről áthúzódó maradvány igénybevételét, amelynek összege 39 500 e Ft. ÖNKORMÁNYZAT KIADÁSAI 1. Személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó A személyi juttatások között az önkormányzat alkalmazásában álló köztisztviselők, közalkalmazottak és a munkaszerződéssel rendelkező alkalmazottak munkabére lett betervezve. Szerepel benne a képviselők, bizottsági tagok megbízási díjainak, és egyéb várható megbízási díjak összegével is a 2014. évre. A köztisztviselői illetményalap összegében nem történt változás, az illetménykiegészítés összege 15% alapján lett megtervezve. Az önkormányzat konyhai illetve műszaki területen dolgozó közalkalmazottai valamint a munkaszerződéssel foglalkoztatott alkalmazottai részére 5% illetménykiegészítéssel, alapbérnövekménnyel tervez. Az óvónők és a védőnők esetében a jogszabály által előírt béremeléssel terveztünk. A tervezés során figyelembe vettük a minimálbér összegében történt változásokat. A közfoglalkoztatottak munkabére a 2014. január 1-jén rendelkezésre álló szerződéseknek megfelelően került megtervezésre. A 2013. évi szinten került tervezésre a Polgármester és az Alpolgármesterek illetménye és költségtérítése, a képviselők és a bizottsági tagok tiszteletdíja. A köztisztviselők részére a költségvetési törvényben meghatározott legalacsonyabb összegben, azaz 199.967 Ft/fő/évben terveztük meg a cafetéria-juttatásokat. A keretösszeg ez évben is fedezetet nyújt a juttatás után fizetendő ún. kifizetői SZJA 16%-os és az egészségügyi hozzájárulás 14%-os mértékére is. 2. Dologi kiadások: Dologi kiadások között került megtervezésre az intézmények fenntartásának és a kötelező, önként vállalt és igazgatási feladatok elvégzéséhez szükséges közüzemi díjak, igénybe vett szolgáltatások, kommunikációs szolgáltatások, üzemeltetési anyagok beszerzésének költsége.
Ezek a költségek az előző évi tényadatok alapján kerültek megtervezésre. 3. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 79 250 e Ft értékben kerültek 2014. évre megtervezésre az önkormányzat közreműködésével nyújtandó családi támogatások, betegséggel kapcsolatos ellátások, foglalkoztatással és munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások, lakhatással kapcsolatos ellátások és egyéb nem intézményi ellátások. 4. Egyéb működési célú kiadások Itt került megtervezésre az iskola működtetése miatt keletkezett fizetési kötelezettségünk 17 424 e Ft értékben, társulások részére történő éves fizetési kötelezettségeink 2 970 e Ft értékben, a civil szervezetek működése támogatása érdekében történő pénzátadás (Decs Oktatási, Kulturális és Sportéletének Fejlesztéséért Közalapítvány részére) valamint a Bursa Hungarica keretében kifizetésre kerülő összeg. Itt lett feltüntetve az önkormányzat által a 2014. évre tervezett általános tartalék 1 500 e Ft és céltartalék 1 500 e Ft összegben. 5. Beruházások 2014. évben az önkormányzat ingatlan vásárlást 2 500 e Ft értékben valamint egyéb tárgyi eszközök beszerzését a konyha működése érdekében 1 800 e Ft + ÁFA értékben. 6. Felújítások Az önkormányzat a 2014. évre a közvilágítás felújítását, korszerűsítését tervezi Európai Uniós és hazai támogatások igénybe vételével. Ennek összes költsége a tervek szerint 35 641 e Ft. 7. Finanszírozási kiadások Az önkormányzat sem belföldi, sem külföldi finanszírozási kiadást nem tervez, nem rendelkezik hitel és kölcsönállománnyal illetve ezek idei évre áthúzódó törlesztő és kamat összegeivel. A költségvetésben ezen a soron került feltüntetésre az intézmények (Polgármesteri Hivatal és Óvoda) működéséhez szükséges pénzeszköz átadás. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK Az önkormányzat felhalmozási célú támogatásként a 2014. évi költségvetésében a közvilágítás felújítását tervezi 35 641 e Ft és ennek megvalósítására KEOP forrásból Európai Uniós és hazai támogatás kap 30 295 e Ft értékben. Önkormányzat által nyújtott lakásépítési támogatások visszatérülésére a fennálló követelésünket, 530 e Ft-ot terveztünk. 2014. évben az önkormányzat ingatlan vásárlást 2 500 e Ft értékben valamint a konyhára egyéb tárgyi eszközök beszerzését tervezi 1 800 e Ft + ÁFA értékben.
TÖBB ÉVES KIHATÁSSAL JÁRÓ FELADATOK Az önkormányzat több éves kihatással járó feladatot nem tervez. ÖNKORMÁNYZAT ÁLTAL NYÚJTOTT KÖZVETETT TÁMOGATÁSOK Az önkormányzat közvetett támogatásokat nem tervez. AZ ÖNKORMÁNYZAT ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEIBŐL EREDŐ FIZETÉSI KÖTELEZETTSÉGEK Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet a 2014. évre nem tervez. ÖSSZEFOGLALÁS Az Önkormányzat 2014. évi költségvetési rendelet tervezetében bemutatottak alapján továbbra is takarékos gazdálkodást folytat. A működési költségvetési kiadásokon belül valamennyi kiadási nemre vonatkozóan a jól átgondolt, szigorúan betartott előirányzat felhasználás szükséges, az önkormányzat likviditási helyzetét is figyelembe véve. Év közben további megtakarítási lehetőségeket és bevétel növelő intézkedéseket kell keresni és megvalósítani az önkormányzat stabil gazdálkodásának megvalósítása érdekében. D e c s, 2014. Biczó Ernő polgármester Készítette: Keresztes Katalin pénzügyi ügyintéző