Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2015.(II.26.) önkormányzati rendelete az önkormányzat költségvetéséről Bősárkány Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete - a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság véleményének kikérésével - az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat költségvetéséről a következő rendeletet alkotja. 1. A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, és a közös önkormányzati hivatalra terjed ki. 2. (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetését a) 257.803 eft költségvetési bevétellel, b) 262.199 eft költségvetési kiadással, c) 4.396 eft költségvetési hiánnyal állapítja meg. (2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselőtestület. Az önkormányzat önként feladatot nem lát el. (3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási ok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi. 3. (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg: a) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 3. melléklet szerint határozza meg. b) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 4. melléklet szerint részletezi. c) Az önkormányzat 2015. évben nem tervez olyan fejlesztést, melynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé. d) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségeit, valamint a saját bevételeinek részletezését 2018. évig az 5. melléklet tartalmazza. e) A 2. (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves létszám ot és a közfoglalkoztatottak létszámát a 6.1. és 6.2. mellékletek szerint határozza meg. (2) A 2. (1) bekezdésében megállapított költségvetési hiány finanszírozása belső finanszírozással 4.396 eft, mely az előző évek pénzmaradványának igénybevétele. (3) Az önkormányzat a kiadások között tartalékot nem állapít meg. (4) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.
(5) A képviselő-testület az önkormányzat engedélyezett létszámát 19 főben határozta meg. A létszám-ot intézményenként, illetve feladatok szerint a következők szerint határozza meg: a) Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal 9 fő b) Önkormányzati igazgatás 1 fő c) Egészségügyi feladatok 2 fő ca) háziorvosi szolgálat 1 fő cb) védőnői szolgálat 1 fő d) Községgazdálkodás 3 fő e) Közfoglalkoztatott 4 fő 4. (1) A képviselő-testület a 3. és 4. mellékletben meghatározott feladatok megvalósítását a polgármesterre bízza a megállapított on belül. A költségvetési szerv rendeletben meghatározott bevételi és kiadási ai felett az intézmény vezetője felhasználási jogkörrel rendelkeznek. (2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy intézkedjen az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről. (3) Az önkormányzati vagyon bérbeadásából származó bevételeket az önkormányzati ingatlanok felújítására, felhalmozási célú kiadásaira kell fordítani. 5. (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. (2) Hatályát veszti az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló 4/2013.(III.4.) önkormányzati rendelet. Szalay Imre polgármester dr. Horváth Rita jegyző Kihirdetési záradék A rendelet kihirdetése az Önkormányzat hirdetőtábláján való kifüggesztéssel a mai napon megtörtént. Bősárkány, 2015. február 26. dr. Horváth Rita jegyző
1. melléklet az 5/2015.(II.26.) önkormányzati rendelethez Bősárkány Nagyközség Önkormányzatának költségvetési mérlege 1.sz. táblázat Bevételek Bevételi jogcím Önkormányzatok működési támogatásai összesen 122.934 ebből: Helyi önkormányzatok működésének támogatása 52.961 ebből: Köznevelési feladatok támogatása 48.353 ebből: Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 19.220 ebből: Kulturális feladatok támogatása 2.400 ebből: Működési célú központosított támogatások ebből: Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről 65.569 ebből: központi költségvetési szervek 3.660 ebből: központi kezelésű ok ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai 54.952 ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik 6.957 ebből: társulások és költségvetési szerveik Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről 15.344 ebből: központi költségvetési szervek 15.244 ebből: központi kezelésű ok ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik 100 ebből: társulások és költségvetési szerveik Közhatalmi bevételek 35.706 ebből: Vagyoni típusú adók 2.956 ebből: Termékek és szolgáltatások adói 32.500 ebből: Egyéb közhatalmi bevételek 250 Működési bevételek (készletértékesítés, szolgáltatás, tulajdonosi bevételek 7783 stb.) Felhalmozási bevételek 9149 ebből: ingatlanok értékesítése ebből: tárgyi eszközök értékesítése Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről 1.105 Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése 213 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK 257.803 Hitel-, kölcsönfelvétel Maradvány igénybevétele 4.396 FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK 4.396 BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN 262.199
2.sz. táblázat Kiadások Kiadási jogcímek Személyi juttatások 74.857 Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 19.285 Dologi kiadások 78.814 Ellátottak pénzbeli juttatásai 2.540 Tartalékok Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre 63.828 ebből: központi költségvetési szervek 936 ebből: központi kezelésű ok ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik 4.926 ebből: társulások és költségvetési szerveik 57.966 Felhalmozási célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre ebből: központi költségvetési szervek ebből: központi kezelésű ok ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik ebből: társulások és költségvetési szerveik Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre 4.155 Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre 3.272 Beruházások 1.850 Felújítások 8.898 Lakástámogatás 700 KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK 258.199 Hitel-, kölcsöntörlesztés 4.000 FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK 4.000 KIADÁSOK MINDÖSSZESEN 262.199 3.sz. táblázat Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege Költségvetési hiány 396 Költségvetési többlet 4.sz. táblázat Finanszírozási célú pénzügyi bevételek és kiadások egyenlege Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei 4.396 ebből: működési célú pénzügyi műveletek bevételei 4.396 ebből: felhalmozási célú pénzügyi műveletek bevételei Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai 4.000 ebből: működési célú pénzügyi műveletek kiadásai ebből: felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadásai 4.000
Működési célú bevételek és kiadások mérlege 2.1.melléklet az 5/2015.(II.26.)önkormányzati rendelethez Bevételek Kiadások Jogcím Jogcím Önkormányzatok működési támogatásai összesen 122.934 Személyi juttatások 74.857 Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről 65.569 Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási 19.285 adó Közhatalmi bevételek 35.706 Dologi kiadások 78.814 Működési bevételek 7.783 Ellátottak pénzbeli juttatásai 2.540 Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre 63.828 Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre 4.155 Tartalékok KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK 231.992 KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK 243.479 Hitel-, kölcsönfelvétel Hitel-, kölcsöntörlesztés Maradvány igénybevétele 4.396 FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK 4.396 FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK BEVÉTELEK 236.388 KIADÁSOK 243.479 Költségvetési hiány 11.487 Költségvetési többlet
Jogcím Bevételek Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege Jogcím 2.2.melléklet az 5/2015.(II.26.)önkormányzati rendelethez Kiadások Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n 15.344 Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre 3.272 belülről Felhalmozási bevételek 9.149 Beruházások 1.850 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről 1.105 Felújítások 8.898 Felhalmozási célú kölcsön visszatérülése 213 Lakástámogatás 700 Tartalékok KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK 25.811 KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK 14.720 Hitel-, kölcsönfelvétel Hitelek törlesztése 4.000 Maradvány igénybevétele FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK 4.000 BEVÉTELEK 25.811 KIADÁSOK 18.720 Költségvetési hiány Költségvetési többlet 11.091
Beruházási (felhalmozási) kiadások a beruházásonként 3.melléklet az 5/2015.(II.26.)önkormányzati rendelethez Beruházás megnevezés Teljes költsége Kivitelezés kezdési és befejezési éve Felhasználás 2014.XII-31-ig Kamerarendszer 1.778 2015-2015 178 1.600 Iskola melletti parkoló tervezési díj 250 2015-2015 250 2015. év utáni szükséglete Összesen 2.028 178 1.850
Felújítási kiadások a felújításonként 4.melléklet az 5/2015.(II.26.)önkormányzati rendelethez Felújítás megnevezés Teljes költsége Kivitelezés kezdési és befejezési éve Felhasználás 2014.XII-31-ig Művelődési ház 33.792 2014-2015 26.077 7.715 Ravatalozó 25.129 2014-2014 23.946 1.183 2015. év utáni szükséglete Összesen 58.921 50.023 8.898
5.melléklet az 5/2015.(II.26.) önkormányzati rendelethez Bősárkány Nagyközség Önkormányzata saját bevételeinek várható alakulása 2015-2018. (Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011.(XII.30.) Korm. rendelet szerinti saját bevételek) eft-ban Saját bevételek 2015. 2016. 2017. 2018. Vagyoni típusú adók (építményadó) Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó) Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók Egyéb közhatalmi bevételek (ig. szolg. díj, pótlékok, bírságok) Tulajdonosi bevételek (bérbeadások, üzemeltetésbe adás) Immateriális javak értékesítése 2.956 2.000 2.000 2.000 25.000 23.000 24.000 25.000 250 400 400 400 4.300 3.300 3.400 3.500 Ingatlanok értékesítése 9.149 3.000 Egyéb tárgyi e. értékesítése Részesedések értékesítése Összesen 41.655 28.700 32.800 30.900 Bősárkány Nagyközség Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek várható alakulása 2015-2018. Megnevezés 2015. 2016. 2017. 2018. Adósságot keletkeztető fizetési 4.000 4.000 1.500 0 kötelezettség esedékesség szerint
6.1.melléklet az 5/2015.(II.26.) önkormányzati rendelethez Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal Bősárkány-Maglóca-Tárnokréti igazgatási és gazdasági feladatainak ellátása Bevételi jogcím Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről 350 Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről Közhatalmi bevételek Működési bevételek (készletértékesítés, szolgáltatás, tulajdonosi bevételek stb.) 1.465 Felhalmozási bevételek Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK 1.815 Önkormányzati támogatás (intézményfinanszírozás) 36.395 Maradvány igénybevétele 1.671 FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK 38.066 B E V É T E L E K M I N D Ö S S Z E S E N 39.881 Kiadási jogcímek Személyi juttatások 25.615 Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 7.056 Dologi kiadások 6.860 Ellátottak pénzbeli juttatásai 350 Tartalékok Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre Működési költségvetés kiadásai 39.881 Felhalmozási célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre Beruházások Felújítások Lakástámogatás Felhalmozási költségvetés kiadásai KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK 39.881 Hitel-, kölcsöntörlesztés FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK K I A D Á S O K M I N D Ö S S Z E S E N 39.881
6.2.melléklet az 5/2015.(II.26.) önkormányzati rendelethez Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Kommunális, egészségügyi, közművelődési stb. feladatok Bevételi jogcím Önkormányzatok működési támogatásai összesen 122.934 Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről 65.219 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről 15.344 Közhatalmi bevételek 35.706 Működési bevételek (készletértékesítés, szolgáltatás, tulajdonosi bevételek 6.318 stb.) Felhalmozási bevételek 9.149 Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről 1.105 Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése 213 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK 255.988 Hitel-, kölcsönfelvétel Maradvány igénybevétele 2.725 FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK 2.725 B E V É T E L E K M I N D Ö S S Z E S E N 258.713 Kiadási jogcímek Személyi juttatások 49.242 Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 12.229 Dologi kiadások 71.954 Ellátottak pénzbeli juttatásai 2.190 Tartalékok Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre 63.828 Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre 4.155 Működési költségvetés kiadásai Felhalmozási célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre 3.272 Beruházások 1.850 Felújítások 8.898 Lakástámogatás 700 Felhalmozási költségvetés kiadásai KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK 218.318 Hitel-, kölcsöntörlesztés 4.000 Intézményfinanszírozás hivatal 36.395 FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK 40.395 K I A D Á S O K M I N D Ö S S Z E S E N 258.713