2011. ÉVI BESZÁMOLÓJÁHOZ

K I E G É S Z Í T Ő M E L L É K L E T A ZEMPLÉNI VÍZMŰ KFT SÁTORALJAÚJHELY 2011. ÉVI BESZÁMOLÓJÁHOZ Sátoraljaújhely 2012. május 15. Lakatos István ügyvezető igazgató

1 A Zempléni Vízmű Kft 1993. január 1-től működő gazdasági társaság. A működés formája: Korlátolt Felelősségű Társaság Az alapítás időpontja: 1992. december 7. Az 1991. évi XXXIII. tv. alapján megkapott közmű és működtetői vagyonra alapozva a társaságot 36 önkormányzat hozta létre. Azóta 12 önkormányzat kérte és kapta meg felvételét a Kft-be, így jelenleg a Kft tulajdonosa 48 önkormányzat. 2008. december 03-ától kérte felvételét a hegyközi beruházást lefolytató társulás, mivel a társulás közreműködésével kiépített új hegyközi ivóvízhálózatot jogszerűen a KFT úgy üzemeltetheti, ha a társulás tagként felvételt nyer a KFT-be. A társulás azokból az önkormányzatokból áll, amelyek már egyébként is a KFT tagjai voltak. Így 48 önkormányzat és 1 önkormányzatokból álló társulással jelenleg 49 tulajdonosa van a KFT-nek. Székhelye: Sátoraljaújhely Működési területe: Hegyköz-Bodrogköz-Hegyalja Alapító tagok: 1. Alsóberecki Önkormányzata 2. Alsóregmec Önkormányzata 3. Bodroghalom Önkormányzata 4. Bózsva Önkormányzata 5. Cigánd Önkormányzata 6. Dámóc Önkormányzata 7. Felsőberecki Önkormányzata 8. Fűzér Önkormányzata 9. Fűzérkajata Önkormányzata 10. Hercegkút Önkormányzata 11. Hollóháza Önkormányzata 12. Karcsa Önkormányzata 13. Karos Önkormányzata 14. Kenézlő Önkormányzata 15. Kéked Önkormányzata 16. Kisrozvágy Önkormányzata 17. Kovácsvágás Önkormányzata 18. Lácacséke Önkormányzata 19. Mikóháza Önkormányzata 20. Nagyrozvágy Önkormányzata 21. Olaszliszka Önkormányzata 22. Pácin Önkormányzata 23. Pálháza Önkormányzata 24. Révleányvár Önkormányzata 25. Ricse Önkormányzata 26. Sárospatak Önkormányzata 27. Sátoraljaújhely Önkormányzata

2 28. Semjén Önkormányzata 29. Tiszacsermely Önkormányzata 30. Tolcsva Önkormányzata 31. Vajdácska Önkormányzata 32. Vágáshuta Önkormányzata 33. Vámosújfalu Önkormányzata 34. Viss Önkormányzata 35. Zalkod Önkormányzata 36. Zemplénagárd Önkormányzata Társult tagok: 37. Bodrogolaszi Önkormányzata 38. Felsőregmec Önkormányzata 39. Filkeháza Önkormányzata 40. Fűzérradvány Önkormányzata 41. Kishuta Önkormányzata 42. Nagyhuta Önkormányzata 43. Sárazsadány Önkormányzata 44. Vílyvitány Önkormányzata 45. Fűzérkomlós Önkormányzat 46. Nyiri Önkormányzata 47. Tiszakarád Önkormányzata 48. Makkoshogyka Önkormányzata 49. Viziközmű Beruházást Lebonyolító Társulás A társaság jegyzett tőkéjének értéke: 11.260 eft Összetétele: készpénz 1.260 eft működtetői vagyon 10.000 eft A közmű vagyon értékét a tulajdonos önkormányzatok jegyzett tőkén felüli vagyonként bocsátották a Kft rendelkezésére, így annak 1.220.526 eft értéke a Kft könyveiben tőketartalékként van nyilvántartásba véve. A törzsbetétek alapján az önkormányzatok az alábbi tulajdonközösségeket hozták létre: A/ Sátoraljaújhely város Önkormányzata 548 szavazattal bír B/ Sárospatak város Önkormányzata 283 szavazattal bír C/ Olaszliszka nagyközség által képviselt tulajdonközösség 61 szavazattal bír D/ Pálháza város által képviselt tulajdonközösség 71 szavazattal bír E/ Cigánd város által képviselt tulajdonközösség 81 szavazattal bír F/ Karcsa nagyközség által képviselt tulajdonközösség 82 szavazattal bír

3 A vállalkozás főbb tevékenységi köre: 3600 Víztermelés, kezelés, elosztás 3700 Szennyvízelvezetés, kezelés, tisztítás 4221 Közmű vezeték építése A Kft a jegyzett tőkén és a jegyzett tőkén felüli vagyoni értéken kívül 86 eft működtetői vagyonnal gazdálkodik még. Korábbi években a más vállalkozók és vállalkozások által befizetett fejlesztési hozzájárulásokból 15.583 eft tőketartalék áll még rendelkezésre. A Kft a Zempléni régióban 48 tulajdonos önkormányzat területén szolgáltatja az ivóvizet, 2 településen bérüzemeltetését végez és egy településnek eladja. Csak saját termelésű vizet értékesít cégünk 51 település fogyasztói felé. A szolgáltatásba bekapcsolt lakossági fogyasztók száma nem változott, a lakossági fogyasztás csökkenés továbbra is tapasztalható, mértéke az előző évihez képest már nem olyan jelentős 2,16 %. A közületi fogyasztás kis mértékben megnövekedett 0,4 %-kal értékesítettünk több ivóvizet, mint az előző évben. Az átadott víz mennyisége nem változott. A szennyvízelvezetés és tisztítás területén 2011. évben változás nem történt. A két városban saját szennyvíztisztító telepet üzemeltetünk, míg Pálháza, Kenézlő, Cigánd és Pácin, valamint Ricse községek szennyvíztisztító telepét bérüzemeltetésként cégünk látja el. 34 település szennyvizét vezetjük el, és tisztítjuk. A csatornahálózatra való rácsatlakozások már befejeződtek, de nem 100 %-os a lefedettség. A szennyvízelvezetés esetében a lakossági értékesítés 3,55 %- os visszaesést mutat, míg a közületi fogyasztóktól elvezetésre került szennyvíz mennyiségnél 0,75 %-os emelkedés tapasztalható. Az 2011. évi nettó árbevétel 1.174.778 eft, melynek 48,53 %-a 2.057 em3 vízértékesítésből, 40,38 %-a 1.543 em3 szennyvízelvezetésből, 8,22%-a építési tevékenységből, míg 2,87 %-a egyéb tevékenységből származik. A bázis évhez viszonyítva a vízértékesítés 1,53 %-kal, az elvezetett és tisztított szennyvíz mennyisége pedig 2,47 %-kal csökkent. Az építési tevékenység árbevétele az előző évihez képest 125,65 %-kal nőtt. A KFT-nk 2 nagy tulajdonosa nagyobb építési munkálatokkal bízta meg cégünket melynek következtében az előző évi építésből eredő árbevételt sikerült megduplázni.

4 A Kft 2011. évi tevékenységének 88,91 %-át a közüzemi szolgáltató tevékenység tette ki. A lakosság fizetőképességét ezért messzemenően szem előtt kell tartania, ennek megfelelően a társaság gazdasági stratégiája továbbra is a nyereség minimalizálása az észszerűség határán belül. A Kft által kidolgozott és javasolt szolgáltatási díjakat 2011. évre tulajdonos önkormányzatoknak kellett rendeletben jóváhagyniuk. Fenti stratégia határozza meg ezért a Kft üzletpolitikáját, és a kialakított számviteli rendszert. A Kft működéséről, vagyoni, pénzügyi és jövedelmezőségi helyzetéről éves beszámolót készít. A gazdasági eseményeket folyamatosan kettős könyvvitelben rögzíti. A Kft eredmény kimutatása A összköltség eljárással készül, mert nincs termék előállítás, csupán szolgáltatásnyújtás. A december 31.-i fordulónapra készített beszámoló elkészítési ideje: március 31. A számviteli törvény alapján nyilvántartásba vett befektetett eszközök értékcsökkenési leírása az üzembe helyezést követő első naptól kezdődik lineáris leírási kulccsal: az immateriális javak értékcsökkenésének elszámolása a számviteli törvény alapján történik, a 100 eft alatti tárgyi eszközök értéke használatbavételkor leírást nyer, a többi tárgyi eszköz értékcsökkenését a társasági adótörvény 2.sz. mellékletében közzétett leírások alapján számolja el a Kft. A készletek nyilvántartásba vétele beszerzési áron történik. Felhasználásuk elszámolására mindig a legrégebbi áron kerül sor. Értékvesztést a határidőn túli kintlévőségek után a számol el a Kft az alábbiak szerint: 90 napon túli kintlévőségek esetén 2 %-ot 180 napon túli kintlévőségek esetén 5 %-ot 360 napon túli kintlévőségek esetén 25 %-ot 360 napon túli kintlévőségek esetén max.100 %-ot, egyedi elbírálással. Rendkívüli bevételnek, illetve ráfordításnak számolja el a Kft a számviteli törvény alapján a fejlesztési célra kapott, illetve fizetett pénzeszközök értékét. Az évente fizetendő szennyvízbírságot nagyságától függetlenül szokásos tételnek minősíti a Kft.

5 A Kft mérlegét összeállította: Bachné Huszin Judit mérlegképes könyvelő Regisztrálási szám: 140337 A Kft könyvvizsgálatát végzi: Bánszerva Könyvelő-Könyvvizsgáló KfT 3933 Olazliszka Bánom u. 36. Kamarai tagsági szám: 000426 Ruskó László bejegyzett könyvvizsgáló Tagsági szám: 001858 Díjazása: 1.690 eft+áfa/év volt.

6 IMMATERIÁLIS JAVAK ALAKULÁSA Kísérleti Alapítás Vagyoni Üzleti v. Szellemi fejlesztés átszerv. MEGNEVEZÉS ért.jogok cégérték termékek aktivált aktivált ÖSSZESEN értéke értéke Bruttó érték január 1-jén 215 _ 29.096 _ 1.600 30.911 Növekedés 738 738 Csökkenés Bruttó érték dec. 31-én 215 _ 29.834 _ 1.600 31.649 Halmozott écs. jan. 1-jén 65 _ 19.805 _ 1.600 21.470 Écs. növekedés 18 _ 4.129 4.147 Écs. Csökkenés Terven felüli écs. Halmozott écs. dec. 31-én 83 _ 23.934 _ 1.600 25.617 Nettó érték dec. 31-én 132 _ 5.900 _ - 6.032 *****************************************************************************************************************************************************

7 TÁRGYI ESZKÖZÖK ALAKULÁSA Műszaki Egyéb berend. MEGNEVEZÉS Ingatlanok berend. felszerelések Beruházások ÖSSZESEN gépek járművek Bruttó érték január 1-jén 1.522.780 295.445 265.164 11.339 2.094.728 Növekedés 37.344 16.620 6.582 79.776 140.322 Csökkenés 262 6.550 1.279 60.544 68.635 Bruttó érték dec. 31-én 1.559.862 305.515 270.467 30.571 2.166.415 Halmozott écs. jan. 1-jén 577.919 208.423 175.724 _ 962.066 Écs. növekedés 39.959 13.805 30.583 _ 84.347 Écs. csökkenés 262 6.550 1.279 _ 8.091 Terven felüli écs. 174 - - 174 Halmozott écs. dec. 3-én 617.790 215.678 205.028-1.038.496 Nettó érték dec. 3l-én 942.072 89.837 65.439 30.571 1.127.919 *****************************************************************************************************************************************************

8 Készletek: Záró érték 2010.évi 2011.évi Index_ Anyagok 31.980 eft 37.749 eft 118,04 % Áruk 3 eft 2 eft 66,67 % Készletre adott előlegek 329 eft - - Összesen: 32.312 eft 37.751 eft 116,83 % 2011. év végén az áremelkedés hatásának kivédésére több stratégiailag fontos anyagot szerzett be cégünk. melyek felhasználására 2012. év folyamán kerül sor. Követelések: Megnevezés 2010.évi 2011.évi Index_ Köv.szolgáltatásnyújtásból 289.947 eft 320.024 eft 110,37 % Egyéb követelések 2.446 eft 5.899 eft 241,17 % Összesen: 292.393 eft 325.923 eft 111,47 % Vevőállomány megoszlása 2010.évi 2011.évi Index_ Közületi 72.474 eft 86.229 eft 118,98 % Lakossági 190.437 eft 195.877 eft 102,86 % Egyéb vevők 27.036 eft 37.918 eft 140,25 % A közületi vevőállomány 18,98 %-kal, a lakossági vevőállomány pedig 2,86 %-kal nőtt a bázisévhez viszonyítva. A vízdíj mértéke lakosság esetében alapdíj + 10 %- kal, közületnél alapdíj + 3 % emelkedett. A csatornadíj mértéke alapdíj + 15 %-kal emelkedett. A fogyasztástól független alapdíjak esetében 10 %-os áremelést hajtottunk végre. A lakosság esetében kisebb, míg a közületi vevők esetében nagyobb mértékű növekedés tapasztalható. Az értékesítés csökken, a közületi vevőállomány az elszámolt értékvesztés ellenére is az áremeléshez viszonyítva is jelentősen megnőtt. Ez az Önkormányzatok, valamint a Megyei Önkormányzat kezelésében lévő intézmények által felhalmozott tartozásokra vezethető vissza. 2011. évben 24.968 eft-ot írtunk le behajthatatlan követelés címen.

9 Mint minden évben, 2011. év folyamán is nagy gondot fordítottunk a kintlévőségek behajtására. Az elszámolt hitelezési veszteség után a lakossági határidőn túli kintlévőség 8,88%-kal csökkent az előző évhez képest. A személyes megkeresés útján történő vízdíj behajtás eredményesnek mondható, de az éven túli, vagy a nagyon magas összegű tartozást nagyon nehezen, vagy egyáltalán nem tudjuk behajtani. Ebben az esetben szűkítést, vagy kizárást alkalmazunk. 2011. év folyamán 8.956 db fizetési felszólítást küldtünk ki, ill. vittünk ki személyesen. A tartozását felhalmozó, számláját rendezni akaró lakossági fogyasztókkal megállapodást kötünk, hogy tartozását részletben egyenlíthesse ki. 231 fogyasztónál szűkítővel korlátoztuk a vízfogyasztást és 471 vízbekötést kellett a tartozások miatt megszüntetni. Az egyéb vevők állománya 40,25 %-kal nőtt, mivel egy nagyobb építőipari munka december hónapban lett kiszámlázva. Határidőn túli kintlévőségek alakulása értékvesztés nélkül: Időintervallum 2010.évi 2011.évi eft megoszlás eft megoszlás Vevőállomány 320.496 100,00 % 357.624 100,00 % ebből: 90 napon túli 26.750 8,35 % 27.034 7,56 % 180 napon túli 29.024 9,05 % 26.791 7,49 % 360 napon túli 38.012 11,86 % 37.743 10,55 % Határidőn túli összesen: 93.786 29,26 % 91.568 25,60 % Határidőn túli kintlévőségek megoszlása értékesítési irányonként: 2010.évi /eft-ban/ összesen közületi lakossági 2011 évi /eft-ban/ összesen közületi lakossági 90 napon túli 26.750 11.400 15.350 27.034 13.261 13.773 180 napon túli 29.024 9.817 19.207 26.791 10.827 15.964 360 napon túli 38.012 6.854 31.158 37.743 7.599 30.144 Összesen: 93.786 28.071 65.715 91.568 31.687 59.881 A határidőn túli kintlévőség megoszlásánál látszik, hogy a közületi vevők esetében az önkormányzatok fizetési nehézségei miatt emelkedés tapasztalható, míg a lakossági fogyasztók határidőn túli kintlévősége kisebb mértékben csökkent.

10 Egyéb követelések: 2010.évi 2011.évi. Adott előlegek 1.124 eft 2.011 eft Rövid lejáratú kölcsön 948 eft 1.522 eft Adóelőleg - 2.206 eft TB kiutalási igény 333 eft 160 eft Helyi adó 41 eft -. Összesen: 2.446 eft 5.899 eft Értékpapírok: 2010.év 2011.év. - Egyéb értékpapir 3.000 eft - ------------------------------------------------------------------- Összesen: 3.000 eft - Aktív időbeli elhatárolás : 2010.évi 2011.évi _ TB program átalány 86 eft 90 eft Előfizetési díjak 225 eft 230 eft Biztosítás 17 eft 32 eft Telefondíj 15 eft 47 eft Gázdíj 69 eft 14 eft Áramdíj - 567 eft Egyéb szolgáltatás 5 eft 75 eft Összesen: 417 eft 1.055 eft Kamat 32 eft 105 eft Kártérítés 225 eft - Összesen: 257 eft 105 eft Mindösszesen: 674 eft 1.160 eft

SAJÁT TŐKE Megnevezés 2010.évi /eft-ban/ 2011.évi /eft-ban/ Index _ Jegyzett tőke 11.260 11.260 100,0 % Tőketartalék 1.236.195 1.236.195 100,0 % Eredménytartalék - 22.408-40.025 % Mérleg szerinti eredmény - 17.617 86.549 % Összesen: 1.207.430 1.293.979 107,2 % 11 Tőketartalék összetétele: 2010.évi /eft-ban/ 2011.évi /eft-ban/ Változás Közmű és működtetői Vagyon értéke 1.220.612 1.220.612 - Fejlesztési támogatásból rendelkezésre áll 15.583 15.583 - A közművagyon átadásáról nem döntött minden önkormányzat, így nem minden tulajdonos vagyona után számol el értékcsökkenést a Kft. Rövid lejáratú kötelezettségek: Megnevezés 2010.évi/eFt-ban/ 2011.évi/eFt-ban/ Index_ Rövid lejáratú kölcsönök 55.000 7.000 12,3% Vevőktől kapott előlegek 2.139 1.527 71,4% Kötelezettségek áruszállításból 57.207 60.451 105,7% Beruházási szállítók 26.758 1.259 4,7% Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek: - költségvetési bef. kötelezettség 41.711 70.397 168,8% - jövedelem kifizetési köt. 12.842 12.375 96,4% - központi alapokra befizetési kötelezettség 6.255 4.854 77,6% Összesen: 201.912 157.862 78.2%

12 A rövid kötelezettségeken belül a tulajdonosoktól kapott kölcsön visszafizetésre került. Az áruszállításból keletkezett kötelezettség a beruházási szállítók esetében nagymértékben csökkent. Év végével nagyobb beszerzés mely a következő évre áthúzódott volna nem volt. A költségvetési befizetési kötelezettség az ÁFA fizetési kötelezettség növekedésének következménye. A kötelezettségek terén a Kft-nek határidőn túli tartozása nem áll fenn. A központi alapokra vízkészlet használati járulékként áll fenn a befizetési kötelezettség. Passzív időbeli elhatárolás: Megnevezés 2010.évi /eft-ban/ 2011.évi /eft-ban/_ Beruházásra kapott támogatás 92.836 87.320 Vissza nem térítendő fejlesztési hozzájárulás 1.744 - Körny.terh.díj támogatás elhatárolása 48.287 36.228 Innovációs díj támogatás elhatárolása 5.278 4.159 Egyéb költségek 27.221 22.231 Összesen: 175.366 149.938 Beruházásokra az alábbi jogcímeken kapott támogatást a cég: 781 eft PROFI áruház vízhálózat kiépítése 20.000 eft Komposzt telep létesítésére Központi környezetvédelmi alaptól, illetve Sátoraljaújhely és Sárospatak Önkormányzataitól 25.000 eft támogatással 37.sz. főközlekedési út átépítése KÖVIM fejlesztési 858 eft Tiszakarádi vastalanító építésére Önkormányzati hozzájárulással 1.276 eft Vízhálózat bővítés magán tulajdonosi hozzájárulással. 9.622 eft Támogatást adott a Sárospataki önkormányzat a Vásárhelyi utca csatornahálózatának bővítésére, és a teljes közműhálózat felújítására 480 eft Támogatást biztosított a Tiszacsermelyi önkormányzat a rendszer felújítására 1.622 eft Vízhálózat bővítés Sárospatak Önkormányzati, és a Foton Kft hozzájárulásával

13 3.000 eft Mikóháza lakópark szennyvízhálózat kiépítés Önkormányzat hozzájárulásával a Mikóházi 12.500 eft Saújhely Esze-Mártirok vízvez. átépítés a Saújhelyi Önkormányzat hozzájárulásával 26.000 eft Saújhely Kossuth tér dísztér hálózat rendezés Saújhelyi Önkormányzat hozzájárulásával 3.000 eft Spatak Toldi u. átemelő kapacítás bővítés az Egri Téglagyár hozzájárulásával 400 eft Tiszakarád Ifjúsági u. szennyvíz kiép. Tiszakarádi Önkormányzat hozzájárulásával 12.500 eft Saújhely Magashegyi csapadék csat. Kiépítése a Saújhelyi Önkormányzat hozzájárulásával Beruházásra 2011-ben támogatást nem kapott a KFT, a megvalósult beruházások amortizációs költségéből 5.516 eft-tal kellett feloldani a passzív időbeli elhatárolást. A vállalkozások és vállalkozók által befizetett közműfejlesztési hozzájárulásból megvalósított beruházások amortizációs költségéből 2011.évben 2.427 eft-tal csökkentettük a passzív időbeli elhatárolást, ugyanakkor a befizetések összege 683 eft volt. Környezetterhelési díj terhére elszámolt beruházás értéke 2.474 eft, a visszaírt értékcsökkenés összege 14.533 eft. Innovációs díj terhére visszaírt értékcsökkenés összege 1.119 eft.

14 A Kft mérlegének főbb gazdasági mutatói A vagyoni helyzet, eszköz- és tőkeösszetétel alakulása 2010.év 2011.év MEGNEVEZÉS összeg megoszlás összeg megoszlás eft % eft % _ Befektetett eszközök 1.145.272 72,27 1.135.003 99,10 Forgóeszközök az aktív időbeli elhatárolással együtt 439.436 27,73 466.776 106,22 Vagyoni eszközök : 1.584.708 100,00 1.601.779 101,08 Saját tőke 1.207.430 76,19 1.293.979 107,17 Idegen tőke 377.278 23,81 307.800 81,58 Mutató megnevezése 2010.évi 2011.évi Tőkefeszültségi mutató: Idegen tőke X 100 31,2 23,8 Saját tőke Eladósodottsági mutató: Kötelezettség X 100 16,7 12,2 Saját tőke Saját tőke a befektetett eszközök arányában: Saját tőke X 100 _ 105,4 114,0 Befektetett eszközök

15 Működési biztonsági mutató: Saját tőke + hosszú lejáratú köt. X 100 105,4 114,0 Befektetett eszközök Készpénz likviditási mutató: Likvid pénzeszközök X 100 55,0 64,6 Rövid lejáratú kötelezettség Likviditási gyorsráta: Pénzeszk. + értékpapírok + követelések X 100 201,3 271,0 Rövid lejáratú kötelezettségek Likviditási mutató: Forgóeszközök X 100 217,3 295,0 Kötelezettségek Likviditási ráta: Forgóeszközök X 100 _ 217,3 295,0 Rövid lejáratú kötelezettségek Követeléseken kívüli forgóeszközök és a rövid lejáratú kötelezettségek aránya: Forgóeszközök követelések X 100 72,5 88,5 Rövid lejáratú kötelezettségek Követelések és rövid lejáratú kötelezettségek aránya: Követelések X 100 _ 144,8 206,5 Rövid lejáratú kötelezettségek

16 A Kft eredménykimutatásának főbb mutatói Mutató megnevezése 2010.évi 2011.évi Tőkearányos eredmény: Üzemi eredmény X 100-5,5 Saját tőke Tőkearányos vállalkozási eredmény: Vállalkozási eredmény X 100-6,7 Saját tőke Árbevétel arányos üzleti eredmény: Üzleti eredmény X 100 _ - 6,1 Értékesítés nettó árbevétele Árbevétel arányos vállalkozási eredmény: Vállalkozási eredmény X 100-7,4 Értékesítés nettó árbevétele Eszközök megtérülési mutatója: Értékesítés nettó árbevétele X 100 66,4 73,3 Eszközök összesen Készletek forgási sebessége: Készletek átlagos értéke X 365 10,4 nap 10,9 nap Értékesítés nettó árbevétele

17 Értékesítés alakulása 2010.évi 2011.évi Index Tevékenység megnevezése eft eft % _ Vízszolgáltatás árbevétele 529.219 571.825 108,1 Szennyvízelvezetés, befogadás árbevétele 454.770 480.756 105,7 Alaptevékenység bevétele 983.989 1.052,581 107,0 Építőipari tevékenység bev. 42.781 96.538 225,7 Egyéb tevékenység bevétele 25.203 25.659 101,8 Összes nettó árbevétel 1.051.973 1.174.778 111,7 ================================================================== Az alaptevékenység bevételének alakulását az alábbi tényezők befolyásolták: a vízértékesítés mennyisége a bázis évhez viszonyítva 1,53 %-kal esett vissza. Ezen belül a lakosság felé való értékesítés 2,16 %-kal csökkent, míg a közületi fogyasztás kis mértékben 0,4 %-kal növekedett. A fogyasztás csökkenése mellett, a lakossági 10 %, és közületi 3 %-os, valamint az alapdíj 10 %-os emelésével összességében 8,1 %-os árbevétel növekedést eredményezett vízágazaton. Az elvezetett szennyvíz mennyisége 2,47 %-kal csökkent. A lakossági fogyasztás 3,55 %-kal esett vissza, míg a közületi fogyasztás 0,75 %-os emelkedést mutat. A fogyasztás csökkenése, a lakossági 10 %-os, közületi 3 %-os, valamint a 10 %-os alapdíj áremelése mellett összességében 5,7 %-os árbevétel többletet jelentett a szennyvízágazaton. Az alaptevékenységen kívüli tevékenységek bevételére ható tényezők Az építőipari tevékenység bevétele 125,7 %-kal nőtt a bázis évhez viszonyítva. 2011. évben a két nagy tulajdonos Önkormányzat több nagyobb építőipari munkával bízta meg KFT-nket. Az egyéb tevékenységek bevétele 1,8 %-os növekedést mutat. Ez a növekedés az előző éveknek megfelel.

18 Az egyéb bevételek értéke: ebből: követelések kiegy.m. ért.veszt. v.írás foglalkoztatási alaptól kapott támogatás tárgyi eszköz értékesítés káresemények térítése egyéb költség térítések / bérletjegyek tér., perköltség tér., stb. / késedelmi kamat, bírság, kötbér Vízterhelési díj bevétele eft 60.395 eft lett 24.576 eft 11.984 eft 1.216 eft 2.945 eft 1.447 eft 214 eft 18.013 eft A saját vállalkozásban végzett beruházások értéke 62.555 eft lett. Az anyagköltség 4,9 %-kal csökkent. Mind víz-, mind a szennyvízágazat területén megtakarítást sikerült elérni villamosenergia terén. Egy vállalkozással kötött megállapodás következtében az áramszámlák a szolgáltató által felülvizsgálatra kerültek és a jogtalanul számlázott többletköltséget visszamenőlegesen 1 évre jóváírták KFT-nk részére. Az igénybe vett szolgáltatások 20,1 %-os emelkedést mutatnak. A növekedés a megnövekedett építőipari munkával magyarázható. Az egyéb szolgáltatások értéke közel az előző évihez alakult. Az eladott áruk beszerzési értéke minimálisnak mondható, mert vállalkozásunk viszonylag ritkán értékesít a megvásárolt készleteiből. A közvetített szolgáltatások értéke az előző évihez képest 12,7 %-kal növekedett, de így sem meghatározó a költségek között. Az 2011. évi béremelés mértéke 4 % volt. Az alkalmazott állományi létszám 7 fővel nőtt. A szakszervezettel történt megállapodás alapján mozgó bérként 1 havi jövedelem került kifizetésre, valamint egyszerűsített foglalkoztatás keretében idénydolgozókat is alkalmaztunk. A bértömeg összességében 6,2 %-kal nőtt. A bérjárulékok a bértömeghez igazodva változtak. A személyi jellegű egyéb kifizetések mértéke 15,3 %-kal magasabb a bázishoz viszonyítva. A személyi jell. kifizetésen belül elszámolt cafetéria 4,5 %-kal került megemelésre. Év végén minden dolgozó egyszeri rendkívüli étkezési utalványban részesült, melynek következtében nagyobb mértékben növekedett ez a költségtényező.

19 Egyéb ráfordítások értéke: 73.594 eft Ebből: Behajthatatlan követelés leírása Követelések értékvesztése Önkormányzati adók Káreseményekkel kapcs.ráfordítás Késedelmi kamatok, bírságok Vízterhelési díj Innovációs járulék Egyéb ráfordítás Cégautó adó T.eszköz terven felüli écs. Bírság 24.968 eft 22.296 eft 1.347 eft 2.755 eft 506 eft 18.013 eft 2.509 eft 17 eft 292 eft 174 eft 717 eft Az üzleti tevékenység eredményének összetevői: 2010.évi 2011.évi Tevékenység megnevezése eft eft _ Ivóvíz szolgáltatás eredménye -19.274 7.794 Szennyvízelvezetés eredménye -24.238 1.631 Egyéb tevékenység eredménye 28.947 74.385 Egyéb ráford. és bevétel eredménye -23.518-12.482 Összesen: -38.083 71.328 Az 2011-ben is lehetősége volt a cégnek arra, hogy átmeneti szabad pénzeszközeit lekösse, csakúgy mint a bázis időszakban. Ebből kifolyólag 3.440 eft kamatbevétel realizálódott. Pénzügyi ráfordítás a kapott kölcsön után elszámolt kamatból, valamint pénzügyi befektetésből ered, melynek összege 1.231 eft, így a pénzügyi műveletek eredménye 2.209 eft lett. 2011. évben cégünk közhasznú alapítványoknak nyújtott támogatás. A fenti szervezetek támogatásával 200 eft rendkívüli ráfordítása keletkezett cégünknek.. A beruházáshoz és fejlesztéshez kapott támogatásokból megvalósult beruházások után, a passzív időbeli elhatárolás feloldásából 7.943 eft rendkívüli bevételt számolhatott el cégünk, míg a vízterhelési díjból és innovációs díjból megvalósított beruházás után 15.652 eft-ot.

20 A rendkívüli bevétel és ráfordítások különbözeteként a rendkívüli eredmény 23.395 eft-ban realizálódott. A pénzügyi műveletek 2.209 eft és a rendkívüli tevékenységek 23.395 eft eredményével az üzleti tevékenység eredménye 96.932 eft adózás előtti eredményt hozott. Adózás előtti eredményt csökkentő tételek: Az adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenési leírás (Tao.tv. 7. (1) d) Korábban munkanélküli foglalkoztatása Után befizetett TB járulék és tételes eho (Tao.tv.7.. (1)j) 88.494 eft 2.282 eft Képzőművészeti alkotás beszerzésére fordított összeg 1/5-öd része (Tao.tv. 29/1 (1)bek. 66 eft követelésre az adóévben visszaírt értékvesztés (Tao.tv. 7. (1) n) Összesen: 24.576 eft ----------------------- 115.418 eft Az adózás előtti eredményt növelő tételek: a számviteli törvény alapján elszámolt értékcsökkenési leírás (Tao.tv. 8. (1) b) Nem a vállalkozási, bevételszerű tevékenységgel kapcs. költségek (Tao. tv. 8. (1) d) jogerős határozatban megállapított bírság (Tao.tv. 8.. (1) e) adóévben követelésre elszámolt értékvesztés (Tao.tv. 8. (1) gy) 88.668 eft 3.182 eft 1.213 eft 22.296 eft Behajthatatlan köv.nem minősülő, adóévben elengedett követelés (Tao.tv.8.(l)h) Összesen: 6.954 eft 122.313 eft

21 Mérleg szerinti eredmény levezetése: Adózás előtti eredmény Adózás előtti eredményt csökkentő jogcímek Adózás előtti eredményt növelő jogcímek Adóalap Társasági adó (elvárt eredmény után) 96.932 eft 115.418 eft 122.313 eft 103.827 eft 10.383 eft Különadó - MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY: 86.549 eft A Kft 2011. május 15-ei taggyűlése az 2011. évi mérleget és eredmény kimutatást jóváhagyta.

22 Tájékoztató adatok A Kft tevékenységét a taggyűlés által megválasztott ügyvezető igazgató irányítja. Jövedelme 2011. évben a jóváhagyott jutalommal együtt: 13.352 eft A gazdasági tevékenységet felügyelő bizottság létszáma: 2011.évi tiszteletdíjuk összese: 8 fő 1.780 eft A Kft átlagos állományi létszáma és 2011. évben bérköltségként elszámolt jövedelme a jóváhagyott jutalommal és az ügyvezető jövedelmével együtt az alábbiak szerint alakult: Állomány csoportok Létszám Kereset Fizikai foglalkozásúak 125 fő 203.545 eft Szellemi foglalkozásúak 29 fő 92.962 eft Foglalkoztatott nyugdíjas 11 fő 14.237 eft Összesen: 165 fő 310.744 eft Személyi jellegű egyéb kifizetések jogcímei: Reprezentációs költség Betegszabadságra járó jövedelem Kft-t terhelő táppénz összege Önkéntes nyugdíjpénztári befizetések Étkezési hozzájárulás Gk. használati díj Bérletjegyek térítése Járadék és egyéb személyi jell.kifiz. Természetbeni juttatás és Szja vonzata Beiskolázási segély Munkába járás költség térítése Eü.pénztári befizetések Üdülési hozzájárulás Term.juttatás 25 % adója Egyéb természetbeni juttatás Összesen: 2.982 eft 2.149 eft 408 eft 3.734 eft 35.968 eft 2.513 eft 3.446 eft 3.601 eft 262 eft 744 eft 767 eft 1.654 eft 1.830 eft 8.364 eft 21 eft 68.443 eft

23 ÜZLETI JELENTÉS Sátoraljaújhely, 2012. május 15. Lakatos István Ügyvezető igazgató

A 2011. évről készült üzleti jelentés a társaság ügyvezető igazgatójánál került letétbe helyezésre, így az ott tekinthető meg. 24

25 CASH FLOW KIMUTATÁS 2011. év Statisztikai számjel:11064208360011305 Cash flow kimutatás Cégjegyzék száma: 05-09-002410 Beszámolási időszak: 2011.01.01.- 2011.12.31. (év/hó/nap) Zempléni Vízmű Korlátolt Felelősségű Társaság adatok eft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Tárgyév a b c d I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás 46.408 116.646 01. Adózás előtti eredmény +/- -14.231 96.932 02. Elszámolt amortizáció + 87.665 88.494 03. Elszámolt értékvesztés és visszaírás +/- -129-2.106 04. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete +/- 05. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye +/- -1.101-1.216 06. Szállítói kötelezettség változása +/- 20.466-22.255 07. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása +/- -18.355-21.795 08. Passzív időbeli elhatárolások változása +/- -11.056 25428 09. Vevőkövetelés változása +/- -7.489-30.077 10. Forgóeszközök (vevőállomány és pénzeszközök nélkül) változása +/- -5.773-5.890 11. Aktív időbeli elhatárolások változása +/- -203-486 12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) - - 3.386-10.383 13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés - II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás - 58.216-78.244 14. Befektetett eszközök beszerzése - - 60.517-79.460 15. Befektetett eszközök eladása + 2.301 1216 16. Kapott osztalék, részesedés + III. Pénzügyi műveletekből származó péneszköz-változás 47.502-47.517 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + 18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + 19. Hitel és kölcsön felvétele + 50.000 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszűntetése, beváltása + 21. Véglegesen kapott pénzeszköz + 592 683 22. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) - 23. Kötvény hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetés - 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése - -48.000 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek - -3.000 26. Véglegesen átadott pénzeszköz - -90-200 27. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása +/- IV. Pénzeszközök változása 35.694-9115 Keltezés: Sátoraljaújhely, 2012. május 15. Lakatos István ügyvezető igazgató