ZEMPLÉNI VíZMŰ KFT SÁTORALJAÚJHELY ÉVI BESZÁMOLÓJÁHOZ. Sátoraljaújhely április 18.

Átírás

1 KIEGÉszíTŐ MELLÉKLET A ZEMPLÉNI VíZMŰ KFT SÁTORALJAÚJHELY ÉVI BESZÁMOLÓJÁHOZ Sátoraljaújhely április 18. (

2 A Zempléni Vízrnű Kft január 1-től működő gazdasági társaság. A működés formája: Korlátolt Felelősségű Társaság Az alapítás időpont ja: december 7. Az évi XXXIII. tv. alapján megkapott közmű és működtetői vagyonra alapozva a társaságot 36 önkormányzat hozta létre. Azóta 12 önkormányzat kérte és kapta meg felvételét a Kft-be, így jelenleg a Kft tulajdonosa 48 önkormányzat december 03-ától kérte felvételét a hegyközi beruházást lefolytató társulás, mivel a társulás közreműködésével kiépített új hegyközi ivóvízhálózatot jogszerűen a KFT úgy üzemeltetheti, ha a társulás tagként felvételt nyer a KFT-be. A társulás azokból az önkormányzatokból áll, amelyek már egyébként is a KFT tagjai voltak. így 48 önkormányzat és 1 önkormányzatokból álló társulással jelenleg 49 tulajdonosa van a KFT-nek. Székhelye: Sátoraljaújhely Működési területe: Hegyköz-Bodrogköz-Hegyalja Alapító tagok: 1. Alsóberecki Önkormányzata 2. Alsóregmee Önkormányzata 3. Bodroghalom Önkormányzata 4. Bózsva Önkormányzata 5. Cigánd Önkormányzata 6. Dámóc Önkormányzata 7. Felsőberecki Önkormányzata 8. Fűzér Önkormányzata 9. Fűzérkajata Önkormányzata 10. Hercegkút Önkormányzata 11. Hollóháza Önkormányzata 12. Karesa Önkormányzata 13. Karos Önkormányzata 14. Kenézlő Önkormányzata 15. Kéked Önkormányzata 16. Kisrozvágy Önkormányzata 17. Kováesvágás Önkormányzata 18. Lácacséke Önkormányzata 19. Mikóháza Önkormányzata 20. Nagyrozvágy Önkormányzata 21. Olaszliszka Önkormányzata 22. Páein Önkormányzata 23. Pálháza Önkormányzata 24. Révleányvár Önkormányzata 25. Riese Önkormányzata 26. Sárospatak Önkormányzata 27. Sátoraljaújhely Önkormányzata

3 2 28. Semjén Önkormányzata 29. Tiszacsermely Önkormányzata 30. Tolcsva Önkormányzata 31. Vajdácska Önkormányzata 32. Vágáshuta Önkormányzata 33. Vámosújfalu Önkormányzata 34. Viss Önkormányzata 35. Zalkod Önkormányzata 36. Zemplénagárd Önkormányzata Társult tagok: 37. 8odrogolaszi Önkormányzata 38. Felsöregmec Önkormányzata 39. Filkeháza Önkormányzata 40. Fűzérradvány Önkormányzata 41. Kishuta Önkormányzata 42. Nagyhuta Önkormányzata 43. Sárazsadány Önkormányzata 44. Vílyvitány Önkormányzata 45. Fűzérkomlós Önkormányzat 46. Nyiri Önkormányzata 47. Tiszakarád Önkormányzata 48. Makkoshogyka Önkormányzata 49. Viziközmű 8eruházást Lebonyolító Társulás A társaság jegyzett tőkéjének értékerii~6'~!fi;11 Összetétele: készpénz eft működtetöi vagyon eft eredménytartalékból eft A közmű vagyon értékét a tulajdonos önkormányzatok jegyzett tökén felüli vagyonként bocsátották a Kft rendelkezésére, így annak eft értéke a Kft könyveiben tőketartalékként van nyilvántartásba véve. A törzsbetétek alapján az önkormányzatok az alábbi tulajdonközösségeket hozták létre: Al Sátoraljaújhely város Önkormányzata szavazattal bír 81 Sárospatak város Önkormányzata szavazattal bír CI Olaszliszka nagyközség által képviselt tulajdonközösség 305 szavazattal bír DI Pálháza város által képviselt tulajdonközösség 355 szavazattal bír EI Cigánd város által képviselt tulajdonközösség 405 szavazattal bír Fl Karcsa nagyközség által képviselt tulajdonközösség 410 szavazattal bír

4 3 A vállalkozás főbb tevékenységi köre: 3600 Víztermelés, kezelés, elosztás 3700 Szennyvízelvezetés, kezelés, tisztítás 4221 Közmű vezeték építése A Kft a jegyzett tőkén és a jegyzett tőkén felüli vagyoni értéken kívül 86 eft működtetői vagyon nal gazdálkodik még. Korábbi években a más vállalkozók és vállalkozások által befizetett fejlesztési hozzájárulásokból eft tőketartalék áll még rendelkezésre. A Kft a Zempléni régióban évben összesen 55 településen szolgáltatott ivóvizet. Ebből 48 település KFT tulajdonos önkormányzat, 7 település a KFT tulajdonosi tagfelvétele előtt álló önkormányzat illetékességi területe. Ott, ahol a vagyon tőketartalékba került, vagyonkezelőként, a többi helyen bérüzemben végzi a szolgáltatást. Csak saját termelésű vizet értékesít cégünk az 55 település fogyasztói felé. A szolgáltatásba bekapcsolt lakossági fogyasztók száma az újonnan belépő településekkel csak nagyon minimálisan emelkedett, ami a lakossági fogyasztásnál nem is jelentkezett. A lakossági fogyasztás csökkenése minimális 0,32 % volt. A közületi fogyasztás is visszaeset, mértéke 4,64 %. A szennyvízelvezetés és tisztítás területén évben 1 település szolgáltatását vettük át. A két városban saját szennyvíztisztító telepet üzemeltetünk, míg Pálháza, Kenézlő, Cigánd és Pácin, valamint Ricse valamint újként belépő Zsujta községek szennyvíztisztító telepét bérüzem keretein belül cégünk látja el. így összességében 35 település szennyvizét vezetjük el, és tisztítjuk. A csatornahálózatra való rácsatlakozások már befejeződtek, de még mindig nem 100 %-os a lefedettség. A szennyvízelvezetés esetében a lakossági értékesítés 0,35 %-os visszaesést mutat, míg a közületi fogyasztóktól elvezetésre került szennyvíz mennyiségnél 3,24 %-os a visszaesés mértéke. Az évi nettó árbevétel eft, melynek 48,37%-a em3 vízértékesítésből, 42,66 %-a em3 szennyvízelvezetésből, 8,97 %-a egyéb tevékenységből származik.

5 4 A Kft évi tevékenységének 91,03 %-át a közüzemi szolgáltató tevékenység tette ki. A lakosság fizetőképességét messzemenően szem előtt kell tartania, ennek megfelelően a társaság gazdasági stratégiája ezidáig a nyereség minimalizálása volt, az észszerűség határán belül. A Kft által kidolgozott és javasolt szolgáltatási díjakat még decemberében a évi CCIX.Tv. megszületése előtt a tulajdonos önkormányzatok rendeletben hagyták jóvá. Fenti stratégia határozta meg ezért a Kft üzletpolitikáját, és a kialakított számviteli rendszert is. A Kft működéséről, vagyoni, pénzügyi és jövedelmezőségi helyzetéről éves beszámolót készít. A gazdasági eseményeket folyamatosan kettős könyvvitel ben rögzíti. A Kft eredmény kimutatása "A" összköltség eljárással készül, mert nincs termék előállítás, csupán szolgáltatásnyújtás. A december 31.-i fordulónapra készített beszámoló elkészítési ideje: március 31. A számviteli törvény alapján nyilvántartásba vett befektetett eszközök értékcsökkenési leírása az üzembe helyezést követő első naptól kezdődik lineáris leírási kulccsal: ~ az immateriális javak értékcsökkenésének elszámolása a számviteli törvény alapján történik, ~ a 100 eft alatti tárgyi eszközök értéke használatbavételkor leírást nyer, ~ a többi tárgyi eszköz értékcsökkenését a társasági adótörvény 2.sz. mellékletében közzétett leírások alapján számolja el a Kft. A készletek nyilvántartásba vétele beszerzési áron történik. Felhasználásuk elszámolására mindig a legrégebbi áron kerül sor. Értékvesztést a határidőn túli kintlévőségek után a számol el a Kft az alábbiak szerint: 90 napon túli kintlévőségek esetén 2 %-ot 180 napon túli kintlévőségek esetén 5 %-ot 360 napon túli kintlévőségek esetén 25 %-ot 380 napon túli kintlévőségek esetén max.100 %-ot, egyedi elbírálással. Rendkívüli bevételnek, illetve ráfordításnak számolja el a Kft a számviteli törvény alapján a fejlesztési célra kapott, illetve fizetett pénzeszközök értékét. Az évente fizetendő szennyvízbírságot - nagyságától függetlenül - szokásos tételnek minősíti a Kft.

6 5 A Kft mérlegét összeállította: Bachné Huszin Judit mérlegképes könyvelő Regisztrálási szám: A Kft könyvvizsgálatát végzi: Bánszerva Könyvelő-Könyvvizsgáló KfT 3933 Olazliszka Bánom u. 36. Kamarai tagsági szám: Ruskó László bejegyzett könyvvizsgáló Tagsági szám: Díjazása: eft+áfalév volt.

7 6 IMMATERIÁLIS JAVAK ALAKULÁSA MEGNEVEZÉS Vagyoni ért.jogok Üzleti v. cégérték Szellemi termékek Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Alapítás átszerv. aktivált értéke ÖSSZESEN Bruttó érték január 1-jén Növekedés Csökkenés Bruttó érték dec. 31-én Halmozott écs. jan. 1-jén Écs.növekedés Écs.Csökkenés Terven felüli écs Halmozott écs. dec. 31-én Nettó érték dec. 31-én *****************************************************************************************************************************************************

8 7 TÁRGYI ESZKÖZÖK ALAKULÁSA Műszaki Egyéb berend. MEGNEVEZÉS Ingatlanok berend. felszerelések Beru házások ÖSSZESEN gépek járművek Bruttó érték január 1-jén Növekedés Csökkenés Bruttó érték dec. 31-én Halmozott écs. jan. 1-jén Ecs.növekedés Écs. csökkenés Terven felüli écs. Halmozott écs. dec. 3-én Nettó érték dec. 31-én *****************************************************************************************************************************************************

9 8 Készletek: Záró érték 2011.évi 2012.évi Index Anyagok Áruk eft 2 eft eft 2 eft 85,84 % % Összesen: eft eft 85,84 % évben a raktárkészleten lévő elfekvő anyagok felhasználására törekedett cégünk, ezért év végére 14,16 %-kal csökkent a raktáron lévő készletek értéke. Követelések: Megnevezés 2011.évi 2012.évi Index Köv.szolgáltatásnyújtásból eft eft 102,16 % Egyéb követelések eft eft 168,99 % - Összesen: eft eft 103,37 % Vevőállomány megoszlása 2011.évi 2012.évi Index Közületi Lakossági Egyéb vevők eft eft eft eft eft eft % 100,71 % 173,57 % A közületi vevőállomány 25,93 %-kal csökkent, a lakossági vevőállomány pedig 0,71 %-kal nőtt a bázisévhez viszonyítva. Az egyéb vevők esetében 73,57 %-os növekedés tapasztalható. A fogyasztástói függő vízdíj a lakosság és a közület esetében sem emelkedett. A a fogyasztástói függő csatornadíj mértéke alapdíj + 4 %-kal emelkedett. A fogyasztástói független alapdíjak esetében 3 %-os áremelést hajtottunk végre. A lakosság esetében a fogyasztás minimális csökkenését kiegyensúlyozta az áremelés hatása, míg a közületi vevők esetében nagyobb mértékű csökkenés tapasztalható. A közületi értékesítés csökkenés 7 mft árbevétel kiesést eredményezett, továbbá a év végén nyilvántartott Megyei Önkormányzat által felhalmozott tartozás évben rendezésre került. A fentiek miatt jelentős csökkenést mutat a közületi vevőállomány évben eft-ot írtunk le behajthatatlan követelés címen.

10 9 Mint minden évben, év folyamán is nagy gondot fordítottunk a kintlévőségek behajtására. A tapasztalatok szerint az éven túli tartozásokat már nagyon nehezen, vagy egyáltalán nem tudjuk behajtani. Ezekben az esetekben a végrehajtási költséggel megnöveljük kintlévőségeinket. Ebben az esetben szűkítést, vagy kizárást alkalmazunk. Az egyéb vevők állománya 73,57 %-kal nőtt, mivel egy nagyobb építőipari munka december hónapban lett kiszárniázva. Határidőn túli kintlévőségek alakulása értékvesztés nélkül: Időintervallum 2011.évi eft megoszlás 2012.évi eft megoszlás Vevőállomány ,00 % % ebből: 90 napon túli ,56% 180 napon túli ,49% 360 napon túli ,55 % ,23 % 5,75% 14,36 % Határidőn túli összesen: ,60 % ,34 % Határidőn túli kintlévőségek megoszlása értékesítési irányonként: 2011.évi left-ba nl 2012 évi left-banl összesen közületi lakossági összesen közületi lakossági 90 napon túli napon túli napon túli Összesen: A határidőn túli kintlévőség megoszlásánál látszik, hogya közületi vevők esetében a Megyei Önkormányzat, valamint egyre több önkormányzat is kifizette határidőn túli tartozásait, míg a lakossági fogyasztók éven túli tartozása drasztikusan megnőtt.

11 10 Egyéb követelések: 2011.évi 2012.évi Adott előlegek eft eft Rövid lejáratú kölcsön eft eft Adóelőleg eft eft TB kiutalási igény 160 eft 212 eft Összesen: eft eft Aktív időbeli elhatárolás : 2011.évi 2012.évi TB program átalány 90 eft 94 eft Előfizetési díjak 230 eft 422 eft Biztosítás 32 eft 106 eft Telefondíj 47 eft Gázdíj 14 eft Áramdíj 567 eft Egyéb szolgáltatás 75 eft Összesen: eft 622 eft Kamat 105 eft 61 eft Kártérítés 68 eft Összesen: 105 eft 129 eft Mindösszesen: eft 751 eft

12 II SAJÁT TŐKE Megnevezés 2011.évi left-banl 2012.évi left-banl Index Jegyzett tőke Tőketartalék Eredmény tartalék Mérleg szerinti eredmény ,0 % 100,0 % % 85,5 % Összesen: ,7 % Tőketartalék összetétele: 2011.évi left-ba nl 2012.évi left-banl Változás Közmű és működtetői Vagyon értéke Fejlesztési támogatásból rendelkezésre áll A közművagyon átadásáról nem döntött minden önkormányzat, így nem minden tulajdonos vagyona után számol el értékcsökkenést a Kft. Rövid lejáratú kötelezettségek: Megnevezés 2011.évi/eFt-banl 2012.évi/eFt-banl Index Rövid lejáratú kölcsönök % Vevőktől kapott előlegek ,8 % Kötelezettségek áruszállításból ,7 % Beruházási szállítók % Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek: - költségvetési befokötelezettség - jövedelem kifizetési köt ,9 % 94,0 % - központi alapokra befizetési kötelezettség ,3 % Összesen: ,6 %

13 12 A rövid kötelezettségeken belül a tulajdonosoktói kapott kölcsön teljes mértékben visszafizetés re került. Az áruszállítás ból keletkezett kötelezettség nagymértékben csökkent. Év végével nagyobb beszerzés mely a következő évre áthúzódott volna nem volt. A kötelezettségek terén a Kft-nek határidőn túli tartozása nem áll fenn. A központi alapokra vízkészlet használati járulékként áll fenn abefizetési kötelezettség. Passzív időbeli elhatárolás: Megnevezés 2011.évi le Ft-banl 2012.évi left-banl Beruházásra kapott támogatás Vissza nem térítendő fejlesztési hozzájárulás Körny.terh.díj támogatás elhatárolása Innovációs díj támogatás elhatárolása Egyéb költségek Összesen: Beruházásokra az alábbi jogcímeken kapott támogatást a cég: ~ 781 eft PROFI áruház vízhálózat kiépítése ~ eft Komposzt telep létesítésére Központi környezetvédelmi alaptói, illetve Sátoraljaújhely és Sárospatak Önkormányzataitói ~ eft 37.sz. főközlekedési út átépítése KÖVIM fejlesztési támogatással ~ 858 eft Tiszakarádi vastalanító építésére Önkormányzati hozzájárulással ~ eft Vízhálózat bővítés magán tulajdonosi hozzájárulással. ~ eft Támogatást adott a Sárospataki önkormányzat a Vásárhelyi utca csatornahálózatának bővítésére, és a teljes közműhálózat felújítására ~ 480 eft Támogatást biztosított a Tiszacsermelyi önkormányzat a rendszer felújítására ~ eft Vízhálózat bővítés Sárospatak Önkormányzati, és a Foton Kft hozzájárulásával

14 13 ~ eft Mikóháza lakópark szennyvízhálózat kiépítés a Mikóházi Önkormányzat hozzájárulásával ~ eft Saújhely Esze-Mártirok vízvez. átépítés a Saújhelyi Önkormányzat hozzájárulásával ~ eft Saújhely Kossuth tér dísztér hálózat rendezés Saújhelyi Önkormányzat hozzájárulásával ~ eft Spatak Toldi u. átemelő kapacítás bővítés az Egri Téglagyár hozzájárulásával ~ 400 eft Tiszakarád Ifjúsági u. szennyvíz kiép. Tiszakarádi Önkormányzat hozzájárulásával ~ eft Saújhely Magashegyi csapadék csat. Kiépítése a Saújhelyi Önkormányzat hozzájárulásával Beruházásra 2012-ben támogatást nem kapott a KFT, a megvalósult beruházások amortizációs költségéből eft-tal kellett feloldani a passzív időbeli elhatárolást. A vállalkozások és vállalkozók által befizetett közműfejlesztési hozzájárulás összege eft, melyből a megvalósított beruházások amortizációs költsége 2012.évben a befizetések összegével megegyezően 1.627eFt. Környezetterhelési díj terhére elszárnolt beruházás nem volt, avisszaírt értékcsökkenés összege eFt. Innovációs díj terhére visszaírt értékcsökkenés összege 1.119eFt.

15 14 A Kft mérlegének főbb gazdasági mutatói A vagyoni helyzet, eszköz- és tőkeösszetétel alakulása 2011.év 2012.év MEGNEVEZÉS összeg megoszlás összeg megoszlás eft % eft % Befektetett eszközök , ,59 Forgóeszközök az aktív időbeli elhatárolással együtt , ,41 Vagyoni eszközök: , ,00 Saját tőke , ,96 Idegen tőke , ,04 Mutató megnevezése 2011.évi 2012.évi Tökefeszültségi mutató: Idegen tőke X 100 Saját tőke 23,8 17,7 Eladósodottsági mutató: Kötelezettség X 100 Saját tőke 12,2 9,2 Saját tőke a befektetett eszközök arányában: Saját töke X 100 Befektetett eszközök 114,0 122,1 15

16 Működési biztonsági mutató: Saját töke + hosszú lejáratú köt. X ,0 122,1 Befektetett eszközök KészQénz likviditási mutató: Likvid pénzeszközök X ,6 95,2 Rövid lejáratú kötelezettség Likviditási gyorsráta: Pénzeszk. + értékpapírok + követelések X ,0 363,3 Rövid lejáratú kötelezettségek Likviditási mutató: Forgóeszközök X ,0 389,1 Kötelezettségek Likviditási ráta: Forgóeszközök X ,0 389,1 Rövid lejáratú kötelezettségek Követeléseken kívüli forgóeszközök és a rövid lejáratú kötelezettségek aránya: Forgóeszközök - követelések X ,5 120,9 Rövid lejáratú kötelezettségek Követelések és rövid lejáratú kötelezettségek aránya: Követelések X ,5 268,1 Rövid lejáratú kötelezettségek

17 16 A Kft eredménykimutatásának főbb mutatói Mutató megnevezése 2011.évi 2012.évi Tőkearányos eredmény: Üzemi eredmény X 100 5,5 4,1 Saját tőke Tőkearányos vállalkozási eredmény: Vállalkozási eredmény X 100 6,7 5,4 Saját tőke Árbevétel arányos üzleti eredmény: Üzleti eredmény X 100 6,1 4,9 Értékesítés nettó árbevétele Árbevétel arányos vállalkozási eredmény: Vállalkozási eredmény X 100 7,4 6,4 Értékesítés nettó árbevétele Eszközök megtérülési mutatója: Értékesítés nettó árbevétele X ,3 72,3 Eszközök összesen

18 17 Értékesítés alakulása Tevékenység megnevezése 2011.évi eft 2012.évi eft Index % Vízszolgáltatás árbevétele Szennyvízelvezetés, befogadás árbevétele , ,3 Alaptevékenység bevétele Építőipari tevékenység bev ,6 79,1 Egyéb tevékenység bevétele ,1 Összes nettó árbevétel , Az alaptevékenység bevételének alakulását az alábbi tényezők befolyásolták: ~ a vízértékesítés mennyisége a bázis évhez viszonyítva 2,24 %-kal esett vissza. Ezen belül a lakosság felé való értékesítés 0,32 %-kal csökkent, míg a közületi fogyasztás 4,64 %-kal ben a fogyasztás arányos díjak évben nem növekedtek, az alapdíj esetében 3 %-os áremelést hajtott végre KFT-nk. Ennek következében 1,6 %-os árbevétel csökkenést könyvelhettünk el. ~ Az elvezetett szennyvíz mennyisége 1,1 %-kal csökkent. A lakossági fogyasztás 0,35 %-kal esett vissza, míg a közületi fogyasztás 3,24 %-kal csökkent. A fogyasztás csökkenése, valamint a 4 %-os lakossági és közületi díjváltozás, valamint a 3 %-os alapdíj növekedés mellett összességében 3,3 %-os árbevétel többletet sikerült elérni a szennyvízágazaton. Az alaptevékenységen kívüli tevékenységek bevételére ható tényezők ~ Az építőipari tevékenység bevétele 20,9 %-kal csökkent a bázis évhez viszonyítva. A év rendkívülinek volt mondható a kapott megrendelések volumene miatt, így a évi csökkenés reálisnak tekinthető.

19 ~ Az egyéb tevékenységek bevétele 9,1 %-05 növekedést mutat. Ez a növekedés a Tokaj Kereskedőház részére végzett szennyvíztelep üzemeltetéséből származik. 18 Az egyéb bevételek értéke: eft lett ebből: Leirt, behajthatatlan köv.befoly összeg követelések kiegy.m. ért.veszt. v.írás foglalkoztatási alaptói kapott támogatás káresemények térítése egyéb költség térítések I bérletjegyek tér., perköltség tér., stb. I késedelmi kamat, bírság, kötbér Vízterhelési díj bevétele eft eft eft eft 787 eft eft 70 eft eft A saját vállalkozásban végzett beruházások értéke eft lett. Az anyagköltség az előző évihez hasonlóan alakult. Az igénybe vett szolgáltatás 12,5 %-os növekedése abból adódik, hogy az építési tevékenység hez, valamint a karbantartáshoz nagyobb mértékben vettünk igénybe külső vállalkozót. Az egyéb szolgáltatások értéke 47,08 %-kal növekedett, mely a év II. félévére fizetett felügyeleti díj következménye. Az eladott áruk beszerzési értéke minimálisnak mondható, mert vállalkozásunk viszonylag ritkán értékesít a megvásárolt készleteiből. A közvetített szolgáltatások értéke az előző évihez képest 11,3 %-kal csökkent, de nem meghatározó a költségek között. Az évben általános béremelés nem volt, a KFT, csak az "ún." elvárt béremelést hajtotta végre, melyhez kapcsolódóan a kedvezményeket a járulékok esetében figyelembe vett. Az alkalmazott állományi létszám 1 fővel nőtt. A szakszervezettel történt megállapodás alapján mozgó bérként fél havi jövedelem került kifizetésre, valamint egyszerűsített foglalkoztatás keretében idénydolgozókat is alkalmaztunk. A bértömeg összességében 1 %-kal nőtt. A bérjárulékok a bértömeghez igazodva, kedvezmények figyelembevételével változtak, azaz 9 %-kal csökkentek.

20 A személyi jellegű egyéb kifizetések mértéke 7,2 %-kal csökkent a bázishoz viszonyítva. A KFT cafetéria keretet biztosít dolgozóinak. A keretösszeg az előző évivel megegyező. A csökkenés oka, hogy 2011-ben egyszeri, rendkívüli étkezési utalványban részesített a KFT a dolgozóit, ami a tárgy évben nem ismétlődött meg. 19 Egyéb ráfordítások értéke: eft Ebből: Behajthatatlan követelés leírása Követelések értékvesztése Önkormányzati adók Káreseményekkel kapcs. ráfordítás Késedelmi kamatok, bírságok Vízterhelési díj Innovációs járulék Egyéb ráfordítás Cégautó adó Baleseti adó T.eszköz terven felüli écs. Bírság eft eft eft 725 eft 142 eft eft eft 7 eft 324 eft 256 eft 682 eft 695 eft Az üzleti tevékenység eredményének összetevői: Tevékenység megnevezése 2011.évi eft 2012.évi eft Ivóvíz szolgáltatás eredménye Szennyvízelvezetés eredménye Egyéb tevékenység eredménye Egyéb ráford. és bevétel eredménye Összesen: Az 2012-ben is lehetősége volt a cégnek arra, hogy átmeneti szabad pénzeszközeit lekösse, csakúgy mint a bázis időszakban. Ebből kifolyólag eft kamatbevétel realizálódott, így a pénzügyi műveletek eredménye eft lett évben cégünk közhasznú alapítványoknak, valamint látvány-csapatsporthoz nyújtott támogatás. A fenti szervezetek támogatásával eft rendkívüli ráfordítása keletkezett cégünknek.. Aberuházáshoz és fejlesztéshez kapott támogatásokból megvalósult beruházások után, a passzív időbeli elhatárolás feloldásából eft rendkívüli bevételt

21 számolhatott el cégünk, míg a vízterhelési díjból és innovációs díj ból megvalósított beruházás után eft-ot. 20 A rendkívüli bevétel és ráfordítások különbözeteként a rendkívüli eredmény eft-ban realizálódott. A pénzügyi műveletek eft és a rendkívüli tevékenységek eft eredményével az üzleti tevékenység eredménye eft adózás előtti eredményt hozott. Adózás előtti eredményt csökkentő tételek:» Az adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenési leírás (Tao.tv. 7. (1) d)» Korábban munkanélküli foglalkoztatása Után befizetett TB járulék és tételes eho (Tao.tv.7.. (1)j)» követelésre az adóévben visszaírt értékvesztés (Tao.tv. 7. (1) n) Összesen: eft 497 eft eft eft Az adózás előtti eredményt növelő tételek:» a számviteli törvény alapján elszámolt értékcsökkenési leírás (Tao.tv. 8. (1) b) eft» jogerős határozatban megállapított bírság (Tao.tv. 8.. (1) e)» adóévben követelésre elszámolt értékvesztés (Tao.tv. 8. (1) gy) 799 eft eft» Behajthatatlan köv.nem minősülő, adóévben elengedett követelés (Tao.tv.8.(I)h) eft Összesen: eft

22 21 Mérleg szerinti eredmény levezetése: Adózás előtti eredmény Adózás előtti eredményt csökkentő jogcímek Adózás előtti eredményt növelő jogcímek Adóalap Társasági adó Adókedvezmény (Iátvány-csapatsport) Adófizetési kötelezettség eft eft eft eft eft eft eft MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY: eft A Kft április 18-ai taggyűlése a évi mérleget és eredmény kimutatást jóváhagyta.

23 Tájékoztató adatok A Kft tevékenységét a tag gyűlés által megválasztott ügyvezető igazgató irányítja. Jövedelme évben a jóváhagyott jutalommal együtt: eft A gazdasági tevékenységet felügyelő bizottság létszáma: 2011.évi tiszteletdíjuk összese: 8 fő eft A Kft átlagos állományi létszáma és évben bérköltségként elszámolt jövedelme - a jóváhagyott jutalommal és az ügyvezető jövedelmével együtt - az alábbiak szerint alakult: Állomány csoportok Létszám Kereset Fizikai foglalkozásúak Szellemi foglalkozásúak Foglalkoztatott nyugdíjas 127 fő 35 fő 4 fő eft eft eft Összesen: 166 fő eft Személyi jellegű egyéb kifizetések jogcímei: Reprezentációs költség Betegszabadságra járó jövedelem Kft-t terhelő táppénz összege Önkéntes nyugdíjpénztári befizetések Étkezési hozzájárulás Gk. használati díj Bérlet jegyek térítése Járadék és egyéb személyi [ell.kifiz. Természetbeni juttatás és Szja vonzata Beiskolázási segély Munkába járás költség térítése Eü.pénztári befizetések Üdülési hozzájárulás Term.juttatás 16 % adója Segély Összesen: 532 eft eft 406 eft eft eft eft eft 419 eft 349 eft eft 799 eft eft eft eft 100 eft eft

24 S31.N313r I /1.31Zn 1_-

25 24 A évről készült üzleti jelentés a társaság ügyvezető igazgatójánál letétbe helyezés re, így az ott tekinthető meg. került

26 CASH FLOW KIMUTATÁS 2012.év Statisztikai számjel: l305 Cash flow kimutatás Cégjegyzék száma: Beszámolási időszak: (év/hó/nap) Zempléni Vízmű Korlátolt Felelősségű Társaság adatok eft-ban Sor- A tétel megnevezése Előző év Tárgyév szám a b c d I. Szokásos tevékenvsézböl származó pénzeszköz-változás Ol. Adózás előtti eredmény +/ Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírás +/ Céltartalék képzés és felhasználás különbözete +/- 05. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye +/ Szállítói kötelezettség változása +/ Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása +/ Passzív időbeli elhatárolások változása +/ Vevőkövetelés változása +/ Forgóeszközök (vevőállomány és pénzeszközök nélkül) változása +/ ll. Aktív időbeli elhatárolások változása +/ Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés - II. Befektetési tevékenységból származó oénzeszköz-változás Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék, részesedés + Ill. Pénzügyi műveletekből származó oéneszköz-változás Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszűntetése, beváltása Véglegesen kaoott oénzeszköz Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény hitel viszonyt megtestesttő értékpapír visszafizetés Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása +/- IV. Pénzeszközök változása Keltezés: Sátoraljaújhely, április 18.