K Ö Z Z É T É T E L A FORRÁS Vagyonkezelési és Befektetési nyilvánosan működő Részvénytársaság (1113 Budapest, Bartók Béla út 152.; cégjegyzékszáma: 01-10-043872) Igazgatósága, a 2015. március 25. napján közzétett hirdetményben 2015. április 30. napjára összehívott évi rendes közgyűlés egyes napirendi pontjaihoz kapcsolódó és a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény (Gt.) 304. (1) bekezdésben meghatározott adatokat és előterjesztéseket az alábbiak szerint teszi közzé: A 2015. március 25. napján meghirdetett napirendi pontok: 1.) A 2014. üzleti évre vonatkozó, és a számviteli törvény szerinti éves beszámoló elfogadása; döntés az adózott eredmény felhasználásáról; határozat az igazgatóság által előterjesztendő, és a BÉT Felelős Társaságirányítási Ajánlásai alapján készült Felelős Társaságirányítási Jelentésről; 2.) Döntés a 2014. üzleti évre vonatkozó, a nemzetközi számviteli standardoknak (IAS/IFRS) megfelelő számviteli elvek szerint összeállított konszolidált (összevont) éves beszámoló elfogadásáról; 3.) Döntés a Társaság állandó könyvvizsgálójának megválasztásáról és a könyvvizsgáló díjazásának megállapításáról; 4.) Felügyelő bizottsági tag lemondása. Az egyes napirendi pontokhoz kapcsolódó adatok és határozati javaslatok: ad. 1.) A 2014. üzleti évre vonatkozó, és a számviteli törvény szerinti éves beszámoló elfogadása; döntés az adózott eredmény felhasználásáról; határozat az igazgatóság által előterjesztendő, és a BÉT Felelős Társaságirányítási Ajánlásai alapján készült Felelős Társaságirányítási Jelentésről; a.) A 2014. üzleti évre vonatkozó, és a számviteli törvény szerinti éves beszámoló elfogadása; és döntés az adózott eredmény felhasználásáról; A Társaság Igazgatósága a magyar számviteli elvek szerint a 2014. december 31-i fordulónapra elkészített számviteli törvény szerinti éves beszámoló tervezetének lényeges adatairól az alábbiak szerint tájékoztatja a tisztelt Részvényeseket (adatok az előző üzleti év azonos adataival történő összehasonlításban): 1
Adatok eft-ban 2013.12.31 2014.12.31 Befektetett eszközök 18 346 583 18 208 691 Forgóeszközök 3 205 682 3 577 180 Aktív időbeli elhatárolások 59 594 95 928 Eszközök összesen 21 611 859 21 881 799 Saját tőke 19 777 238 19 575 091 Céltartalékok 0 0 Kötelezettségek 1 825 267 2 295 412 Passzív időbeli elhatárolások 9 354 11 296 Források összesen 21 611 859 21 881 799 Értékesítés nettó árbevétele 103 289 73 194 Üzemi (üzleti) tevékenység -73 090-123 080 Pénzügyi műveletek eredménye -857 305 172 549 Szokásos vállalkozási eredmény -930 395 49 469 Rendkívüli eredmény 621 306-48 669 Adózás előtti eredmény -309 089 800 Adózott eredmény -310 248-2 147 Mérleg szerinti eredmény -310 248-2 147* * A mérleg szerinti eredmény meghatározása az Igazgatóságnak eredmény felosztására vonatkozó indítványában szereplő adatok figyelembe vételével történt. Az igazgatóság előterjesztésében indítványozza, hogy a közgyűlés határozatával a Társaság 2014. üzleti évre vonatkozó a számviteli törvény szerinti éves beszámolót az írásbeli adatokkal egyezően hagyja jóvá, és állapítsa meg, hogy az éves beszámoló mérlegének mérlegfőösszege 21.881.799 eft, a saját tőke nagysága 19.575.091 eft, az adózás előtti eredmény 800 eft, az adózott eredmény és egyben a mérleg szerinti eredmény pedig 2.147 eft. b.) döntés az adózott eredmény felhasználásáról; Az eredmény felosztása tekintetében az Igazgatóság közgyűlési előterjesztésében indítványozza, hogy a Társaság a közgyűlés határozata alapján az A sorozatú törzsrészvényesek részére osztalékot ne fizessen, míg az eredménytartalék igénybevételével összesen 200.000.010 Ft-ot fordítson az osztalékelsőbbségi részvényesek részére történő osztalék kifizetésére akként, hogy a B sorozatú osztalékelsőbbségi részvények részvényeseinek részvényenként 50 Ft (5 %), a C sorozatú osztalékelsőbbségi részvényeseknek pedig 10 Ft (1 %) osztalékot fizessen a részvényekhez fűződő jogosultságuk alapján. Az igazgatóság az osztalék kifizetésére vonatkozó előterjesztésében a fizetés esedékességének időpontjaként egy olyan - az osztalékról döntő közgyűlési határozatról szóló közleménynek a Társaság honlapján történő közzététele napjától számított 90 munkanapon belüli - időpontot javasol, amelynek pontos napját a közgyűlést követően meghozandó igazgatósági határozatban állapítja meg. Az osztalékfizetés kezdő időpontjáról (az esedékesség napja) az Igazgatóság a Társaság honlapján közleményt jelentet meg, az esedékesség napját megelőzően legalább 10 munkanappal. 2
c.) határozat az igazgatóság által előterjesztendő, és a BÉT Felelős Társaságirányítási Ajánlásai alapján készült felelős társaságirányítási jelentésről; Az Igazgatóság a közgyűlésen előterjeszti a BÉT Felelős Társaságirányítási Ajánlásai alapján készült felelős társaságirányítási jelentését, és az ehhez kapcsolódó nyilatkozatot, amelyeket a résztvevők rendelkezésére bocsát. Az FT Jelentést a felügyelő bizottság és az audit bizottság is megtárgyalta és jóváhagyta. Az Igazgatóság előterjesztésében indítványozza, hogy a közgyűlés határozatával fogadja el az Igazgatóság által, a Budapesti Értéktőzsde Felelős Társaságirányítási Ajánlásai alapján elkészítetett, és a felügyelő bizottság, valamint az audit bizottság által jóváhagyott, és a 2014. üzleti évben követett felelős társaságirányítási gyakorlatot összefoglaló jelentést és az ehhez kapcsolódó, a számviteli törvény 95/B. -ában meghatározott nyilatkozatot. A Budapesti Értéktőzsde Felelős Társaságirányítási Ajánlásai alapján elkészítetett, és a 2014. üzleti évben követett felelős társaságirányítási gyakorlatot összefoglaló jelentést az Igazgatóság a Gt. 312. (2) bekezdésében foglaltak alapján, a honlapján (www.forras.hu) külön közleményként közzéteszi. ad. 2.) Döntés a 2014. üzleti évre vonatkozó, a nemzetközi számviteli standardoknak (IAS/IFRS) megfelelő számviteli elvek szerint összeállított konszolidált (összevont) éves beszámoló elfogadásáról; A Társaság Igazgatósága a nemzetközi számviteli standardoknak (IAS/IFRS) megfelelő számviteli elvek szerint összeállított konszolidált éves beszámoló tervezetének lényeges adatairól az alábbiak szerint tájékoztatja a tisztelt Részvényeseket (adatok az előző üzleti év azonos adataival történő összehasonlításban): 3
Adatok E Ft-ban 2013.12.31 2014.12.31 Forgóeszközök 13 901 895 13 729 161 Befektetett (éven túli) eszközök 29 669 702 31 684 015 Biológiai eszközök 3 348 491 2 698 049 Eszközök összesen 43 571 597 45 413 176 Rövid lejáratú kötelezettségek 7 906 609 10 483 045 Céltartalékok 0 14 659 Hosszú lejáratú kötelezettségek 3 124 137 2 667 318 Külső tagok részesedése 5 000 459 4 365 531 Saját tőke 32 540 851 32 262 813 Források összesen 43 571 597 45 413 176 2013.12.31 (módosított) 2014.12.31 Értékesítés nettó árbevétele 8 269 968 10 091 247 Működési eredmény 924 148 2 193 277 Pénzügyi műveletek eredménye -208 415 117 006 Adózás előtti eredmény 715 733 2 310 283 Adózott eredmény folytatódó tevékenységből 615 938 2 088 968 Megszűnt tevékenységek eredménye 401 783-1 539 764 Teljes átfogó jövedelem 1 017 721 549 204 ebből anyavállalatra jutó rész 629 558 349 017 Az Igazgatóság előterjesztésében indítványozza, hogy a közgyűlés a Társaság 2014. üzleti évére vonatkozó, a nemzetközi pénzügyi számviteli standardoknak megfelelő számviteli elvek szerint összeállított konszolidált éves beszámolóját az írásbelivel egyezően fogadja el azzal, hogy állapítsa meg, hogy a konszolidált éves beszámoló mérlegének mérlegfőösszege 45.413.176 eft, a cégcsoportra jutó saját tőke nagysága 32.262.813 eft, az adózás előtti eredmény 2.310.283 eft, a cégcsoportra jutó mérleg szerinti eredmény pedig 549.204 eft, amelyből az anyavállalatra jutó mérleg szerinti eredmény 349.017 eft. Az Igazgatóság tájékoztatja a tisztelt Részvényeseket arról, hogy a Társaság 2014. üzleti évére vonatkozó, és a számviteli törvény szerinti éves, valamint a nemzetközi számviteli standardoknak (IAS/IFRS) megfelelő számviteli elvek szerint összeállított konszolidált éves beszámolót, továbbá az Igazgatóságnak az eredmény felosztására vonatkozó indítványát a Társaság Felügyelő Bizottsága és Audit Bizottsága is megtárgyalta, és mindkét testület jelentésében, illetve véleményében mind a beszámolók írásbeli adataival, mind az igazgatóságnak az éves beszámolók jóváhagyására, és a 2014. üzleti év utáni adózott eredmény felhasználására vonatkozó előterjesztéseivel is egyetért. A FORRÁS nyrt. 2014. üzleti évre vonatkozó éves, valamint konszolidált éves beszámolójának teljes tervezete a jelen közzététel napjától a Társaság székhelyén (1113 Budapest, Bartók Béla út 152. I. em. 112. szoba; telefon: 430-36-20) hétfőn és szerdán 10.00 14.00 óráig, valamint pénteken 10.00 12.00 óráig megtekinthető. 4
ad.3.) Döntés a Társaság állandó könyvvizsgálójának megválasztásáról és a könyvvizsgáló díjazásának megállapításáról; a.) Döntés a Társaság állandó könyvvizsgálójának megválasztásáról; Az Igazgatóság tájékoztatja a tisztelt Részvényeseket arról, hogy a Társaság állandó könyvvizsgálójának az EUROFORSZ Könyvvizsgáló, és Gazdasági Pénzügyi Tanácsadó Kft. (1133 Budapest, Gogol u. 27.; cégjegyzékszáma: 01-09-362029) megbízatása az évi rendes közgyűlés napján, azaz 2015. április 30. napján lejár. Az Igazgatóság előterjesztésében indítványozza, hogy a közgyűlés határozatával a Társaság állandó könyvvizsgálójává az Alapszabály 31.4 pontjának megfelelő három éves időtartamra, azaz 2015. május 1. napjától kezdődően a 2018. évben megtartandó, és az éves valamint a konszolidált éves beszámolót elfogadó évi rendes közgyűlés napjáig, de legkésőbb június 30. napjáig terjedő határozott időtartamra válassza meg a Magyar Szakértői Holding Könyvvizsgáló, Pénzügyi és Vezetési Tanácsadó Kft-t (1115 Budapest, Ozorai utca 4. 1. em. 1.; cégjegyzékszáma: 01-09-567409; MKVK nyilvántartási száma: 002082). Az igazgatóság előterjesztésében indítványozza, hogy a közgyűlés határozatában állapítsa meg a könyvvizsgáló cég képviselője által kijelölt, és a Társaság könyvvizsgálatáért személyében is felelős könyvvizsgáló: Dr. Matukovics Gábor (1115 Budapest, Ozorai utca 4. 1. em. 1.; MKVK nyilvántartási száma: 003287). b.) a könyvvizsgáló díjazásának megállapítása Az Igazgatóság előterjesztésében indítványozza, hogy a közgyűlés határozatában a Társaság állandó könyvvizsgálójának díjazását évi 6.600.000,- Ft + ÁFA összegben állapítsa meg, amely díjazás magába foglalja a nemzetközi számviteli standardoknak (IAS/IFRS) megfelelő számviteli elvek szerint készített konszolidált éves beszámoló auditálását is. ad.4.) Felügyelő bizottsági tag lemondása Az Igazgatóság tájékoztatja a tisztelt Részvényeseket arról, hogy Sasinszki Ágnes felügyelő bizottsági tag, írásban lemondott e tisztségéről azzal, hogy felügyelő bizottsági tagságát az évi rendes közgyűlés napjának hatályával kéri megszűntnek tekinteni. A lemondás érvényességéhez nincs szükség a közgyűlés jóváhagyására, így a határozati javaslat csak a megbízatás megszűnésének ténye és időpontja megállapítására vonatkozik a Részvényesek tájékoztatása végett. Az Igazgatóság a lemondott felügyelő bizottsági tag helyett nem tesz előterjesztést új tag megválasztására. Az igazgatóság előterjesztésében indítványozza annak közgyűlési megállapítását, hogy Sasinszki Ágnes felügyelő bizottsági tag e megbízatása lemondása folytán 2015. április 30. napján megszűnik. 5
Végül a Gt. 304. (1) bekezdésében foglalt rendelkezés alapján, az Igazgatóság tájékoztatja a tisztelt Részvényeseket az évi rendes közgyűlés összehívásának időpontjában meglévő FORRÁS nyrt. részvények és szavazati jogok számára vonatkozó összesítéséről az alábbiak szerint (a 2015. március 25-ei állapot szerint): A Társaság alaptőkéjének összetétele Részvénysorozat Névérték (Ft/db) Kibocsátott darabszám Össznévérték (Ft) A sorozat (törzs 1.000 5.000.000 5.000.000.000 B sorozat (osztalékelsőbbségi 1.000 4.000.000 4.000.000.000 C sorozat (osztalékelsőbbségi 1.000 1 1.000 Alaptőke nagysága 9.000.001 9.000.001.000 Részvénysorozat A részvényekhez kapcsolódó szavazati jogok száma Kibocsátott darabszám Szavazati jogra jogosító részvények darabszáma Részvényenkénti szavazati jog Összes szavazati jog Sajátrészvények száma A sorozat (törzs 5.000.000 5.000.000 1 5.000.000 0 4.000.000 0 0 0 0 B sorozat (osztalékelsőbbségi C sorozat (osztalékelsőbbségi 1 0 0 0 0 Összesen 9.000.001 5.000.000 1 5.000.000 0 A Társaság saját részvényekkel nem rendelkezik. Budapest, 2015. április 8. napján A FORRÁS Vagyonkezelési és Befektetési nyilvánosan működő Részvénytársaság Igazgatósága 6